一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人王安邦先生、主管会计工作负责人叶兆平先生及会计机构负责人(会计主管人员)邱新辉先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
A股简称 | 梅花伞 |
A股代码 | 002174 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 郑家耀 | 华贤楠 |
联系地址 | 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 | 福建省晋江市东石镇金瓯工业区 |
电话 | 0595-85593001 | 0595-85593001 |
传真 | 0595-85597555 | 0595-85597555 |
电子信箱 | ir@susino.net.cn | ir@susino.net.cn |
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
(以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减 |
总资产(元) | 619,749,329.64 | 459,433,120.80 | 34.89% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 231,035,355.01 | 228,338,531.40 | 1.18% |
股本(股) | 82,939,921.00 | 82,939,921.00 | 0.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.79 | 2.75 | 1.45% |
资产负债率 | 52.90% | 49.51% | 3.39% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
营业总收入(元) | 199,595,071.55 | 139,074,407.69 | 43.52% |
营业利润(元) | 958,564.63 | -152,525.01 | 728.46% |
利润总额(元) | 1,193,683.11 | 831,747.04 | 43.52% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,405,988.51 | 1,574,130.79 | -10.68% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 1,222,501.25 | 1,053,596.33 | 16.03% |
基本每股收益(元/股) | 0.017 | 0.019 | -10.53% |
稀释每股收益(元/股) | 0.017 | 0.019 | -10.53% |
加权平均净资产收益率 | 0.61% | 0.69% | -0.08% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 0.53% | 0.46% | 0.07% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 17,161,242.44 | -49,529,352.78 | 134.65% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.21 | -0.60 | 135.00% |
(报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 | 年初到报告期末金额(元) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 1,102.55 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 264,334.89 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | | |
非货币性资产交换损益 | | |
委托他人投资或管理资产的损益 | | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | | |
债务重组损益 | | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | |
对外委托贷款取得的损益 | | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | | |
受托经营取得的托管费收入 | | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -30,318.96 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | |
少数股东权益影响额 | 14,193.40 | |
所得税影响额 | -65,824.62 | |
| | |
合计 | 183,487.26 | -- |
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
□ 适用 √ 不适用
(二)前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 | 8,215.00 |
前十名股东持股情况 |
股东名称(全称) | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
梅花实业集团有限公司 | 境外法人 | 46.71% | 38,738,546.00 | 0.00 | 质押 | 24,360,000.00 |
厦门宝德利贸易有限责任公司 | 境内非国有法人 | 2.65% | 2,193,992.00 | 0.00 | | 0.00 |
乐桂英 | 境内自然人 | 1.70% | 1,409,968.00 | 0.00 | | 0.00 |
余健 | 境内自然人 | 1.00% | 832,193.00 | 0.00 | | 0.00 |
廖涛 | 境内自然人 | 0.60% | 500,000.00 | 0.00 | | 0.00 |
陈威 | 境内自然人 | 0.54% | 443,743.00 | 0.00 | | 0.00 |
胡刘名 | 境内自然人 | 0.53% | 440,015.00 | 0.00 | | 0.00 |
大连华信信托股份有限公司-信银3号证券投资集合资金信托 | 其他 | 0.42% | 347,600.00 | 0.00 | | 0.00 |
周意兰 | 境内自然人 | 0.41% | 340,327.00 | 0.00 | | 0.00 |
赵忠胜 | 境内自然人 | 0.40% | 333,701.00 | 0.00 | | 0.00 |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 |
| | | |
上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明 | 上述股东中,厦门宝德利贸易有限责任公司的控股股东颜金练先生为梅花实业集团有限公司的控股股东王安邦先生之妻弟;未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
(三)控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 其中:持有限制性股票数量(股) | 期末持有股票期权数量(股) | 变动原因 |
王安邦 | 董事长 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
颜金练 | 副董事长、副总经理 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
叶兆平 | 董事、总经理 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
郑家耀 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
邱新辉 | 董事、财务总监 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
王卿泳 | 董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
杨鹏慧 | 独立董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
刘志云 | 独立董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
吴育辉 | 独立董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
郭友林 | 副总经理 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
王建章 | 监事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
陈义国 | 监事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
施冬荣 | 监事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - |
五、董事会报告
风险因素
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
1、公司产业结构调整及战略转型的风险
公司战略转型目标的达成是一个循序渐进的过程,需要团队、资金、资源等因素的协同共进,改革的道路上面临着全新的挑战。
2、跨行业经营管理的不确定性风险
公司产业转型之际,围绕战略转型目标,跨行业经营管理的人才梯队建设、实质风险的管控能力均亟待加强,矿业权的开发效益存在不确定性风险。
3、出口业务面临的风险
全球经济形势日趋复杂,公司晴雨伞出口业务面临海外市场需求下行及成本上升的风险。
4、黄金价格波动的风险
公司新增黄金矿产资源的采选和金精粉销售业务,黄金价格波动将直接影响公司的经营业绩。
管理层讨论与分析
报告期内,公司积极应对国际国内市场环境变化的严峻挑战,通过多元化海外市场开拓,公司晴雨伞产品的订单及生产稳定,出口业务实现了增长;另一方面,公司继续稳健推进产业结构的调整,在矿业资源收购、有色金属贸易以及矿业经营管理团队建设方面均取得进展,为公司的可持续发展确立了一定基础。
报告期内,公司实现营业收入19,959.51万元,比上年同期13,907.44万元增长43.52%;实现营业利润95.86万元,比上年同期-15.25万元增长728.46%;实现净利润(归属于母公司所有者)140.60万元,比上年同期157.41万元下降10.68%。
报告期内晴雨伞产品主要海外市场
单位:万美元
排序 | 2012年1~6月 | 2011年1~6月 |
国别、地区 | 出口金额 | 比重(%) | 国别、地区 | 出口金额 | 比重(%) |
1 | 俄罗斯 | 476.40 | 26.25 | 俄罗斯 | 317.55 | 21.18 |
2 | 欧盟 | 364.82 | 20.10 | 欧盟 | 284.85 | 19.00 |
3 | 美国 | 183.05 | 10.08 | 日本 | 253.59 | 16.91 |
4 | 日本 | 152.31 | 8.39 | 中国香港 | 134.79 | 8.99 |
5 | 泰国 | 83.70 | 4.61 | 美国 | 93.63 | 6.24 |
小计 | | 1,260.28 | 69.43 | | 1,084.41 | 72.33 |
合计 | 50国(地区) | 1,815.08 | 100.00 | 41国(地区) | 1,499.32 | 100.00 |
报告期内,公司控股子公司江西天宝矿业有限公司继续推进矿区资源整合,对预划定矿区范围内已达到详查程度的区域申请变更采矿许可证矿区范围。金家坞金矿矿山地质环境保护与恢复治理方案、扩建项目水土保持方案、土地复垦方案已分别取得相关主管部门的审核批复。江西天宝矿业有限公司已取得江西省国土资源厅划定矿区范围批复(赣采复字[2012]0020号),并正按江西省国土资源厅的相关要求积极组织落实采矿许可证变更矿区范围的各项后续工作。
报告期内,江西天宝矿业有限公司金家坞金矿完成出矿量57,459吨,生产金精矿1,255吨,黄金61.08公斤。
●公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
截至报告期末,公司拥有厦门苏兹诺服饰产业发展有限公司、SUSINO (UK) LIMITED及江西天宝矿业有限公司三家子公司及二级控制子公司黑龙江天宝矿业投资有限公司。
1、厦门苏兹诺服饰产业发展有限公司,注册资本为人民币1,000.00万元,本公司拥有55%股权。经营范围为:生产、加工及批发、零售服饰、晴雨伞、庭园伞、户外广告伞、海滩伞及其配件、帐篷、沙滩椅及其他户外休闲用品及其零配件。截至2012年6月30日,该公司资产总额为人民币2,281.11万元,净资产为人民币445.80万元,本报告期净利润为亏损人民币55.97万元,主要原因系国内营销网络建设,尤其是品牌直营门店前期费用较高。
2、SUSINO (UK) LIMITED ,即梅花(英国)有限公司,注册资本为40万英镑,本公司拥有70%股权。经营范围为晴雨伞进口贸易。截至2012年6月30日,该公司资产总额为人民币1,182.31万元,净资产为人民币521.66万元,本报告期净利润为人民币65.59万元。
3、江西天宝矿业有限公司,注册资本为人民币10,000万元,本公司拥有51%股权。经营范围为:黄金矿产品开采、加工、销售及其附属矿产品加工、销售。截至2012年6月30日,该公司资产总额为人民币9,439.81万元,净资产为人民币8,170.77万元,本报告期净利润为人民币157.78万元。
4.黑龙江天宝矿业投资有限公司,注册资本为人民币500.00万元,黑龙江天宝矿业投资有限公司系江西天宝矿业有限公司控股子公司,江西天宝矿业有限公司持有黑龙江天宝矿业投资有限公司70%股权。本公司取得江西天宝矿业有限公司控制权的同时亦取得了黑龙江天宝矿业投资有限公司的控制权,本公司拥有35.7%股权。经营范围为:矿产资源投资。截至2012年6月30日,该公司资产总额为人民币314.08万元,净资产为人民币288.81万元,本报告期净利润为亏损人民币0.035万元。
(一)主营业务分行业、产品情况表
单位:元
主营业务分行业情况 |
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
制伞业 | 158,695,663.10 | 132,003,508.01 | 16.82% | 14.25% | 17.18% | -2.08% |
矿业 | 12,538,677.92 | 9,151,155.76 | 27.02% | | | |
大宗贸易 | 28,039,501.47 | 27,540,541.27 | 1.78% | | | |
主营业务产品情况 |
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
手开伞 | 57,671,350.32 | 44,929,164.91 | 22.09% | 38.07% | 36.21% | 1.06% |
自动伞 | 64,428,647.28 | 54,822,670.11 | 14.91% | 21.61% | 27.97% | -4.23% |
自开收伞 | 15,420,058.01 | 12,813,754.81 | 16.90% | 38.68% | 58.29% | -10.30% |
伞配件 | 17,947,589.96 | 17,261,486.67 | 3.82% | -16.20% | -11.79% | -4.81% |
沙滩伞 | 1,731,354.43 | 1,408,020.62 | 18.68% | -83.08% | -82.68% | -1.89% |
饰品 | 1,496,663.10 | 768,410.89 | 48.66% | 90.51% | 32.46% | 22.50% |
矿业 | 12,538,677.92 | 9,151,155.76 | 27.02% | | | |
大宗贸易 | 28,039,501.47 | 27,540,541.27 | 1.78% | | | |
帐篷 | | | | -100% | -100% | -24.93% |
●毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
自开收伞毛利率比上年同期下降了10.30%,主要原因为产品进入成熟期,市场竞争激烈;饰品毛利率比上年同期增加了22.50%,主要原因为报告期内中高端饰品比重较上年同期有所提高;帐篷毛利率比上年同期下降了24.93%,主要原因为今年无该项产品销售。
(二)主营业务分地区情况
单位:元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减 |
境内 | 84,470,894.99 | 101.61% |
境外 | 114,802,947.50 | 18.35% |
(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
劳动力及原材料价格等生产经营成本的不断上升,挤压了制伞行业的利润空间。为应对挑战,公司实施了跨行业的收购及产业结构的调整转型,本报告期的主营业务及其结构相应增加了大宗贸易及矿业(黄金采选)业务。
(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内制伞业的毛利率与去年同期相比下降了2.08个百分点,毛利率相对较高的矿业销售占比较小,新增大宗贸易业务毛利率较低,因此本报告期主营业务毛利率较上年同期下降了3.56个百分点。
(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
本期公司在制伞业之外,新增大宗贸易及矿业(黄金采选)业务,利润构成相应发生变化。
(六)募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 10,641.15 | 本报告期投入募集资金总额 | 0.00 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 11,113.65 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
梅花晴雨伞生产基地建设 | 否 | 10,641.15 | 10,641.15 | | 11,113.65 | 104.44% | 2011年07月01日 | | | |
承诺投资项目小计 | - | 10,641.15 | 10,641.15 | | 11,113.65 | - | - | | - | - |
超募资金投向 | |
| | | | | | | | | | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | | | | | - | - | | - | - |
合计 | - | | | | | - | - | | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 根据本公司2009年1月16日召开的2009年第一次临时股东大会决议,为审慎应对2008年全球金融风暴对本公司出口业务的不利影响,维护本公司和投资者的利益,本公司决定稳健控制产能,拟暂缓实施募集资金投资项目至 2009年9月30日。2009 年第二次临时股东大会审议审议并通过《关于恢复实施募集资金投资项目的议案》。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 |
募集资金到位前,本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资1,607.20万元,系募集资金建设用地出让金。募集资金到位后,2007年10月22日经第一届董事会第八次会议审议通过,以募集资金弥补上述先期投入的自有资金1,607.21万元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | √ 适用 □ 不适用 |
募集资金投资项目暂缓实施期间,为了提高募集资金的使用效率,减少财务费用,公司使用不超过5,000 万元的募集资金用于补充流动资金,并已按承诺于2009年7月7日将补充流动资金的募集资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | √ 适用 □ 不适用 |
截至2012年6月30日止,本公司募集资金专户银行存款余额为0万元较募集资金应结余金额-472.5万元多472.5万元。其形成主要原因为:银行利息收入472.60万元,支付银行手续费0.10万元。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | |
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
(七)董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
(八)对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 0.00% | 至 | 30.00% |
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 180.00 | 至 | 230.00 |
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,763,375.23 |
业绩变动的原因说明 | 公司及时调整市场营销策略应对全球贸易环境的不利影响,同时稳健地推动产业结构调整及战略转型,经营业绩止住下滑趋势。 |
(九)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
(十)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
(一)收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
√ 适用 □ 不适用
交易对方或最终控制方 | 被收购或置入资产 | 购买日 | 交易价格(万元) | 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于非同一控制下的企业合并) | 自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易 | 资产收购定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
福建天宝矿业集团有限公司 | 江西天宝矿业有限公司51%股权 | 2012年04月01日 | 5,780.00 | 80.45 | | 否 | 本次收购以具备矿业权评估资格的评估机构、具备证券从业资格的资产评估机构、审计机构出具的评估报告、审计报告为依据,由双方协商确定转让价款。 | 是 | 是 | 67.40% | |
(收购资产情况说明
公司于2012年1月5日召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于收购福建天宝矿业集团股份有限公司持有的江西天宝矿业有限公司51%股权的议案》,同意公司以自有资金5,780万元收购福建天宝矿业集团股份有限公司持有的江西天宝矿业有限公司51%股权,该议案已经公司2012年2月1日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过。
2012年3月20日,江西天宝矿业有限公司完成了工商登记变更手续,并取得江西省鄱阳县工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,上述标的股权已过户至本公司名下。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年1月5日召开第三届董事会第五次会议,审议通过了《关于收购福建天宝矿业集团股份有限公司持有的江西天宝矿业有限公司51%股权的议案》,同意公司以自有资金5,780万元收购福建天宝矿业集团股份有限公司持有的江西天宝矿业有限公司51%股权,该议案已经公司2012年2月1日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过。
2012年3月20日,江西天宝矿业有限公司完成了工商登记变更手续,并取得江西省鄱阳县工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,上述标的股权已过户至本公司名下。报告期内,江西天宝矿业有限公司金家坞金矿完成出矿量57,459吨,生产金精矿1,255吨,黄金61.08公斤。报告期净利润为人民币157.78万元。
(二)担保事项
□ 适用 √ 不适用
(三)非经营性关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
(四)重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
(五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
资产置换时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
发行时所作承诺 | 梅花实业集团有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 严格履行承诺 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 梅花实业集团有限公司 | 自2011年7月22日首次减持本公司股票起,未来六个月内不再减持本公司股票。 | 严格履行承诺 |
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
6、其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | 38,812.14 | -217,323.15 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | 38,812.14 | -217,323.15 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 38,812.14 | -217,323.15 |
(六)报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| | | | | |
七、财务报告
(一)审计意见
(半年报是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 | 标准无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2012年08月14日 |
审计机构名称 | 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 中瑞岳华审字[2012]第6797号 |
审计报告正文
审 计 报 告
中瑞岳华审字[2012]第6797号
梅花伞业股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的梅花伞业股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表,包括2012年6月30日的合并及公司的资产负债表,2012年1-6月合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了梅花伞业股份有限公司及其子公司2012年6月30日的合并财务状况以及2012年1-6月的合并经营成果和合并现金流量,以及梅花伞业股份有限公司2012年6月30日的财务状况以及2012年1-6月的经营成果和现金流量。
中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王肖鸣
中国·北京 中国注册会计师:刘铁刚
2012年8月14日
●财务报告被出具非标准无保留意见,涉及事项的有关附注
无
(二)财务报表
●是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位: 梅花伞业股份有限公司
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 90,832,128.01 | 63,229,572.57 |
结算备付金 | | | |
拆出资金 | | | |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | | | |
应收账款 | | 89,698,692.11 | 71,026,433.27 |
预付款项 | | 2,684,416.26 | 3,282,707.95 |
应收保费 | | | |
应收分保账款 | | | |
应收分保合同准备金 | | | |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | | 805,189.99 | 737,893.13 |
买入返售金融资产 | | | |
存货 | | 99,104,833.51 | 114,373,171.07 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 283,125,259.88 | 252,649,777.99 |
非流动资产: | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | | | |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | | 211,206,876.84 | 164,921,395.20 |
在建工程 | | 747,250.00 | 10,508,201.25 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 60,911,787.87 | 27,578,659.04 |
开发支出 | | | |
商誉 | | | |
长期待摊费用 | | 1,039,053.69 | 1,167,127.37 |
递延所得税资产 | | 10,463,624.93 | 2,607,959.95 |
其他非流动资产 | | 52,255,476.43 | |
非流动资产合计 | | 336,624,069.76 | 206,783,342.81 |
资产总计 | | 619,749,329.64 | 459,433,120.80 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 150,985,680.96 | 113,110,603.47 |
向中央银行借款 | | | |
吸收存款及同业存放 | | | |
拆入资金 | | | |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | 64,569,500.00 | 44,793,920.00 |
应付账款 | | 29,915,202.93 | 26,337,381.19 |
预收款项 | | 16,502,069.48 | 21,696,415.82 |
卖出回购金融资产款 | | | |
应付手续费及佣金 | | | |
应付职工薪酬 | | 4,454,005.89 | 3,555,875.68 |
应交税费 | | 7,799,387.13 | 3,407,118.93 |
应付利息 | | 166,266.67 | 0.00 |
应付股利 | | 2,446,626.90 | 2,446,626.90 |
其他应付款 | | 40,641,817.33 | 2,136,220.15 |
应付分保账款 | | | |
保险合同准备金 | | | |
代理买卖证券款 | | | |
代理承销证券款 | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | | | |
流动负债合计 | | 317,480,557.29 | 217,484,162.14 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | |
专项应付款 | | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
预计负债 | | 345,600.00 | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | | |
非流动负债合计 | | 10,345,600.00 | 10,000,000.00 |
负债合计 | | 327,826,157.29 | 227,484,162.14 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 82,939,921.00 | 82,939,921.00 |
资本公积 | | 87,647,253.34 | 86,529,376.67 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | 2,784,240.46 | |
盈余公积 | | 9,018,125.96 | 8,907,590.12 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | | 49,925,900.39 | 51,264,816.49 |
外币报表折算差额 | | -1,280,086.14 | -1,303,172.88 |
归属于母公司所有者权益合计 | | 231,035,355.01 | 228,338,531.40 |
少数股东权益 | | 60,887,817.34 | 3,610,427.26 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 291,923,172.35 | 231,948,958.66 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 619,749,329.64 | 459,433,120.80 |
法定代表人:王安邦 主管会计工作负责人:叶兆平 会计机构负责人:邱新辉
2、母公司资产负债表
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 83,634,383.33 | 58,665,810.21 |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | | | |
应收账款 | | 101,201,414.86 | 81,077,741.13 |
预付款项 | | 1,061,263.15 | 1,807,993.06 |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | | 467,209.89 | 462,244.62 |
存货 | | 76,881,592.34 | 97,298,974.04 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 263,245,863.57 | 239,312,763.06 |
非流动资产: | | | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | | 67,562,817.00 | 9,762,817.00 |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | | 182,390,282.66 | 164,533,858.55 |
在建工程 | | | 10,508,201.25 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 27,324,527.82 | 27,544,980.28 |
开发支出 | | | |
商誉 | | | |
长期待摊费用 | | 1,039,053.69 | 1,167,127.37 |
递延所得税资产 | | 1,558,166.23 | 750,985.40 |
其他非流动资产 | | | |
非流动资产合计 | | 279,874,847.40 | 214,267,969.85 |
资产总计 | | 543,120,710.97 | 453,580,732.91 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 150,985,680.96 | 113,110,603.47 |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | 64,569,500.00 | 44,793,920.00 |
应付账款 | | 25,120,751.36 | 25,819,518.78 |
预收款项 | | 7,210,409.93 | 16,426,518.21 |
应付职工薪酬 | | 3,492,674.69 | 2,981,054.48 |
应交税费 | | 5,327,141.05 | 2,905,592.30 |
应付利息 | | 166,266.67 | |
应付股利 | | 2,446,626.90 | 2,446,626.90 |
其他应付款 | | 38,533,378.81 | 2,051,853.22 |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | | | |
流动负债合计 | | 297,852,430.37 | 210,535,687.36 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | | |
专项应付款 | | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | | |
非流动负债合计 | | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
负债合计 | | 307,852,430.37 | 220,535,687.36 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 82,939,921.00 | 82,939,921.00 |
资本公积 | | 87,647,253.34 | 86,529,376.67 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | | |
盈余公积 | | 9,018,125.96 | 8,907,590.12 |
未分配利润 | | 55,662,980.30 | 54,668,157.76 |
外币报表折算差额 | | | |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 235,268,280.60 | 233,045,045.55 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 543,120,710.97 | 453,580,732.91 |
3、合并利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | | 199,595,071.55 | 139,074,407.69 |
其中:营业收入 | | 199,595,071.55 | 139,074,407.69 |
利息收入 | | | |
已赚保费 | | | |
手续费及佣金收入 | | | |
二、营业总成本 | | 198,636,506.92 | 138,885,846.30 |
其中:营业成本 | | 168,695,205.04 | 112,645,772.96 |
利息支出 | | | |
手续费及佣金支出 | | | |
退保金 | | | |
赔付支出净额 | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | |
保单红利支出 | | | |
分保费用 | | | |
营业税金及附加 | | 922,190.41 | 100,921.27 |
销售费用 | | 7,710,988.00 | 6,680,611.92 |
管理费用 | | 15,550,790.24 | 15,919,710.86 |
财务费用 | | 4,285,027.17 | 2,372,793.94 |
资产减值损失 | | 1,472,306.06 | 1,166,035.35 |
加 :公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | -341,086.40 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 958,564.63 | -152,525.01 |
加 :营业外收入 | | 266,938.48 | 997,931.45 |
减 :营业外支出 | | 31,820.00 | 13,659.40 |
其中:非流动资产处置损失 | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 1,193,683.11 | 831,747.04 |
减:所得税费用 | | -930,098.22 | 8,347.86 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 2,123,781.33 | 823,399.18 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | | | |
归属于母公司所有者的净利润 | | 1,405,988.51 | 1,574,130.79 |
少数股东损益 | | 717,792.82 | -750,731.61 |
六、每股收益: | | -- | -- |
(一)基本每股收益 | | 0.017 | 0.019 |
(二)稀释每股收益 | | 0.017 | 0.019 |
七、其他综合收益 | | 38,812.14 | -217,323.15 |
八、综合收益总额 | | 2,162,593.47 | 606,076.03 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | | 1,429,075.25 | 1,333,894.62 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | 733,518.22 | -727,818.59 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
法定代表人:王安邦 主管会计工作负责人:叶兆平 会计机构负责人:邱新辉
4、母公司利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | | 178,986,785.66 | 126,942,391.87 |
减:营业成本 | | 156,611,799.67 | 106,445,052.87 |
营业税金及附加 | | 871,299.48 | 7,479.72 |
销售费用 | | 3,791,328.92 | 2,938,505.39 |
管理费用 | | 12,521,055.09 | 10,523,902.12 |
财务费用 | | 4,184,334.29 | 1,976,455.97 |
资产减值损失 | | 1,378,339.51 | 1,141,379.93 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | -220,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | -371,371.30 | 3,689,615.87 |
加:营业外收入 | | 265,437.44 | 830,554.16 |
减:营业外支出 | | 1,820.00 | 13,031.00 |
其中:非流动资产处置损失 | | | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | -107,753.86 | 4,507,139.03 |
减:所得税费用 | | -1,213,112.24 | 676,123.16 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 1,105,358.38 | 3,831,015.87 |
五、每股收益: | | -- | -- |
(一)基本每股收益 | | | |
(二)稀释每股收益 | | | |
六、其他综合收益 | | | |
七、综合收益总额 | | 1,105,358.38 | 3,831,015.87 |
5、合并现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 182,924,557.48 | 131,992,024.38 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | |
向中央银行借款净增加额 | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | |
收到再保险业务现金净额 | | |
保户储金及投资款净增加额 | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | |
拆入资金净增加额 | | |
回购业务资金净增加额 | | |
收到的税费返还 | 8,888,192.79 | 11,917,266.01 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 637,744.79 | 8,095,624.31 |
经营活动现金流入小计 | 192,450,495.06 | 152,004,914.70 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 127,636,670.71 | 152,783,646.37 |
客户贷款及垫款净增加额 | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | |
支付保单红利的现金 | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,974,480.39 | 24,918,662.60 |
支付的各项税费 | 5,013,844.95 | 1,663,216.78 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 18,664,256.57 | 22,168,741.73 |
经营活动现金流出小计 | 175,289,252.62 | 201,534,267.48 |
经营活动产生的现金流量净额 | 17,161,242.44 | -49,529,352.78 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | | |
取得投资收益所收到的现金 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,450.00 | 20,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | 263,353.26 |
收到其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流入小计 | 6,450.00 | 283,353.26 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,839,189.57 | 37,596,923.91 |
投资支付的现金 | | |
质押贷款净增加额 | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,506,556.11 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流出小计 | 30,345,745.68 | 37,596,923.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,339,295.68 | -37,313,570.65 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | |
取得借款收到的现金 | 143,367,278.02 | 119,435,374.14 |
发行债券收到的现金 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流入小计 | 143,367,278.02 | 119,435,374.14 |
偿还债务支付的现金 | 105,543,007.61 | 42,585,859.72 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,517,254.28 | 4,155,443.57 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流出小计 | 110,060,261.89 | 46,741,303.29 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 33,307,016.13 | 72,694,070.85 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 206,539.55 | -510,811.24 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 20,335,502.44 | -14,659,663.82 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 47,551,700.57 | 72,506,455.70 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 67,887,203.01 | 57,846,791.88 |
6、母公司现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 159,946,729.61 | 111,867,848.17 |
收到的税费返还 | 8,888,192.79 | 11,875,551.70 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 597,055.91 | 7,008,384.50 |
经营活动现金流入小计 | 169,431,978.31 | 130,751,784.37 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 117,568,885.82 | 135,534,449.43 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,011,872.58 | 18,459,963.85 |
支付的各项税费 | 830,252.15 | 793,099.11 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 15,356,288.80 | 18,542,222.07 |
经营活动现金流出小计 | 153,767,299.35 | 173,329,734.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | 15,664,678.96 | -42,577,950.09 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | | 16,560,000.00 |
取得投资收益所收到的现金 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,450.00 | 20,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流入小计 | 6,450.00 | 16,580,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,151,185.07 | 36,976,007.76 |
投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流出小计 | 31,151,185.07 | 36,976,007.76 |
投资活动产生的现金流量净额 | -31,144,735.07 | -20,396,007.76 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | | |
取得借款收到的现金 | 143,367,278.02 | 101,435,374.14 |
发行债券收到的现金 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流入小计 | 143,367,278.02 | 101,435,374.14 |
偿还债务支付的现金 | 105,543,007.61 | 42,585,859.72 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,517,254.28 | 3,829,192.82 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流出小计 | 110,060,261.89 | 46,415,052.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 33,307,016.13 | 55,020,321.60 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 220,160.10 | -516,288.71 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 18,047,120.12 | -8,469,924.96 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 42,987,938.21 | 63,635,256.92 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 61,035,058.33 | 55,165,331.96 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 82,939,921.00 | 86,529,376.67 | | | 8,907,590.12 | | 51,264,816.49 | -1,303,172.88 | 3,610,427.26 | 231,948,958.66 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 82,939,921.00 | 86,529,376.67 | | | 8,907,590.12 | | 51,264,816.49 | -1,303,172.88 | 3,610,427.26 | 231,948,958.66 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 1,117,876.67 | | 2,784,240.46 | 110,535.84 | | -1,338,916.10 | 23,086.74 | 57,277,390.08 | 59,974,213.69 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,405,988.51 | | 717,792.82 | 2,123,781.33 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | 23,086.74 | 15,725.40 | 38,812.14 |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,405,988.51 | 23,086.74 | 733,518.22 | 2,162,593.47 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 1,117,876.67 | | | | | -2,634,368.77 | | 53,868,817.30 | 52,352,325.20 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | 56,399,877.49 | 56,399,877.49 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 1,117,876.67 | | | | | | | | 1,117,876.67 |
3.其他 | | | | | | | -2,634,368.77 | | -2,531,060.19 | -5,165,428.96 |
(四)利润分配 | | | | | 110,535.84 | 0.00 | -110,535.84 | | | |
1.提取盈余公积 | | | | | 110,535.84 | | -110,535.84 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | 2,784,240.46 | | | | | 2,675,054.56 | 5,459,295.02 |
1.本期提取 | | | | 2,816,916.87 | | | | | 2,706,449.55 | 5,523,366.42 |
2.本期使用 | | | | 32,676.41 | | | | | 31,394.99 | 64,071.40 |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 82,939,921.00 | 87,647,253.34 | | 2,784,240.46 | 9,018,125.96 | | 49,925,900.39 | -1,280,086.14 | 60,887,817.34 | 291,923,172.35 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 82,939,921.00 | 85,161,545.01 | | | 8,541,862.44 | | 53,849,228.89 | -862,849.51 | 6,313,985.39 | 235,943,693.22 |
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | | |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 82,939,921.00 | 85,161,545.01 | | | 8,541,862.44 | | 53,849,228.89 | -862,849.51 | 6,313,985.39 | 235,943,693.22 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 249,954.99 | | | 383,101.59 | | -2,955,966.85 | -240,236.17 | -2,175,743.07 | -4,738,889.51 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,574,130.79 | | -750,731.61 | 823,399.18 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | -240,236.17 | 22,913.02 | -217,323.15 |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,574,130.79 | -240,236.17 | -727,818.59 | 606,076.03 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 249,954.99 | | | | | | | -1,447,924.48 | -1,197,969.49 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | -1,447,924.48 | -1,447,924.48 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | 249,954.99 | | | | | | | | 249,954.99 |
(四)利润分配 | | | | | 383,101.59 | | -4,530,097.64 | | | -4,146,996.05 |
1.提取盈余公积 | | | | | 383,101.59 | | -383,101.59 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -4,146,996.05 | | | -4,146,996.05 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 82,939,921.00 | 85,411,500.00 | | | 8,924,964.03 | | 50,893,262.04 | -1,103,085.68 | 4,138,242.32 | 231,204,803.71 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 82,939,921.00 | 86,529,376.67 | | | 8,907,590.12 | | 54,668,157.76 | 233,045,045.55 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 82,939,921.00 | 86,529,376.67 | | | 8,907,590.12 | | 54,668,157.76 | 233,045,045.55 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 1,117,876.67 | | | 110,535.84 | | 994,822.54 | 2,223,235.05 |
(一)净利润 | | | | | | | 1,105,358.38 | 1,105,358.38 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 1,105,358.38 | 1,105,358.38 |
(三)所有者投入和减少资本 | | 1,117,876.67 | | | | | | 1,117,876.67 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 1,117,876.67 | | | | | | 1,117,876.67 |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 110,535.84 | | -110,535.84 | |
1.提取盈余公积 | | | | | 110,535.84 | | -110,535.84 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 82,939,921.00 | 87,647,253.34 | | | 9,018,125.96 | | 55,662,980.30 | 235,268,280.60 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 82,939,921.00 | 85,411,500.00 | | | 8,541,862.44 | | 55,523,604.67 | 232,416,888.11 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 82,939,921.00 | 85,411,500.00 | | | 8,541,862.44 | | 55,523,604.67 | 232,416,888.11 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | 383,101.59 | | -699,081.77 | -315,980.18 |
(一)净利润 | | | | | | | 3,831,015.87 | 3,831,015.87 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 3,831,015.87 | 3,831,015.87 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | | 383,101.59 | | -4,530,097.64 | -4,146,996.05 |
1.提取盈余公积 | | | | | 383,101.59 | | -383,101.59 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -4,146,996.05 | -4,146,996.05 |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 82,939,921.00 | 85,411,500.00 | | | 8,924,964.03 | | 54,824,522.90 | 232,100,907.93 |
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
(本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
(2)会计估计变更
(本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
(本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
2012年1月9日,本集团向福建省天宝矿业集团股份有限公司收购了其拥有的江西天宝矿业有限公司51%的股权,支付了部分股权收购款。于2012年3月20日完成了工商变更登记,福建省天宝矿业集团股份有限公司将其拥有的江西天宝矿业有限公司51%的股权过户至本公司,本公司取得该公司控制权并考虑成本效益原则,本次交易的购买日为2012年4月1日,系本集团取得对江西天宝矿业有限公司的控制权的日期,自2012年4月1日开始纳入合并范围。
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
无
梅花伞业股份有限公司
董事长:王安邦
2012年8月14日