证券时报多媒体数字报

证券代码：００２２３７ 证券简称：恒邦股份 公告编号：２０１２－０２６

山东恒邦冶炼股份有限公司

第六届董事会２０１２年第三次

临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会２０１２年第三次临时会议通知于２０１２年６月４日以电话通知形式发出，会议于２０１２年６月８日上午以通讯方式召开。本次会议由董事长王信恩先生召集并主持。应参加董事９人，实际参加董事９人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

经与会董事认真审议，以传真表决方式一致通过了《关于因所得税税率变化调整２０１１年度财务报告的议案》。

公司于２０１２年４月１８日披露了２０１１年度报告，公司企业所得税按２５％的税率计算。鉴于５月３１日公司收到２０１１年度高新技术企业低税率优惠批准文件，根据相关规定，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按１５％的税率缴纳企业所得税。公司因此按１５％的所得税税率对２０１１年度财务报告相关数据进行了相应的调整。

董事会认为：公司本次因所得税税率变化对２０１１年度财务报告相关数据进行调整是恰当的，能够提高公司的财务信息质量，没有损害公司和全体股东的合法权益，符合《企业会计准则》的有关规定，同意调整公司２０１１年度财务报告。

９票赞成，０票反对，０票弃权。

特此公告。

山东恒邦冶炼股份有限公司

董 事 会

二〇一二年六月八日

证券代码：００２２３７ 证券简称：恒邦股份 公告编号：２０１２－０２７

山东恒邦冶炼股份有限公司

关于享受高新技术企业所得税

优惠政策的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”） ５月３１日收到２０１１年度高新技术企业低税率优惠批准文件，告知公司２０１１年度享受高新技术企业低税率优惠，按１５％税率征收企业所得税。

公司于２０１２年４月１８日披露的２０１１年度报告，母公司企业所得税按２５％的税率计算。经公司第六届董事会２０１２年第三次临时会议审议通过，公司对２０１１年财务报告按１５％的所得税税率进行调整，详见公司同日公告的《山东恒邦冶炼股份有限公司第六届董事会２０１２年第三次临时会议决议公告》（公告编号：２０１２－０２６）和《关于因所得税税率变化调整２０１１年度财务报告的公告》。（公告编号：２０１２－０２８）

敬请投资者关注。

特此公告。

山东恒邦冶炼股份有限公司

董 事 会

二〇一二年六月八日

证券代码：００２２３７ 证券简称：恒邦股份 公告编号：２０１２－０２８

山东恒邦冶炼股份有限公司

关于因所得税税率变化调整

２０１１年度财务报告的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会２０１２年第三次临时会议审议通过了《关于因所得税税率变化调整２０１１年度财务报告的议案》。现将调整情况公告如下：

一、关于因所得税税率变化调整２０１１年度财务报告的原因及说明

公司于２０１２年４月１８日披露的２０１１年度报告，母公司企业所得税按２５％的税率计算。鉴于公司５月３１日收到２０１１年度高新技术企业低税率优惠批准文件，根据相关规定，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按１５％的税率缴纳企业所得税。公司按１５％的所得税税率对２０１１年度财务报告相关数据进行了调整。

因此，董事会同意按１５％的所得税税率对于２０１１年度财务报告相关数据进行相应的调整。

二、所得税率调整对公司财务状况和经营成果的影响

本次所得税率由２５％调整为１５％，企业所得税率降低１０％，对公司净利润以及权益类指标产生影响。

１、对公司各期企业所得税费用及净利润等影响如下：

单位：元

因所得税调整，公司２０１１年度所得税费用调整减少２６，９６６，６３２．７７元，净利润相应调整增加２６，９６６，６３２．７７元，归属于普通股股东的净利润相应调整增加 ２６，９６６，６３２．７７元，归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润调整增加３１，２２８，７４６．７１元。

２、对公司资产、负债及股东权益的影响如下：

单位：人民币元

因所得税调整，公司２０１１年度递延所得税资产调整减少１４，７８６，２７５．０５元， ２０１１年度应交税费调整减少４０，６５６，１４８．３５元，递延所得税负债减少１，２１８，７４４．４７元，资本公积增加１２１，９８５．００元，未分配利润调整增加２４，２６９，９６９．４９元，盈余公积调整增加２，６９６，６６３．２８元。

三、所得税率调整对主要财务报表数据与财务指标的影响对照

单位：人民币元

财务指标相应调整如下表所示

单位：人民币元

四、公司董事会、独立董事、监事会关于本次调整的说明

董事会认为：公司本次因所得税税率变化对２０１１年度财务报告相关数据进行调整是恰当的，能够提高公司的财务信息质量，没有损害公司和全体股东的合法权益，符合《企业会计准则》的有关规定，同意进行调整。

公司独立董事认为：本次公司因所得税税率变化对２０１１年度财务报告相关数据进行调整，符合《企业会计准则》的有关规定，没有损害公司和全体股东的合法权益，同意对２０１１年度财务报告进行调整。

监事会认为：公司本次因所得税税率变化对２０１１年度财务报告相关数据进行调整依据充分，符合《企业会计准则》的有关规定，真实反映了公司的财务状况，同意进行调整。

特此公告。

山东恒邦冶炼股份有限公司

董 事 会

二〇一二年六月八日

证券代码：００２２３７ 证券简称：恒邦股份 公告编号：２０１２－０２９

山东恒邦冶炼股份有限公司

第六届监事会２０１２年第二次临时会议

决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会２０１２年第二次临时会议的通知于２０１２年６月４日发出，会议于２０１２年６月８日上午在公司办公楼二楼会议室召开，会议应到监事３人，实到３人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议由监事会主席孔涛先生主持，以传真表决方式审议通过了如下决议：

审议通过了《关于因所得税税率变化调整２０１１年度财务报告的议案》。

公司于２０１２年４月１８日披露了２０１１年度报告，公司企业所得税按２５％的税率计算。鉴于５月３１日公司收到２０１１年度高新技术企业低税率优惠批准文件，根据相关规定，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按１５％的税率缴纳企业所得税。公司因此按１５％的所得税税率对２０１１年度财务报告相关数据进行了相应的调整。

监事会认为：公司本次因所得税税率变化对２０１１年度财务报告相关数据进行调整，依据充分，符合《企业会计准则》的有关规定，真实反映了公司的财务状况，同意调整公司２０１１年度财务报告。

同意３票，反对０票，弃权０票。

特此公告。

山东恒邦冶炼股份有限公司

监 事 会

二〇一二年六月八日