一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对2012年半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事以通讯方式出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司2012年半年度财务报告未经审计。
公司董事长赵丙贤先生、财务负责人及会计机构负责人(会计主管人员)王炯先生声明:保证2012年半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、上市公司基本情况
(一)基本情况简介
A股简称 | 沃华医药 |
A股代码 | 002107 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 张戈 | 王璐璐 |
联系地址 | 山东省潍坊市高新技术产业开发区梨园街519号 | 山东省潍坊市高新技术产业开发区梨园街519号 |
电话 | 0536-8553373 | 0536-8553373 |
传真 | 0536-8553367 | 0536-8553367 |
电子信箱 | lulu6961@sina.com | lulu6961@sina.com |
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
调整前 | 调整后 | 调整后 |
总资产(元) | 639,961,011.55 | 633,198,657.87 | 622,349,614.54 | 2.83% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 588,106,153.87 | 596,922,938.32 | 586,073,894.99 | 0.35% |
股本(股) | 163,980,000 | 163,980,000 | 163,980,000 | 0% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 3.59 | 3.64 | 3.57 | 0.56% |
资产负债率(%) | 8.1% | 5.73% | 5.83% | 2.27% |
主要会计数据 | 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
调整前 | 调整后 | 调整后 |
营业总收入(元) | 96,211,871.93 | 68,898,585.68 | 68,898,585.68 | 39.64% |
营业利润(元) | 2,038,167.08 | -2,225,827.16 | -2,225,827.16 | 191.57% |
利润总额(元) | 2,035,268.88 | -1,794,588.13 | -642,011.27 | 417.01% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 2,032,258.88 | -1,799,588.13 | -647,011.27 | 414.1% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 2,035,157.08 | -2,230,827.16 | -2,230,827.16 | 191.23% |
基本每股收益(元/股) | 0.01 | -0.01 | -0.004 | 350% |
稀释每股收益(元/股) | 0.01 | -0.01 | -0.004 | 350% |
加权平均净资产收益率(%) | 0.35% | -0.31% | -0.11% | 0.46% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.35% | -0.38% | -0.39% | 0.74% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 20,721,740.92 | -1,656,400.33 | -1,656,400.33 | 1,351.01% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.13 | -0.01 | -0.01 | 1,400% |
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
1、公司2011年度数据调整的原因是:根据中国证监会山东监管局《关于对沃华医药有关事项的监管意见函》(鲁证监函【2012】59号)的监管意见,公司进行了认真核对,对老厂区搬迁相关会计处理事项进行了更正,于2012年6月22日披露《关于老厂区搬迁相关会计处理的更正公告》,公告编号2012-16。公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于老厂区搬迁相关会计处理的更正议案》。
2、报告期内公司财务报表同比发生重大变动的说明:
(1)应收账款:报告期末较年初增长36.52%,主要原因为本期销售增长,处在结算期内的应收账款相应增长;
(2)无形资产:报告期末较年初增长144.01%,主要原因为本报告期购买通络化痰胶囊专利技术2,200万元;
(3)应付账款:报告期末较年初增长 41.22%,主要原因为结算期内未支付的原材料货款增加;
(4)其他流动负债:报告期末较年初增长139.72%,主要原因为预提新产品市场推广费以及本期未报解的营销费用增加;
(5)营业收入:本报告期较上年同期增加 2,731.33万元,增长39.64%,主要原因为本报告期继续加大市场投入,进一步巩固市场份额并拓展新的营销渠道,提升市场覆盖率,促进营业收入增长;
(6)营业成本:本报告期较上年同期增加498.06万元,增长30.04%,主要原因为本报告期销量增长,成本相应增长;
(7)管理费用:本报告期较上年同期增加242.78万元,增长39.93%,主要原因为职工薪酬、无形资产摊销、办公费等增加。
(8)销售费用:本报告期较上年同期增加1,084.47万元,增长23.59%,主要原因为随着公司销售规模的扩大,学术研讨费、市场维护费、市场推广费等各项销售费用增加;
(9)财务费用:本报告期较上年同期增加349.82万元,增长400.90%,主要原因为本报告期实际收到的利息收入减少;
(10)营业利润:本报告期较上年同期增加426.40万元,增长191.57%,主要原因为本报告期营业收入增长所致;
(11)利润总额:本报告期较上年同期增加267.73万元,增长417.01%,主要原因为营业利润的增加;
(12)净利润:本报告期较上年同期增加267.93万元,增长414.10%,主要原因为利润总额的增加。
(13)经营活动产生的现金流量净额报告期较去年同期增加2,237.81万元,增长1,351.01%,主要原因是本期销售收入增长,同时加强应收账款的管理,增加了现金流入。
(14)投资活动产生的现金流量净额报告期较去年同期减少951.04万元,降低68.05%,主要原因是上期收到补偿款456万元及本期资产投资较上期增长495万元。
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 | 年初到报告期末金额(元) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -2,898.2 | |
合计 | -2,898.2 | -- |
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) |
一、有限售条件股份 | 90,025,149 | 54.9% | | | | -1,146,497 | -1,146,497 | 88,878,652 | 54.2% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | | | | | | | | | |
3、其他内资持股 | 90,025,149 | 54.9% | | | | -1,146,497 | -1,146,497 | 88,878,652 | 54.2% |
其中:境内法人持股 | 82,427,944 | 50.27% | | | | | | 82,427,944 | 50.27% |
境内自然人持股 | 7,597,205 | 4.63% | | | | -1,146,497 | -1,146,497 | 6,450,708 | 3.93% |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5.高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 73,954,851 | 45.1% | | | | 1,146,497 | 1,146,497 | 75,101,348 | 45.8% |
1、人民币普通股 | 73,954,851 | 45.1% | | | | 1,146,497 | 1,146,497 | 75,101,348 | 45.8% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 163,980,000 | | | | | | | 163,980,000 | |
(二)前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 | 26,931 |
前十名股东持股情况 |
股东名称(全称) | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
北京中证万融投资集团有限公司 | 社会法人股 | 50.27% | 82,427,944 | 82,427,944 | | |
赵军 | 其他 | 1.97% | 3,222,324 | 2,416,743 | | |
张戈 | 其他 | 1.8% | 2,945,627 | 2,209,220 | | |
黄仙兰 | 其他 | 1.56% | 2,552,721 | 0 | | |
张法忠 | 其他 | 1.48% | 2,420,794 | 1,815,595 | | |
田开吉 | 其他 | 1.33% | 2,183,884 | 0 | | |
德诚恒业投资有限公司 | 社会法人股 | 0.51% | 840,087 | 0 | | |
田学芝 | 其他 | 0.42% | 683,890 | 0 | | |
李霞 | 其他 | 0.41% | 680,298 | 0 | | |
许焕平 | 其他 | 0.24% | 390,598 | 0 | | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 |
黄仙兰 | 2,552,721 | A股 | 2,552,721 |
田开吉 | 2,183,884 | A股 | 2,183,884 |
德诚恒业投资有限公司 | 840,087 | A股 | 840,087 |
赵军 | 805,581 | A股 | 805,581 |
张戈 | 736,407 | A股 | 736,407 |
田学芝 | 683,890 | A股 | 683,890 |
李霞 | 680,298 | A股 | 680,298 |
张法忠 | 605,199 | A股 | 605,199 |
许焕平 | 390,598 | A股 | 390,598 |
郭光文 | 385,700 | A股 | 385,700 |
上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明 | 1、公司前十名股东中,北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张法忠、田开吉(已离职)五名发起人股东之间,五名发起人股东与无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人。 2、未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
(三)控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 期初持股数 (股) | 本期增持股份数量 (股) | 本期减持股份数量 (股) | 期末持股数(股) | 其中:持有限制性股票数量(股) | 期末持有股票期权数量(股) | 变动原因 |
赵丙贤 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
赵军 | 董事 | 3,298,115 | 0 | 0 | 3,222,324 | 2,416,743 | 0 | 二级市场减持 |
高学敏 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
曹凤君 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
房书亭 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
于明德 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
郑建彪 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张戈 | 董事;董事会秘书 | 2,945,627 | 0 | 0 | 2,945,627 | 2,209,220 | 0 | |
王洪飞 | 董事;副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
马锦柱 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张法忠 | 监事 | 2,420,794 | 0 | 0 | 2,420,794 | 1,815,595 | 0 | |
董道辉 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
马兴臣 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
曾英姿 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
李盛廷 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
郑智翔 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王炯 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
五、董事会报告
(一)主营业务分行业、产品情况表
单位:元
主营业务分行业情况 |
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
医药工业 | 95,067,578.45 | 20,339,814.38 | 78.6% | 38.12% | 22.74% | 2.68% |
医药商业 | 0 | 0 | 0% | 0% | 0% | 0% |
主营业务产品情况 |
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
心可舒片 | 86,076,548.94 | 13,399,753.19 | 84.43% | 36.64% | 15.59% | 2.83% |
脑血疏口服液 | 555,830.69 | 157,713.16 | 71.63% | 18.31% | 165.56% | -15.73% |
普药 | 8,435,198.82 | 6,782,348.03 | 19.59% | 57.29% | 37.85% | 11.34% |
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明:
1、脑血疏口服液毛利率较上年同期降低15.73%,主要原因为其耗用主要原材料价格提高。
2、普药的毛利率较上年同期增长11.34%,主要原因为普药销量增加及价格提升。
(二)主营业务分地区情况
单位:元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减(%) |
华东 | 56,726,306.13 | 53.36% |
华北及东北 | 18,408,030.81 | 35.56% |
华南 | 9,430,182.93 | -10.71% |
西南 | 583,938.29 | 25.82% |
其他地区 | 9,919,120.29 | 37.12% |
(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
(六)募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 44,069 | 本报告期投入募集资金总额 | 0.39 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 21,323.34 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
口服液GMP车间建设项目 | 否 | 4,949.56 | 4,949.56 | 0.39 | 1,572.43 | 31.77% | | 0 | 否 | 否 |
胶囊剂GMP车间项目 | 否 | 4,652.95 | 4,652.95 | 0 | 1,604.88 | 34.49% | | 0 | 否 | 否 |
颗粒剂GMP车间项目 | 否 | 4,461.28 | 4,461.28 | 0 | 1,550.16 | 34.75% | | 0 | 否 | 否 |
膏剂GMP车间项目 | 否 | 4,892.21 | 4,892.21 | 0 | 1,653.99 | 33.81% | | 0 | 否 | 否 |
滴丸车间GMP 建设项目 | 否 | 6,015.75 | 6,015.75 | 0 | 0 | 0% | | 0 | 否 | 否 |
丹参GAP 基地建设项目 | 否 | 4,244.43 | 4,244.43 | 0 | 0 | 0% | | 0 | 否 | 否 |
滴丸研发平台 | 否 | 1,821.51 | 1,821.51 | 0 | 0 | 0% | | 0 | 否 | 否 |
心可舒GMP车间建设项目 | 否 | 4,564.45 | 4,564.45 | 0 | 5,767.59 | 126.36% | 2009年03月01日 | 181.82 | 否 | 否 |
中药提取GMP车间建设项目 | 否 | 4,927.17 | 4,927.17 | 0 | 5,355.41 | 108.69% | 2009年03月01日 | 0 | 否 | 否 |
新药研发中心建设项目 | 否 | 2,640.2 | 2,640.2 | 0 | 3,818.88 | 144.64% | 2009年03月01日 | 0 | 否 | 否 |
营销网络建设项目 | 否 | 2,900 | 2,900 | 0 | 0 | 0% | | 0 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 46,069.51 | 46,069.51 | 0.39 | 21,323.34 | - | - | 181.82 | - | - |
超募资金投向 | |
| | | | | | | | | | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | | | | | - | - | | - | - |
合计 | - | 46,069.51 | 46,069.51 | 0.39 | 21,323.34 | - | - | 181.82 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 5、公司现有产能足以满足目前销售需求。因此,公司延缓了口服液GMP车间建设项目、胶囊剂GMP车间项目、颗粒剂GMP车间项目、膏剂GMP车间项目的投入。
6、由于以上原因,滴丸车间GMP 建设项目、丹参GAP 基地建设项目、滴丸研发平台没有进行投入。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 |
|
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2012年6月30日募集资金尚未使用金额(含利息收入)249,717,076.27元,其中:募集资金专户余额627,076.27元,定期存款249,090,000.00元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
(七)董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
(八)对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -30% | 至 | 20% |
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 0 | 至 | 500 |
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润(元) | 4,568,201.39 |
业绩变动的原因说明 | 本报告期继续加大市场投入,进一步巩固市场份额并拓展新的营销渠道,提升市场覆盖率,促进营业收入持续增长。 |
(九)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
(十)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
(一)收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
(二)担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
| | | | | | | | |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 |
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 |
公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日) | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
山东沃华中药研究院有限公司 | 2010年07月23日 | 1,000 | 2010年09月20日 | 1,000 | 保证 | 2010年9月20日至2012年9月19日 | 否 | 是 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0 |
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 2,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 1,000 |
公司担保总额(即前两大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1) | 0 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) | 0 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) | 2,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) | 1,000 |
实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例 | 1.7% |
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 1,000 |
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 1,000 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
违反规定程序对外提供担保的说明 | 无 |
(三)非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
(四)重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
(五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 北京中证万融投资集团有限公司 | 北京中证万融投资集团有限公司承诺将所持有的沃华医药股份自2010年1月24日解禁流通之日起延长锁定期两年至2012年1月23日,在2012年1月23日之前不减持所持有沃华医药的任何股份。 | 该事项已履行完毕。 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 不适用 | 不适用 |
资产置换时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
发行时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
6、其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 0 | 0 |
七、财务报告
(一)审计意见
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
(二)财务报表
是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位: 山东沃华医药科技股份有限公司
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 296,403,809.81 | 299,169,072.93 |
结算备付金 | | 0 | 0 |
拆出资金 | | 0 | 0 |
交易性金融资产 | | 0 | 0 |
应收票据 | | 35,769,758.41 | 38,802,532.71 |
应收账款 | | 22,123,018.52 | 16,204,828.87 |
预付款项 | | 17,700,000 | 17,700,000 |
应收保费 | | 0 | 0 |
应收分保账款 | | 0 | 0 |
应收分保合同准备金 | | 0 | 0 |
应收利息 | | 0 | 0 |
应收股利 | | 0 | 0 |
其他应收款 | | 11,657,152.27 | 14,759,846.3 |
买入返售金融资产 | | 0 | 0 |
存货 | | 25,717,693.77 | 22,069,089.24 |
一年内到期的非流动资产 | | 0 | 0 |
其他流动资产 | | 0 | 0 |
流动资产合计 | | 409,371,432.78 | 408,705,370.05 |
非流动资产: | | | |
发放委托贷款及垫款 | | 0 | 0 |
可供出售金融资产 | | 0 | 0 |
持有至到期投资 | | 0 | 0 |
长期应收款 | | 0 | 0 |
长期股权投资 | | 0 | 0 |
投资性房地产 | | 0 | 0 |
固定资产 | | 195,246,283.14 | 199,160,033.06 |
在建工程 | | 0 | 0 |
工程物资 | | 0 | 0 |
固定资产清理 | | 0 | 0 |
生产性生物资产 | | 0 | 0 |
油气资产 | | 0 | 0 |
无形资产 | | 35,343,295.63 | 14,484,211.43 |
开发支出 | | 0 | 0 |
商誉 | | 0 | 0 |
长期待摊费用 | | 0 | 0 |
递延所得税资产 | | 0 | 0 |
其他非流动资产 | | 0 | 0 |
非流动资产合计 | | 230,589,578.77 | 213,644,244.49 |
资产总计 | | 639,961,011.55 | 622,349,614.54 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 0 | 0 |
向中央银行借款 | | 0 | 0 |
吸收存款及同业存放 | | 0 | 0 |
拆入资金 | | 0 | 0 |
交易性金融负债 | | 0 | 0 |
应付票据 | | 0 | 0 |
应付账款 | | 5,191,551.77 | 3,676,316.79 |
预收款项 | | 1,444,438.08 | 1,118,161.11 |
卖出回购金融资产款 | | 0 | 0 |
应付手续费及佣金 | | 0 | 0 |
应付职工薪酬 | | 4,817,145.79 | 3,889,632.88 |
应交税费 | | 3,316,315.92 | 2,932,544.02 |
应付利息 | | 0 | 0 |
应付股利 | | 0 | 0 |
其他应付款 | | 9,249,017.68 | 7,218,448.43 |
应付分保账款 | | 0 | 0 |
保险合同准备金 | | 0 | 0 |
代理买卖证券款 | | 0 | 0 |
代理承销证券款 | | 0 | 0 |
一年内到期的非流动负债 | | 10,000,000 | 10,000,000 |
其他流动负债 | | 17,836,388.44 | 7,440,616.32 |
流动负债合计 | | 51,854,857.68 | 36,275,719.55 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | 0 | 0 |
应付债券 | | 0 | 0 |
长期应付款 | | 0 | 0 |
专项应付款 | | 0 | 0 |
预计负债 | | 0 | 0 |
递延所得税负债 | | 0 | 0 |
其他非流动负债 | | 0 | 0 |
非流动负债合计 | | 0 | 0 |
负债合计 | | 51,854,857.68 | 36,275,719.55 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 163,980,000 | 163,980,000 |
资本公积 | | 330,507,573.3 | 330,507,573.3 |
减:库存股 | | 0 | 0 |
专项储备 | | 0 | 0 |
盈余公积 | | 25,751,537.3 | 25,751,537.3 |
一般风险准备 | | 0 | 0 |
未分配利润 | | 67,867,043.27 | 65,834,784.39 |
外币报表折算差额 | | 0 | 0 |
归属于母公司所有者权益合计 | | 588,106,153.87 | 586,073,894.99 |
少数股东权益 | | 0 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 588,106,153.87 | 586,073,894.99 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 639,961,011.55 | 622,349,614.54 |
2、母公司资产负债表
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 290,948,070.3 | 298,333,607.88 |
交易性金融资产 | | 0 | 0 |
应收票据 | | 35,769,758.41 | 38,802,532.71 |
应收账款 | | 18,399,966.99 | 13,751,487.85 |
预付款项 | | 17,700,000 | 17,700,000 |
应收利息 | | 0 | 0 |
应收股利 | | 0 | 0 |
其他应收款 | | 58,403,864.89 | 58,266,465.08 |
存货 | | 23,882,182.5 | 20,686,511.42 |
一年内到期的非流动资产 | | 0 | 0 |
其他流动资产 | | 0 | 0 |
流动资产合计 | | 445,103,843.09 | 447,540,604.94 |
非流动资产: | | | |
可供出售金融资产 | | 0 | 0 |
持有至到期投资 | | 0 | 0 |
长期应收款 | | 0 | 0 |
长期股权投资 | | 54,750,000 | 54,750,000 |
投资性房地产 | | 0 | 0 |
固定资产 | | 194,116,801.1 | 197,739,246.64 |
在建工程 | | 0 | 0 |
工程物资 | | 0 | 0 |
固定资产清理 | | 0 | 0 |
生产性生物资产 | | 0 | 0 |
油气资产 | | 0 | 0 |
无形资产 | | 35,318,695.63 | 14,438,011.43 |
开发支出 | | 0 | 0 |
商誉 | | 0 | 0 |
长期待摊费用 | | 0 | 0 |
递延所得税资产 | | 0 | 0 |
其他非流动资产 | | 0 | 0 |
非流动资产合计 | | 284,185,496.73 | 266,927,258.07 |
资产总计 | | 729,289,339.82 | 714,467,863.01 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 0 | 0 |
交易性金融负债 | | 0 | 0 |
应付票据 | | 0 | 0 |
应付账款 | | 4,284,718.71 | 3,647,576.62 |
预收款项 | | 1,188,511.52 | 1,034,403.91 |
应付职工薪酬 | | 4,799,965.45 | 3,876,276.57 |
应交税费 | | 3,137,403.21 | 2,832,642.99 |
应付利息 | | 0 | 0 |
应付股利 | | 0 | 0 |
其他应付款 | | 58,032,892.33 | 57,555,590.69 |
一年内到期的非流动负债 | | 0 | 0 |
其他流动负债 | | 17,836,388.44 | 7,440,616.32 |
流动负债合计 | | 89,279,879.66 | 76,387,107.1 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | 0 | 0 |
应付债券 | | 0 | 0 |
长期应付款 | | 0 | 0 |
专项应付款 | | 0 | 0 |
预计负债 | | 0 | 0 |
递延所得税负债 | | 0 | 0 |
其他非流动负债 | | 0 | 0 |
非流动负债合计 | | 0 | 0 |
负债合计 | | 89,279,879.66 | 76,387,107.1 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 163,980,000 | 163,980,000 |
资本公积 | | 330,507,573.3 | 330,507,573.3 |
减:库存股 | | 0 | 0 |
专项储备 | | 0 | 0 |
盈余公积 | | 25,751,537.3 | 25,751,537.3 |
未分配利润 | | 119,770,349.56 | 117,841,645.31 |
外币报表折算差额 | | 0 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 640,009,460.16 | 638,080,755.91 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 729,289,339.82 | 714,467,863.01 |
3、合并利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | | 96,211,871.93 | 68,898,585.68 |
其中:营业收入 | | 96,211,871.93 | 68,898,585.68 |
利息收入 | | 0 | 0 |
已赚保费 | | 0 | 0 |
手续费及佣金收入 | | 0 | 0 |
二、营业总成本 | | 94,173,704.85 | 71,124,412.84 |
其中:营业成本 | | 21,562,681.82 | 16,582,096.83 |
利息支出 | | 0 | 0 |
手续费及佣金支出 | | 0 | 0 |
退保金 | | 0 | 0 |
赔付支出净额 | | 0 | 0 |
提取保险合同准备金净额 | | 0 | 0 |
保单红利支出 | | 0 | 0 |
分保费用 | | 0 | 0 |
营业税金及附加 | | 1,834,087.73 | 1,147,116.67 |
销售费用 | | 56,825,855.73 | 45,981,113.51 |
管理费用 | | 8,507,451.51 | 6,079,651.71 |
财务费用 | | 4,370,795.87 | 872,590.56 |
资产减值损失 | | 1,072,832.19 | 461,843.56 |
加 :公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | 0 | 0 |
投资收益(损失以“-”号填列) | | 0 | 0 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 0 | 0 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | 0 | 0 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 2,038,167.08 | -2,225,827.16 |
加 :营业外收入 | | 0 | 1,597,021.3 |
减 :营业外支出 | | 2,898.2 | 13,205.41 |
其中:非流动资产处置损失 | | 2,898.2 | 13,205.41 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 2,035,268.88 | -642,011.27 |
减:所得税费用 | | 3,010 | 5,000 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 2,032,258.88 | -647,011.27 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | 0 | 0 |
归属于母公司所有者的净利润 | | 2,032,258.88 | -647,011.27 |
少数股东损益 | | 0 | 0 |
六、每股收益: | | -- | -- |
(一)基本每股收益 | | 0.01 | -0.004 |
(二)稀释每股收益 | | 0.01 | -0.004 |
七、其他综合收益 | | 0 | 0 |
八、综合收益总额 | | 2,032,258.88 | -647,011.27 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 2,032,258.88 | -647,011.27 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 0 | 0 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
4、母公司利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | | 92,018,397.73 | 63,629,712.73 |
减:营业成本 | | 21,143,586.11 | 16,234,233.71 |
营业税金及附加 | | 1,743,910.9 | 1,097,363.53 |
销售费用 | | 53,924,568.34 | 35,647,418.55 |
管理费用 | | 7,592,323.81 | 5,121,321.3 |
财务费用 | | 4,273,742.46 | 792,225.7 |
资产减值损失 | | 1,408,663.66 | 602,218.79 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | 0 | 0 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 1,931,602.45 | 4,134,931.15 |
加:营业外收入 | | | 1,597,021.3 |
减:营业外支出 | | 2,898.2 | 13,205.41 |
其中:非流动资产处置损失 | | 2,898.2 | 13,205.41 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 1,928,704.25 | 5,718,747.04 |
减:所得税费用 | | | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 1,928,704.25 | 5,718,747.04 |
五、每股收益: | | -- | -- |
(一)基本每股收益 | | 0.01 | 0.03 |
(二)稀释每股收益 | | 0.01 | 0.03 |
六、其他综合收益 | | | |
七、综合收益总额 | | 1,928,704.25 | 5,718,747.04 |
5、合并现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 108,352,862.59 | 69,365,639.58 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 0 | 0 |
向中央银行借款净增加额 | 0 | 0 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0 | 0 |
收到原保险合同保费取得的现金 | 0 | 0 |
收到再保险业务现金净额 | 0 | 0 |
保户储金及投资款净增加额 | 0 | 0 |
处置交易性金融资产净增加额 | 0 | 0 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 |
拆入资金净增加额 | 0 | 0 |
回购业务资金净增加额 | 0 | 0 |
收到的税费返还 | 0 | 0 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,401,589.27 | 6,671,949.88 |
经营活动现金流入小计 | 115,754,451.86 | 76,037,589.46 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,157,123.74 | 14,137,513.62 |
客户贷款及垫款净增加额 | 0 | 0 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 0 | 0 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | 0 | 0 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 0 | 0 |
支付保单红利的现金 | 0 | 0 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,570,880.07 | 10,268,633.45 |
支付的各项税费 | 16,665,718.51 | 10,687,066.31 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 52,638,988.62 | 42,600,776.41 |
经营活动现金流出小计 | 95,032,710.94 | 77,693,989.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,721,740.92 | -1,656,400.33 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | 0 | 0 |
取得投资收益所收到的现金 | 0 | 0 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700 | 4,565,600 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 |
投资活动现金流入小计 | 700 | 4,565,600 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,487,704.04 | 18,542,155.82 |
投资支付的现金 | 0 | 0 |
质押贷款净增加额 | 0 | 0 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 |
投资活动现金流出小计 | 23,487,704.04 | 18,542,155.82 |
投资活动产生的现金流量净额 | -23,487,004.04 | -13,976,555.82 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | 0 | 0 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0 | 0 |
取得借款收到的现金 | 0 | 0 |
发行债券收到的现金 | 0 | 0 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 |
筹资活动现金流入小计 | 0 | 0 |
偿还债务支付的现金 | 0 | 0 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0 | 0 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0 | 0 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 |
筹资活动现金流出小计 | 0 | 0 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 0 | 0 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | 0 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -2,765,263.12 | -15,632,956.15 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 299,169,072.93 | 334,790,943.92 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 296,403,809.81 | 319,157,987.77 |
6、母公司现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 110,492,344.7 | 69,265,239.7 |
收到的税费返还 | 0 | 0 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,367,811.32 | 6,667,007.86 |
经营活动现金流入小计 | 117,860,156.02 | 75,932,247.56 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,129,838.64 | 14,141,233.62 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,187,733.72 | 7,370,133.63 |
支付的各项税费 | 15,963,377.27 | 10,247,906.75 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 51,614,359.96 | 41,809,549.94 |
经营活动现金流出小计 | 92,895,309.59 | 73,568,823.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,964,846.43 | 2,363,423.62 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | 0 | 0 |
取得投资收益所收到的现金 | 0 | 0 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700 | 4,565,600 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 |
投资活动现金流入小计 | 700 | 4,565,600 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,485,225.41 | 18,522,605.82 |
投资支付的现金 | 0 | 0 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 |
投资活动现金流出小计 | 23,485,225.41 | 18,522,605.82 |
投资活动产生的现金流量净额 | -23,484,525.41 | -13,957,005.82 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | 0 | 0 |
取得借款收到的现金 | 0 | 0 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,964,733.84 | 2,178.76 |
筹资活动现金流入小计 | 12,964,733.84 | 2,178.76 |
偿还债务支付的现金 | 0 | 0 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0 | 0 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,830,592.44 | 4,100,948.57 |
筹资活动现金流出小计 | 21,830,592.44 | 4,100,948.57 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -8,865,858.6 | -4,098,769.81 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | 0 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -7,385,537.58 | -15,692,352.01 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 298,333,607.88 | 333,162,373.91 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 290,948,070.3 | 317,470,021.9 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 76,683,827.72 | | | 596,922,938.32 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | -10,849,043.33 | | | -10,849,043.33 |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 65,834,784.39 | | | 586,073,894.99 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | 2,032,258.88 | | | 2,032,258.88 |
(一)净利润 | | | | | | | 2,032,258.88 | | | 2,032,258.88 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 2,032,258.88 | | | 2,032,258.88 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | 0 |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 67,867,043.27 | | | 588,106,153.87 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 70,403,624.64 | | | 590,642,735.24 |
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | | |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 70,403,624.64 | | | 590,642,735.24 |
二、本年年初余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 70,403,624.64 | | | 590,642,735.24 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | 6,280,203.08 | | | 6,280,203.08 |
(一)净利润 | | | | | | | 6,280,203.08 | | | 6,280,203.08 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | 6,280,203.08 | | | 6,280,203.08 |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 6,280,203.08 | | | 6,280,203.08 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 76,683,827.72 | | | 596,922,938.32 |
四、本期期末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 76,683,827.72 | | | 596,922,938.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 128,690,688.64 | 648,929,799.24 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | -10,849,043.33 | -10,849,043.33 |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 117,841,645.31 | 638,080,755.91 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | 1,928,704.25 | 1,928,704.25 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,928,704.25 | 1,928,704.25 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,928,704.25 | 1,928,704.25 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | 0 |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 119,770,349.56 | 640,009,460.16 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 115,789,747.42 | 636,028,858.02 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 115,789,747.42 | 636,028,858.02 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | 12,900,941.22 | 12,900,941.22 |
(一)净利润 | | | | | | | 12,900,941.22 | 12,900,941.22 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 12,900,941.22 | 12,900,941.22 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 163,980,000 | 330,507,573.3 | | | 25,751,537.3 | | 128,690,688.64 | 648,929,799.24 |
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
√ 是 □ 否
公司于2009 年底将老厂区28,873 平方米的土地使用权移交给潍坊市土地储备中心,收到政府部门给予的土地补偿款3,500.00万元,扣除土地及地上建筑物的净值2,299.84万元,余额1,200.16万元计入了营业外收入,剩余30,105平方米土地及地上建筑物净值1,379.75万元暂挂账处理。2010 年公司将剩余30,105 平方米土地完成了移交手续,土地使用权及地上建筑物的净值暂挂账处理。2011 年,公司收到456.06 万元补偿款,在账务处理时冲减了挂账资产价值。经公司认真核对,认为老厂区清理搬迁属于一个完整的会计事项,不应划分为几个阶段分别予以处理,从而导致以前年度相关资产及损益列示不正确。该事项的调整,减少2011年末合并及母公司资产负债表资产总额1,084.90万元,减少2011年末股东权益1,084.90万元,增加2011年净利润115.26万元。
2、合并报表合并范围发生变更的理由
合并报表合并范围未发生变更。
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
无
山东沃华医药科技股份有限公司
董事长:赵丙贤
二○一二年七月二十七日