证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2012年5月25日，山西振东制药股份有限公司（下称"公司"）收到深圳证券交易所（下称"深交所"）《关于对山西振东制药股份有限公司及相关当事人给予处分的决定》。

  主要内容如下：

  "经查明，山西振东制药股份有限公司及相关当事人存在以下违规行为：

  2011年，公司、公司全资子公司山西振东泰盛制药有限公司（以下简称"振东泰盛"）在履行与公司控股股东山西振东实业集团有限公司（以下简称"振东实业"）的控股子公司山西振东建筑工程有限公司（以下简称"振东建筑"）的生产车间承建合同过程中，共预付振东建筑款项10760万元（人民币，下同），其中，未按合同约定超付款项3000万元，客观上形成关联方非经营性资金占用，振东建筑于2012年4月方才归还。

  2011年，公司与公司控股股东振东实业的全资子公司山西振东五和健康食品有限公司（以下简称"振东五和"）实际发生日常关联交易仅为29.16万元，而公司却向振东五和预付650万元，期末冲抵公司对振东实业的欠款后，客观上形成关联方资金占用383.66万元；2011年，公司向公司控股股东振东实业的全资子公司山西振东安装装饰工程有限公司预付货款834.34万元，冲抵相关款项后，客观上形成关联方资金占用263.50万元。

  公司的上述行为违反了中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）第一条、本所《创业板股票上市规则（2009年制定）》第1.4条以及《创业板上市公司规范运作指引》第6.9条和第7.3.9条的规定；公司实际控制人、董事长李安平违反了本所《创业板股票上市规则（2009年制定）》第1.4条、第3.1.5条、第3.1.7条和《创业板上市公司规范运作指引》第4.2条的规定，对公司上述违规行为负有主要责任。

  鉴于公司及有关当事人的上述违规事实和情节，根据本所《创业板股票上市规则（2009年制定）》第17.2条、第17.3条以及《创业板上市公司公开谴责标准》第八条等相关规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定：

  一、对山西振东制药股份有限公司给予公开谴责的处分；

  二、对李安平给予公开谴责的处分。

  对于山西振东制药股份有限公司及相关当事人的上述违规行为和本所给予的上述处分，本所将记入上市公司诚信档案。"

  针对深交所认定的违规情况，公司高度重视积极完善管理制度，前期已经积极进行整改，具体整改措施如下：

  一、公司已经制定了《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，并于2012 年5 月11 日经公司第二届董事会第五次会议审议通过，该办法的出台及实施将有效防范关联方资金占用情况的发生。

  二、公司实际控制人李安平先生代表控股股东振东集团做出《控股股东及关联方不占用上市公司资金的承诺》，并于2012 年5 月11 日经公司第二届董事会第五次会议审议通过。

  三、公司拟启动内部追责程序，严厉追究上述事项责任人的责任，并报山西监管局和深交所监督。同时，深入开展对相关法律法规及贵所各项规则的学习活动，在全公司上下认真落实监管部门的各项规章及工作指引，确保正确理解、严格执行各项法律、法规、规章及工作指引。

  四、公司将加强基建工程建设项目的内控管理执行力度，健全风险防范机制。

  公司及相关当事人就此诚恳地向全体投资者致歉。公司及全体董事、监事和高管人员将以此为戒，今后严格按照《证券法》、《公司法》等法律法规及本所《创业板股票上市规则》等规定，诚信为本、规范运作，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务。

  山西振东制药股份有限公司董事会

  2012年5月25日