证券时报多媒体数字报

  证券代码：002179 证券简称：中航光电 公告代码：2012-031号

  中航光电科技股份有限公司关于非公开发行股票有关事宜获得国资委批复同意的公告

  本公司及本公司董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

  公司于2012年7月27日收到国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于中航光电科技股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（国资产权[2012]536号），原则同意公司本次非公开发行股票方案，原则同意中国航空科技工业股份有限公司（以下简称：中航科工）以25,000万元现金认购公司本次发行的股票。此次发行完成后，公司总股本不超过47,062.5万股，其中中航科工持股比例不低于40.64%。

  特此公告。

  中航光电科技股份有限公司

  董 事 会

  二Ο一二年七月二十八日

  证券代码：002179 证券简称：中航光电 公告代码：2012-032号

  中航光电科技股份有限公司关于收到

  河南证监局责令改正决定书的公告

  本公司及本公司董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

  中国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称：河南证监局）于2012年6月7日至6月14日对公司进行了现场检查，公司于2012年7月25日收到了《关于对中航光电科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（豫证监发〔2012〕216号，以下简称：《决定书》），《决定书》指出本公司存在以下问题：

  一、会计核算与财务管理方面存在的问题

  （一）会计核算不规范，存在费用入账不及时，报表个别科目列示不准确。

  1、销售费用、管理费用存在跨期入账的情况。违反了《企业会计准则--基本准则》第九条的规定。

  2、将银行承兑汇票保证金列示为现金流量表中的现金及现金等价物。违反了2011年年报披露的企业会计政策中关于现金及现金等价物的确定标准。

  （二）存在应付账款科目核算不准确的情况

  公司在核算对中航工业及所属单位、中航科工及所属单位的应付账款时，存在因客户类别划分不准确导致的串户情况，从而造成对中航科工及所属单位的关联交易披露前后矛盾。

  二、募集资金使用管理中存在的问题

  （一）募集资金与公司基本户存在串户情况，违反了《中小企业板上市公司募集资金管理细则》第六条的规定。

  （二）个别募集资金使用存在违规情形，存在用募集资金购买募投项目之外的固定资产的情况，违反了《中小企业板上市公司募集资金管理细则》第十条的规定。

  三、信息披露方面存在的问题

  （一）在洛阳新区购买土地变更未履行审批程序并进行披露。

  公司于2011年6月25日与洛阳市国土资源管理局签订了《国有土地使用权出让合同变更协议》，对2010年4月21日披露的《关于全面启动洛阳新区光电技术产业基地项目公告》中的项目地址进行了变更，没有履行审批程序并进行公告，违反了公司章程第一百一十二条的规定。

  （二）关联交易披露存在不准确、不及时，关联方关系披露不准确的情况。

  1、2009年公司从中航工业财务公司借款4.03亿元，但是在2009年年报中披露"公司从中航工业财务公司借款3.03亿元"。违反《企业会计准则36号--关联方披露》第十条的规定。

  2、2011年公司向中航工业财务公司贷款发生利息支出1320.9万元，没有进行临时披露，存在以定期报告代替临时报告的情况。违反了《深交所信息披露业务备忘录37号》第七条的规定。

  3、在列示其他应收款金额前五名单位的情况时，将中航工业列示为公司的"关联方"，实际应为公司的"实际控制人"。违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。

  4、3年以上的预付账款调整为其他应收款未进行说明。公司2011年年报中将3年以上的预付账款调整为其他应收款列示，但没有对调整情况进行说明，造成其他应收款按照账龄列示存在账龄不衔接的情况。

  四、三会运作情况

  （一）股东大会程序不规范，2011年年度股东大会只有一人监督，违反公司章程第十九条的规定。

  （二）董事会运作不规范，战略规划委员会召开次数较少。违反了公司《战略规划委员会议事规则》第十二条的规定。

  公司董事会高度重视《决定书》所提出的上述问题，将在自收到《决定书》之日起30日内针对这些问题进行详细说明，提出切实可行的整改措施，并向河南证监局提交书面整改报告，整改报告经河南证监局审阅无异议后，公司将及时予以披露。

  特此公告。

  中航光电科技股份有限公司董事会

  二Ο一二年七月二十八日