(上接D73版)
七、财务报告
(一)审计意见
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
(二)财务报表
是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2012年6月30日 单位:元
项目 | 2012年6月30日 | 2011年12月31日 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
资 产: | | | | |
货币资金 | 9,085,989,691 | 6,597,682,222 | 9,800,350,142 | 8,216,629,657 |
其中:客户资金存款 | 5,012,333,815 | 4,874,046,807 | 5,680,733,951 | 5,505,014,387 |
结算备付金 | 290,204,653 | 332,130,028 | 609,624,519 | 630,771,808 |
其中: 客户备付金 | 249,059,489 | 249,059,489 | 296,529,672 | 296,529,672 |
交易性金融资产 | 1,218,881,180 | 1,218,881,180 | 433,302,499 | 433,302,499 |
买入返售金融资产 | 317,500,000 | 317,500,000 | 68,800,000 | 68,800,000 |
应收利息 | 49,888,114 | 46,005,668 | 56,802,165 | 44,986,835 |
存出保证金 | 817,417,375 | 92,806,989 | 678,620,147 | 99,529,477 |
可供出售金融资产 | 1,343,028,111 | 1,343,028,111 | 811,815,867 | 811,815,867 |
长期股权投资 | 3,272,000 | 1,084,172,000 | 3,272,000 | 1,084,172,000 |
固定资产 | 332,061,881 | 314,049,634 | 344,804,046 | 325,168,552 |
无形资产 | 38,198,337 | 30,731,559 | 39,468,777 | 33,717,547 |
其中:交易席位费 | 10,622,338 | 10,022,338 | 10,622,338 | 10,022,338 |
商誉 | 53,422,816 | 49,096,844 | 53,422,816 | 49,096,844 |
递延所得税资产 | 37,972,561 | 3,151,303 | 51,455,550 | 22,179,260 |
其他资产 | 183,834,709 | 109,715,499 | 149,642,467 | 90,387,091 |
资产总计 | 13,771,671,428 | 11,538,951,037 | 13,101,380,995 | 11,910,557,437 |
负 债: | | | | |
卖出回购金融资产款 | 232,000,000 | 232,000,000 | - | - |
代理买卖证券款 | 6,004,654,677 | 5,205,716,611 | 6,604,338,654 | 5,890,708,057 |
代理承销证券款 | 1,088,110,000 | - | 70,000,000 | - |
应付职工薪酬 | 38,032,078 | 21,417,090 | 53,226,032 | 4,040,565 |
应交税费 | 25,436,203 | 21,626,366 | 19,522,110 | 12,669,471 |
应付利息 | 679,312 | 679,312 | 1,091,952 | 1,091,952 |
递延所得税负债 | 2,927,072 | 2,927,072 | - | - |
其他负债 | 59,888,948 | 42,497,390 | 56,417,245 | 32,823,765 |
负债合计 | 7,451,728,290 | 5,526,863,841 | 6,804,595,993 | 5,941,333,810 |
所有者权益: | | | | |
实收资本 | 2,399,800,000 | 2,399,800,000 | 2,399,800,000 | 2,399,800,000 |
资本公积 | 2,612,828,172 | 2,616,412,810 | 2,547,619,202 | 2,551,203,840 |
盈余公积 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 |
一般风险准备 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 |
交易风险准备 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 | 168,437,504 |
未分配利润 | 468,139,943 | 490,561,874 | 502,467,241 | 512,907,275 |
归属于母公司股东权益合计 | 5,986,080,627 | 6,012,087,196 | 5,955,198,955 | 5,969,223,627 |
少数股东权益 | 333,862,511 | | 341,586,047 | |
所有者权益合计 | 6,319,943,138 | 6,012,087,196 | 6,296,785,002 | 5,969,223,627 |
负债和所有者权益合计 | 13,771,671,428 | 11,538,951,037 | 13,101,380,995 | 11,910,557,437 |
企业负责人:侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄 |
2、合并利润表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2012年1-6月 单位:元
项 目 | 2012年1-6月 | 2011年1-6月 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业收入 | 490,204,852 | 375,745,180 | 543,928,671 | 457,650,714 |
手续费及佣金净收入 | 286,231,827 | 206,652,958 | 417,295,821 | 353,687,527 |
其中:代理买卖证券业务净收入 | 201,931,963 | 201,931,963 | 348,131,701 | 348,132,663 |
财务顾问服务净收入 | 9,340,535 | 1,370,000 | 11,400,000 | 3,100,000 |
证券承销业务净收入 | 29,159,216 | - | 33,668,000 | - |
期货交易手续费净收入 | 39,849,118 | - | 17,241,256 | - |
保荐业务服务净收入 | 2,600,000 | - | 4,400,000 | - |
投资咨询服务净收入 | 20,000 | 20,000 | - | - |
受托客户资产管理业务净收入 | 3,330,995 | 3,330,995 | 2,454,864 | 2,454,864 |
利息净收入 | 159,182,393 | 124,356,256 | 131,404,306 | 108,404,871 |
投资收益 | 41,965,553 | 41,910,887 | (8,352,707) | (8,010,485) |
公允价值变动收益 | 810,327 | 810,327 | 2,449,422 | 2,344,819 |
汇兑收益 | 81,827 | 81,827 | (571,378) | (429,225) |
其他业务收入 | 1,932,925 | 1,932,925 | 1,703,207 | 1,653,207 |
二、营业支出 | (391,224,401) | (250,185,770) | (403,381,992) | (260,933,852) |
营业税金及附加 | (19,357,678) | (14,280,006) | (23,945,939) | (19,943,612) |
业务及管理费 | (371,866,723) | (235,905,764) | (379,436,053) | (240,990,240) |
资产减值损失 | - | - | - | - |
其他业务成本 | - | - | - | - |
三、营业利润 | 98,980,451 | 125,559,410 | 140,546,679 | 196,716,862 |
加:营业外收入 | 2,375,286 | 983,140 | 780,293 | 653,110 |
减:营业外支出 | (126,828) | (63,239) | (71,483) | (66,483) |
四、利润总额 | 101,228,909 | 126,479,311 | 141,255,489 | 197,303,489 |
减:所得税费用 | (23,289,743) | (28,834,712) | (40,400,110) | (53,946,681) |
五、净利润 | 77,939,166 | 97,644,599 | 100,855,379 | 143,356,808 |
其中:归属于母公司股东的净利润 | 85,662,702 | | 113,626,725 | |
少数股东收益/(损失) | (7,723,536) | | (12,771,346) | |
六、每股收益 | | | | |
其中:基本每股收益 | 0.04 | | 0.05 | |
稀释每股收益 | 0.04 | | 0.05 | |
七、其他综合收益 | 65,208,970 | 65,208,970 | 7,553,889 | 7,553,889 |
八、综合收益总额 | 143,148,136 | 162,853,569 | 108,409,268 | 150,910,697 |
其中:归属于母公司股东的综合收益 | 150,871,672 | | 121,180,614 | |
归属于少数股东的综合收益 | (7,723,536) | | (12,771,346) | |
企业负责人:侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄 |
3、合并现金流量表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2012年1-6月 单位:元
项目 | 2012年1-6月 | 2011年1-6月 |
合并 | 公司 | 合并 | 公司 |
一、经营活动产生的现金流量 | | | | |
卖出回购金融资产收到的现金净额 | 232,000,000 | 232,000,000 | - | - |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 505,760,795 | 354,492,821 | 645,930,828 | 523,571,949 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,120,015,870 | 14,395,892 | 12,280,423 | 7,369,650 |
经营活动现金流入小计 | 1,857,776,665 | 600,888,713 | 658,211,251 | 530,941,599 |
买入交易性及可供出售金融资产支付的现金净额 | (1,187,124,419) | (1,187,124,419) | (16,375,961) | (34,188,678) |
买入买入返售金融资产支付的现金净额 | (248,700,000) | (248,700,000) | (115,000,000) | (115,000,000) |
支付利息、手续费及佣金的现金 | (72,304,381) | (55,105,912) | (83,795,782) | (73,447,487) |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (194,563,245) | (111,000,700) | (350,200,777) | (170,959,043) |
支付的各项税费 | (60,550,835) | (49,894,133) | (111,890,901) | (87,780,851) |
支付其他与经营活动有关的现金 | (1,035,632,651) | (768,954,644) | (3,576,662,425) | (3,415,102,118) |
经营活动现金流出小计 | (2,798,875,531) | (2,420,779,808) | (4,253,925,846) | (3,896,478,177) |
经营活动产生的现金流量净额 | (941,098,866) | (1,819,891,095) | (3,595,714,595) | (3,365,536,578) |
二、投资活动产生的现金流量 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | 41,780,741 | 33,471,851 | - | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 | 69,600 | 69,600 | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,933,385,700 | 1,713,385,700 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 1,975,236,041 | 1,746,927,151 | - | - |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额 | (14,585,026) | (11,331,399) | (25,255,496) | (19,095,753) |
支付的其他与投资活动有关的现金 | (543,632,132) | (313,632,132) | - | - |
投资活动现金流出小计 | (558,217,158) | (324,963,531) | (25,255,496) | (19,095,753) |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,417,018,883 | 1,421,963,620 | (25,255,496) | (19,095,753) |
三、筹资活动产生的现金流量 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | - | - | - | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (119,990,000) | (119,990,000) | (359,970,000) | (359,970,000) |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | (38,593) | - | (238,665) | (162,380) |
筹资活动现金流出小计 | (120,028,593) | (119,990,000) | (360,208,665) | (360,132,380) |
筹资活动产生的现金流量净额 | (120,028,593) | (119,990,000) | (360,208,665) | (360,132,380) |
四、汇率变动对现金的影响 | 81,827 | 81,827 | (571,378) | (429,225) |
五、现金净增加/(减少)额 | 355,973,251 | (517,835,648) | (3,981,750,134) | (3,745,193,936) |
加:年初现金余额 | 8,402,794,021 | 7,130,220,825 | 15,481,952,479 | 14,118,037,388 |
六、期末现金余额 | 8,758,767,272 | 6,612,385,177 | 11,500,202,345 | 10,372,843,452 |
企业负责人:侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄 |
4、合并所有者权益变动表(未经审计)(附后)
5、合并所有者权益变动表(未经审计)(附后)
6、母公司所有者权益变动表(未经审计)(附后)
7、母公司所有者权益变动表(未经审计)(附后)
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
□ 适用 √ 不适用
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
山西证券股份有限公司
法定代表人:侯巍
二〇一二年八月十四日
合并所有者权益变动表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2012年1-6月 单位:元
项 目 行次 实收资本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 1 2,399,800,000 2,547,619,202 168,437,504 168,437,504 168,437,504 502,467,241 341,586,047 6,296,785,002
二、本年年初余额 2 2,399,800,000 2,547,619,202 168,437,504 168,437,504 168,437,504 502,467,241 341,586,047 6,296,785,002
三、年初至报告期末增减变动金额 3 - 65,208,970 - - - (34,327,298) (7,723,536) 23,158,136
(一)净利润 4 - - - - - 85,662,702 (7,723,536) 77,939,166
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 5 - 65,208,970 - - - - - 65,208,970
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 6 - 86,945,293 - - - - - 86,945,293
2、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 7 - (21,736,323) - - - - - (21,736,323)
上述(一)(二)小计 8 - 65,208,970 - - - 85,662,702 (7,723,536) 143,148,136
(三)利润分配 9 - - - - - (119,990,000) - (119,990,000)
1、提取盈余公积 10 - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 11 - - - - - - - -
3、提取交易风险准备 12 - - - - - - - -
4、对所有者(或股东)的分配 13 - - - - - (119,990,000) - (119,990,000)
四、期末余额 14 2,399,800,000 2,612,828,172 168,437,504 168,437,504 168,437,504 468,139,943 333,862,511 6,319,943,138
企业负责人:侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄
合并所有者权益变动表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项 目 行次 实收资本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 1 2,399,800,000 2,609,686,403 149,055,814 149,055,814 149,055,814 727,525,325 349,198,819 6,533,377,989
二、本年年初余额 2 2,399,800,000 2,609,686,403 149,055,814 149,055,814 149,055,814 727,525,325 349,198,819 6,533,377,989
三、年初至报告期末增减变动金额 3 - 5,477,053 - - - (246,343,275) (20,994,510) (261,860,732)
(一)净利润 4 - - - - - 113,626,725 (12,771,346) 100,855,379
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 5 - 7,553,889 - - - - - 7,553,889
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 6 - 10,071,852 - - - - - 10,071,852
2、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 7 - (2,517,963) - - - - - (2,517,963)
上述(一)(二)小计 8 - 7,553,889 - - - 113,626,725 (12,771,346) 108,409,268
(三)利润分配 9 - - - - - (359,970,000) - (359,970,000)
1、提取盈余公积 10 - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 11 - - - - - - - -
3、提取交易风险准备 12 - - - - - - - -
4、对所有者(或股东)的分配 13 - - - - - (359,970,000) - (359,970,000)
(四)其他 14 - (2,076,836) - - - - (8,223,164) (10,300,000)
四、期末余额 15 2,399,800,000 2,615,163,456 149,055,814 149,055,814 149,055,814 481,182,050 328,204,309 6,271,517,257
企业负责人:侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄
母公司所有者权益变动表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2012年1-6月 单位:元
项 目 行次 实收资本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 1 2,399,800,000 2,551,203,840 168,437,504 168,437,504 168,437,504 512,907,275 5,969,223,627
二、本年年初余额 2 2,399,800,000 2,551,203,840 168,437,504 168,437,504 168,437,504 512,907,275 5,969,223,627
三、年初至报告期末增减变动金额 3 - 65,208,970 - - - (22,345,401) 42,863,569
(一)净利润 4 - - - - - 97,644,599 97,644,599
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 5 - 65,208,970 - - - - 65,208,970
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 6 - 86,945,293 - - - - 86,945,293
2、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 7 - (21,736,323) - - - - (21,736,323)
上述(一)(二)小计 8 - 65,208,970 - - - 97,644,599 162,853,569
(三)利润分配 9 - - - - - (119,990,000) (119,990,000)
1、提取盈余公积 10 - - - - - - -
2、提取一般风险准备 11 - - - - - - -
3、提取交易风险准备 12 - - - - - - -
4、对所有者(或股东)的分配 13 - - - - - (119,990,000) (119,990,000)
四、期末余额 14 2,399,800,000 2,616,412,810 168,437,504 168,437,504 168,437,504 490,561,874 6,012,087,196
企业负责人: 侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄
母公司所有者权益变动表(未经审计)
编制单位:山西证券股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项 目 行次 实收资本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 1 2,399,800,000 2,611,194,205 149,055,814 149,055,814 149,055,814 737,205,444 6,195,367,091
二、本年年初余额 2 2,399,800,000 2,611,194,205 149,055,814 149,055,814 149,055,814 737,205,444 6,195,367,091
三、年初至报告期末增减变动金额 3 - 7,553,889 - - - (216,613,192) (209,059,303)
(一)净利润 4 - - - - - 143,356,808 143,356,808
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 5 - 7,553,889 - - - - 7,553,889
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 6 - 10,071,852 - - - - 10,071,852
2、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 7 - (2,517,963) - - - - (2,517,963)
上述(一)(二)小计 8 - 7,553,889 - - - 143,356,808 150,910,697
(三)利润分配 9 - - - - - (359,970,000) (359,970,000)
1、提取盈余公积 10 - - - - - - -
2、提取一般风险准备 11 - - - - - - -
3、提取交易风险准备 12 - - - - - - -
4、对所有者(或股东)的分配 13 - - - - - (359,970,000) (359,970,000)
四、期末余额 14 2,399,800,000 2,618,748,094 149,055,814 149,055,814 149,055,814 520,592,252 5,986,307,788
企业负责人: 侯巍 主管会计工作负责人:汤建雄 会计机构负责人:汤建雄