证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人姚文彬、主管会计工作负责人张云霞及会计机构负责人（会计主管人员） 喻珑声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

（一）公司基本情况

１、公司信息

２、联系人和联系方式

３、信息披露及备置地点

４、持续督导机构（如有）

中信证券股份有限公司

（二）会计数据和业务数据摘要

１、主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否

主要会计数据

主要财务指标

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

２、境内外会计准则下会计数据差异

（１）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（２）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（３）存在重大差异明细项目

□ 适用 √ 不适用

（４）境内外会计准则下会计数据差异的说明

□ 适用 √ 不适用

３、扣除非经常性损益项目和金额

三、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

报告期内，在公司经营管理团队和全体员工的共同努力下，公司坚持“内容为王、渠道为本”的发展策略，继续保持在移动终端游戏业务上的稳定增长和领先地位，同时，不断加强在互联网页面游戏和移动智能终端游戏业务上的产品研发、代理发行和渠道推广的能力，并在加快公司主营业务“内生增长”的同时，积极与资本市场紧密结合，围绕公司的发展战略，计划通过兼并收购的方式实现公司的“外延发展”，使公司成为国内领先的跨平台移动终端游戏和互联网页面游戏的开发商、发行商和运营商。报告期内，公司业绩实现了稳定增长，２０１２年１－６月，公司实现营业收入９，５８７．０８ 万元，同比增长２６．２４％；实现营业利润３，６２８．６６ 万元，同比增长３８．４０％；归属于母公司所有者净利润３，１９１．３０万元，同比增长４４．２０％；５月份公司成功登陆国内创业板，公开发行募集资金净额６．００亿元。

公司紧抓互联网页面游戏和移动智能终端游戏的快速发展的市场机遇，随着下半年公司重点部署的页面游戏和移动智能终端游戏新产品的陆续上线，凭借公司多年来积累的发行和运营的丰富经验，以及通过资本手段进行的兼并收购快速补充，公司将迎来互联网页面游戏和移动智能终端游戏业务的快速增长。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低２０％以上或高２０％以上：

□ 是 √ 否

１、公司主营业务及其经营状况

（１）主营业务分行业、分产品情况表

单位：人民币万元

其中，移动终端游戏中传统手机和智能手机游戏收入情况如下：

单位：人民币万元

报告期内，公司加大市场推广力度，收入较上年同期增长２６．２４％，其中，移动终端游戏继续保持稳定增长，较上年同期增长２９．４１％，互联网页面游戏业务由于大部分新产品仍处于开发测试之中，尚未正式上线运营，较上年同期增长１６．６８％。

报告期内，公司主营业务收入中移动终端传统手机游戏收入占比７７．４９％，智能手机游戏收入占比４．０８％，互联网页面游戏收入占比１５．４７％。

报告期内，公司毛利率较上年同期增长４．１３％，主要原因是：（１）移动终端单机游戏由于公司加强市场推广成本的控制，在保持收入稳定增长的情况下，减少了推广成本高的渠道推广，导致移动终端单机游戏毛利率增长１２．５４％；（２）移动终端联网游戏由于增加了渠道合作，渠道推广成本增加，导致毛利率较上年同期降低２６．７５％；（３）互联网页面游戏由于联运产品增加带来产品分成成本的增加，以及为了下半年新产品上线获得更好效果，增加了广告投放成本，从而导致毛利率较上年同期降低２６．９７％。

２、报告期内中国移动对公司与其子公司的评级情况

３、报告期内公司游戏产品情况

报告期内，公司自主开发具有代表性的游戏产品有：手机单机游戏“真三国猛将无双”、手机网络游戏“热血成吉思汗ＯＬ”“石器时代”；手机智能游戏“蠢蛋秀”“一起来捡钱”“Ｗｈｅｒｅ＇ｓ ｍｙ ｗｉｎｇｓ”“石器时代（单机版）”；互联网页面游戏“足球城市”“龙腾九州”；手机图文页面游戏“热血足球经理”。另外，公司委托开发独家代理的页面游戏产品７款，其中：“炼妖传”已于５月正式上线，“古神开天”“吞食天地”“九州战魂”“仙途ｏｎｌｉｎｅ” “三国”等将陆续上线。

４、报告期内公司渠道推广情况

报告期内，公司新增近百家渠道推广合作伙伴，其中，新增的手机智能游戏渠道推广合作伙伴有９１手机助手、应用汇、４３９９游戏中心、木瓜移动、ＰＰＴＶ、豌豆荚、同步推、ＰＰ助手等，新增的互联网页面游戏渠道推广合作伙伴有：３７玩、９１玩、５１．ｃｏｍ等。

（２）主要财务数据分析

１、报告期内资产分析

单位：万元

（１）货币资金较年初余额增长５４４．３３％，主要原因是收到上市募集资金及进行委托理财性支出所致；

（２）应收账款较年初余额增长５１．８８％，主要原因是收入增长所致；

（３）预付账款较年初余额增长１５３．３２％，主要原因是预付游戏产品价款所致；

（４）其他应收款较年初余额减少７８．５８％，主要原因是上市相关的审计、律师费用已从募集资金账户收回所致；

（５）其他流动资产报告期５８００．８３万元，上年余额为零，主要原因是增加委托理财性产品所致；

（６）固定资产较年初余额减少０．４２％，主要原因是２０１１年底新增房屋建筑物，２０１２年１月起开始计提折旧所致；

（７）无形资产较年初余额增长１５６．９５％，主要原因是游戏产品达到上线运营状态转增所致；

（８）开发支出报告期５０２．５９万元，上年余额为零，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出增加所致。

２、报告期内负债分析

单位：万元

（１）报告期内预收账款１９．４１万元，上年余额为零，主要原因是预收客户预付账款所致；

（２）应付职工薪酬较年初余额增长３７．２４％，主要原因是人员及薪酬增加所致；

（３）应交税费较年初余额增长５１９．６６％，主要原因是收入利润增加，以及去年所得税中包含应退回的税款部分已收回所致。

３、报告期内费用分析

单位：万元

（１）销售费用较去年同期增长２０．３９％，主要原因是销售人员增加相应人工成本及相关费用增加；

（２）管理费用较去年同期增长３１．９９％，主要原因是上市路演宣传费等费用增加，以及管理人员增加；

（３）研发费较去年同期增长２．８４％，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出５０２．５９万元列入开发支出，未列入管理费用研发费所致；

（４）所得税费用较去年同期增长１５．９４％，主要原因是公司利润增长所致。

４、现金流量构成情况

单位：万元

（１）经营活动现金流量净额较去年同期增长２８．８７％，主要原因是收入增长所致；

（２）投资活动现金流量净额较去年同期增长９．３８％，主要原因是购买委托理财性产品和预付委托产品开发款，去年同期主要是购置房产支出；

（３）筹资活动现金流量净额较去年同期增长７５３１３．４６％，主要原因是本期收到上市募集资金所致。

（２）主营业务分地区情况

□ 适用 √ 不适用

２、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

３、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

４、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

５、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

□ 适用 √ 不适用

６、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况

□ 适用 √ 不适用

７、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施

□ 适用 √ 不适用

８、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施

□ 适用 √ 不适用

９、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势

□ 适用 √ 不适用

１０、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

１、公司未来的发展战略

公司未来的发展战略目标是成为国内领先的跨平台的移动终端游戏和互联网页面游戏的开发商、发行商和运营商。为了上述战略目标的实施，公司坚持“内容为王、渠道为本”经营策略，坚持在主营业务“内生增长”的同时，通过兼并收购，实现“外延发展”。

在内生增长方面，主要是在移动终端游戏业务上，重点加强移动智能终端网络游戏产品的自主开发和代理发行，积极拓展国内市场和重点的海外市场的发行渠道；在互联网页面游戏业务上，重点加强一流产品的自主研发和代理发行的能力，建立完善的用户推广体系和运营服务体系。公司将紧紧抓住移动智能终端快发展、３Ｇ网络日渐成熟、互联网页面游戏快速发展的市场机遇，实现公司的战略目标。

在外延发展方面，紧密围绕公司的发展战略，积极地通过投资参股、收购兼并，确保公司战略目标的实现。

２、风险因素及公司采取的措施

（１）产品开发风险

随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快，公司移动终端游戏和互联网页面游戏开发必须及时掌握用户的消费心理，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能不断的丰富、优化和提升公司产品，以应对行业变化和游戏玩家的兴趣转移，会给公司带来产品开发风险。公司将在产品立项之前进行全面的市场调研，全方位考察和把握产品开发的可行性和市场适应性，在产品类型、美工策划、计费点设计、产品测试等方面严格把关，最大限度降低产品开发风险。

（２）人才引进和流失的风险

随着公司的发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，尤其是产品策划人员、研发技术人员以及管理人员，引进和留住人才是公司发展的核心力量，也是公司长久持续发展的保障，因此，公司将积极拓展人才引进和招聘渠道，选择合适的时机通过收购兼并吸收优秀的人才团队，同时，不断完善公司激励机制、积极探讨制定股权激励制度，构建适合公司特点的企业文化，积极为员工创建良好的职业环境和事业发展舞台，为吸引和留住人才打下扎实的内部基础。

（二）公司投资情况

１、募集资金总体使用情况

单位：万元

２、募集资金承诺项目情况

单位：万元

３、募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

４、重大非募集资金投资项目情况

□ 适用 √ 不适用

（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进行比较，说明完成预测或计划的进度情况

□ 适用 √ 不适用

（四）董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□ 适用 √ 不适用

（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

（八）公司现金分红政策的制定及执行情况

１、《公司章程》对公司股利分配政策的主要规定如下：

（１）股利分配原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，在考虑公司盈利情况和发展战略的实际需要的前提下，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。

（２）利润分配形式：公司可采取现金、股票或者二者相结合的方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司可以根据公司盈利及资金需求情况进行中期现金分红。

（３）利润分配的具体比例：如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的百分之二十。若公司有扩大股本规模需要，或者公司认为需要适当降低股价以满足更多公众投资者需求时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案。

（４）利润分配政策的调整：如公司需调整利润分配政策，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，利润分配政策调整议案需经三分之二以上独立董事表决通过并经半数以上监事表决通过。董事会需在股东大会提案中详细论证和说明原因，独立董事、监事会应当对利润分配政策调整方案发表意见。公司利润分配政策调整方案需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过，还应当经出席股东大会的社会公众股股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。

２、公司于２０１１年１２月２２日第一届董事会第十二次会议在股东大会的授权范围内审议通过了《北京掌趣科技股份有限公司首次公开发行股票并上市后股东分红回报规划（２０１１－２０１３年）》，审议并通过了２０１１－２０１３年股东分红回报计划：公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之三十。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会通过网络投票的形式进行表决。公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

（十）公司２０１１年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况

□ 适用 √ 不适用

四、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

２０１１年１月１９日，深圳市腾讯计算机系统有限公司、腾讯科技（深圳）有限公司（以下简称原告）因不正当竞争纠纷事宜起诉北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称被告），诉讼金额为１０６万元。由于原、被告在证据交换时，被告提交了一份其与本公司所属子公司聚友兴业的合作协议，称涉案ＱＱ斗地主手机游戏软件为聚友兴业运营的产品，是通过其提供的收费代码和技术服务取得收益，原告于２０１１年３月２８日向法院申请将聚友兴业追加为该案件的共同被告。聚友兴业已于２０１１年４月１９日、２０１１年１２月１３日参与法院就该案的开庭审理，并当庭说明原告所诉产品并非其运营之产品，且原、被告双方亦无证据证明该涉案产品与其存在任何关系。截止本报告公告之日，此案仍在审理过程中。

（二）资产交易事项

１、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

２、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

３、资产置换情况

□ 适用 √ 不适用

４、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

５、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

□ 适用 √ 不适用

（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

□ 适用 √ 不适用

（四）公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

（五）重大关联交易

１、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

２、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

３、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

４、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

（六）重大合同及其履行情况

１、为公司带来的利润达到公司本期利润总额１０％以上（含１０％）的托管、承包、租赁事项

（１）托管情况

□ 适用 √ 不适用

（２）承包情况

□ 适用 √ 不适用

（３）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

２、担保情况

□ 适用 √ 不适用

３、委托理财情况

单位：万元

（七）发行公司债的说明

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（九）承诺事项履行情况

１、公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

（十）聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计 □ 是 √ 否

鉴于公司聘请的２０１１年度审计机构天健正信会计师事务所部分分所与立信大华会计师事务所有限公司进行合并，合并后事务所更名为“大华会计师事务所有限公司”，经公司第一届董事会第十七次会议、２０１２年第二次临时股东大会审议，且独立董事就此发表独立意见，认为大华会计师事务所有限公司具备证券业从业资格，能够满足公司２０１２年度财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计，可以保持公司审计业务的连续性，保证公司财务报表的审计质量。同意聘请大会会计师事务所有限公司为公司２０１２年度审计机构。

（十一）其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

（十二）信息披露索引

五、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

１、股份变动情况表

(下转D106版)