证券时报多媒体数字报

  刚泰控股（600687）今日发布重组草案，由资产出售、发行股份购买资产和配套融资三个部分组成。

  首先，刚泰控股将向刚泰矿业出售华盛达89.78%的股权，售价定为3.44亿元；然后，公司将向刚泰矿业、大地矿业、刚泰投资咨询分别发行股份以购买其各自持有的大冶矿业68%、20%和12%的股权，拟购买资产总价定为26.75亿元；最后，公司将通过向不超过10名投资者非公开发行股份的方式进行配套融资，拟募集配套资金不超过8.58亿元。

  据了解，刚泰控股自转型退出房地产行业以后，主要以钢材贸易为主，近年来收入规模有较大增长。但贸易业务自身营业利润率相对较低，受钢材市场价格波动影响较大。在此背景下，将房地产业务相关资产整体出售，并注入具有可持续经营和盈利能力的新资产势在必行。此次重组完成后，刚泰控股主营业务将由贸易、股权投资和房地产开发战略转型为矿业资源开发利用、勘探技术服务、贸易和股权投资，持续盈利能力将有所保障。

  公告书显示，本次拟购买资产产生收益的核心资产为矿业权，若大冶矿业的实际净利润数未达到折现现金流量法评估矿业权的预测净利润数，则交易对方承诺将就未达到部分对上市公司进行补偿。

  根据刚泰控股与资产购买交易对方签署的《业绩补偿协议》，拟购买资产承诺的2013年扣除非经常性损益后的净利润数为1.51亿元，2014年扣除非经常性损益后的净利润数为2.20亿元。本次拟购买资产作价按照2013年预测净利润数计算的预测市盈率为17.10倍，按照2014年预测净利润数计算的预测市盈率为11.70倍。

  可以预见，重组完成后，刚泰控股除获得大桥金矿采矿权这一优质矿业资产以外，还将拥有17个探矿权，涵盖金、钨、铁、铜、铅、锌等金属资源，为公司后续矿业业务的进一步发展奠定了良好的资源储备。

  本次交易后续还需要经过股东大会、甘肃省财政厅的批准和中国证监会的核准。（李欣）