证券时报多媒体数字报

(上接D93版)

２、利润表项目分析

２．１营业收入构成及变动情况

（货币单位：人民币百万元）

２．２利息净收入

２０１２年上半年，本行实现利息净收入１６１．５７亿元，同比增长５５．４８％；占营业收入的８２．３２％，比上年同期８５．６２％的占比下降了３．３０个百分点。利息净收入的增长，主要是生息资产规模增长和结构改善所致。

下表列出报告期间本行主要资产、负债项目的日均余额以及日均收益率或日均成本率的情况。

（货币单位：人民币百万元）

从同比情况看，受央行２０１１年加息政策的滞后影响，本期各项资产和负债的平均利率均高于上年同期；同时，在组合管理和定价策略的引导下，存贷差有较好的成长，但净利差、净息差因受同业规模扩大的影响有所降低。

２０１２年第二季度，央行公布降息，并扩大了存、贷款利率的浮动区间，但由于该政策发生在６月份，对第二季度整体影响不大。从环比情况看，受市场因素影响，存款利率上升，债券、同业及其他业务利率有所下降，存贷差、净利差和净息差均有所下降。

客户贷款及垫款日均余额及收益率

（货币单位：人民币百万元）

客户存款日均余额及成本率

（货币单位：人民币百万元）

２．３手续费净收入

２０１２年上半年，本行实现非利息净收入３４．６９亿元，较上年同期增长９８．７９％。其中，手续费及佣金净收入２７．７９亿元，增长１３３．９２％。手续费及佣金净收入增长情况如下：

（货币单位：人民币百万元）

报告期内，由于受“七不准”规范的影响，本行咨询顾问费收入大幅下降，但由于合并因素影响，以及本行规模及客户的扩大、银行卡业务的快速发展、理财产品创新、服务质量提升等因素，本行手续费净收入的整体增长形势良好。

２．４其他营业净收入

其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。２０１２年上半年，本行其他营业净收入６．９０亿元，较上年同期增长２３．８８％，主要来自于债券、贴现票据的价差收益。

２．５营业费用

２０１２年上半年，本行营业费用７４．８３亿元，较上年同期增长６９．８２％，主要是合并口径影响，以及人员及业务规模增长，两行合并对制度、流程、系统的整合投入，和为优化管理流程和ＩＴ系统进行的持续投入所致。成本收入比（不含营业税）３８．１３％，较上年同期的３６．３０％上升１．８３个百分点。营业费用中，人工费用支出４０．３４亿元，较上年同期增长６２．０７％；业务费用支出２３．１４亿元，较上年同期增长７４．２５％；折旧、摊销和租金支出为１１．３５亿元，较上年同期增长９２．３７％。

２．６资产减值损失

（货币单位：人民币百万元）

２．７所得税费用

２０１２年上半年，本行所得税赋２２．６２％，同比上升０．６７个百分点。按照《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，自２００８年１月１日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后５年内逐步过渡到法定税率２５％。

（货币单位：人民币百万元）

２．８报告期分期利润情况

（货币单位：人民币百万元）

２．９报告期内主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况

２０１２年１－６月

（货币单位：人民币百万元）

说明：吸并后的银行实行区域化管理，分为东区、南区、西区、北区四个区域。表中区域和总行对应的机构为：

东区：上海、温州、杭州、宁波、南京、无锡、福州、泉州、厦门

南区：深圳、广州、佛山、珠海、东莞、惠州、中山、总行营业部

西区：武汉、重庆、成都、海口、昆明

北区：北京、大连、天津、青岛、济南

总行：总行部门（含信用卡和离岸部等）

３、资产负债表项目分析

３．１资产构成及变动情况

（货币单位：人民币百万元）

３．１．１贷款和垫款

贷款按产品划分的结构分布情况

（货币单位：人民币百万元）

贷款按地区分布情况

（货币单位：人民币百万元）

从区域贷款结构看，２０１２年上半年本行新增贷款主要集中在南区和北区，分别比年初增加２２７亿元和１６８亿元，占当年新增贷款的３６％和２７％。

贷款按投放行业分布情况

（货币单位：人民币百万元）

贷款投放按担保方式分布情况

（货币单位：人民币百万元）

前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例

截至报告期末，本行前十名客户贷款余额１８２．２５亿元，占期末贷款余额的２．６７％。主要有以下客户：珠海振戎公司、深圳市地铁集团有限公司、武汉市城市建设投资开发集团有限公司、陕西煤业化工集团有限责任公司、北大方正物产集团有限公司、广州市番禺南星有限公司、南方石化集团有限公司、山西省交通运输厅、振华石油控股有限公司、苏宁电器集团有限公司。

３．１．２投资

组合情况

（货币单位：人民币百万元）

所持债券的情况

报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债，不含企业债）账面价值为１，７２３亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：

（货币单位：人民币百万元）

持有衍生金融工具情况

报告期末衍生品投资的持仓情况表

（货币单位：人民币百万元）

注：报告期末，本行衍生品合约金额有所增加，但掉期业务的实际风险净敞口很小。本行对掉期业务的远期端公允价值进行限额管理，实际风险净敞口变动不大。

３．１．３其他资产

抵债资产情况

（货币单位：人民币百万元）

报告期应收利息和坏账准备的增减变动

（货币单位：人民币百万元）

（货币单位：人民币百万元）

报告期末，本行应收利息较年初增加１２．７８亿元，增幅１７．５７％，主要是生息资产规模增长、利率提升所致。本行对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期９０天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。

３．１．４商誉

本行于２０１１年７月收购原平安银行时形成商誉，报告期商誉的增减变动如下：

（货币单位：人民币百万元）

３．２负债结构及变动情况

（货币单位：人民币百万元）

存款按产品分布情况

（货币单位：人民币百万元）

存款按地区分布情况

（货币单位：人民币百万元）

３．３股东权益变动情况

（货币单位：人民币百万元）

３．４外币金融资产的持有情况

本行持有的外币金融资产主要为贷款、同业款项及少量债券投资。其中同业款项为短期的拆放同业和存放同业，风险很低；本行对境外证券投资一直持谨慎态度，主要投资信用等级高、期限较短、结构简单的一般债券，目前持有的债券信用等级稳定，外币债券投资对本行利润的影响很小；外币贷款主要投放于境内企业，各项风险基本可控。

报告期末，本行持有的外币金融资产和金融负债情况如下：

（货币单位：折人民币百万元）

３．５报告期末，可能对经营成果造成重大影响的表外项目的余额

（货币单位：人民币百万元）

４、资产质量分析

２０１２年上半年，我国经济总体运行情况良好，但也面临着较大的不确定性因素，受欧债危机、国内经济增速放缓等外部环境影响，长三角、珠三角部分民营中小企业经营困难，偿债能力下降，区域性和行业性风险特征明显，对本行信贷资产质量稳定造成一定影响。对此，本行积极应对，按照“最佳银行战略”要求，进一步完善信用风险管理体制，提高信用风险管理水平，确保信贷业务稳定健康和持续发展，实现了信贷业务平稳较快增长以及新增不良贷款总额和不良贷款率的有效控制。

截至报告期末，本行不良贷款余额４９．７１亿元，比年初增加１６．７７亿元；不良率０．７３％，较年初上升０．２个百分点。贷款拨备覆盖率２３７．９６％，比年初下降８２．７０个百分点。

本行２０１２年上半年清收业绩良好，全年清收不良资产总额８．９６亿元，其中信贷资产（贷款本金）８．０４亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款１．９５亿元，未核销不良贷款６．０９亿元；收回额中９９．７％以上为现金收回，其余为以物抵债方式收回。

４．１贷款五级分类情况

（货币单位：人民币百万元）

４．２重组贷款等情况

（货币单位：人民币百万元）

（１）截至报告期末，本行重组贷款余额９．２９亿元，较年初减少０．６３亿元，降幅６．３５％。主要是本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，进一步提高不良资产处置效率。

（２）截至报告期末，本行逾期９０天以内贷款余额３０．９０亿元，较年初增加５．７５亿元，增幅２２．８６％；本行逾期９０天以上贷款余额６１．１８亿元，较年初增加３３．４７亿元，增幅１２０．７９％。主要是受欧债危机等外部环境影响，区域性和行业性等风险特征明显，部分企业尤其是长三角、珠三角等地区民营中小企业在经营上面临外需出口不旺、经营成本上涨、资金供给不足等困难，导致流动资金不足、偿债能力下降，但由于大部分贷款有抵质押担保，且本行及时采取了相应的风险化解、清收措施，整体风险尚处于可控的范围之内。

４．３按行业划分的贷款结构及质量

（货币单位：人民币百万元）

截至报告期末，本行贷款主要集中在其他（主要为个贷）、制造业和商业，贷款余额分别是２０２０．５６亿元、１４８６．５２亿元和１２２８．１５亿元，占全行各项贷款的２９．５９％、２１．７７％和１７．９８％；本行不良贷款主要集中在制造业和商业，其余行业不良率均低于１％。

４．４贷款按地区划分的质量情况

（货币单位：人民币百万元）

从区域贷款质量看，２０１２年上半年本行新增不良贷款主要集中在东区，其中又以温州分行为主，其期末不良贷款余额占全行不良贷款余额的２７．６１％。２０１１年９月以来，受宏观经济金融形势以及民间借贷危机影响，温州地区部分中小企出现资金链断裂和企业主出走现象，导致温州分行资产质量恶化，对本行资产质量造成了较大压力，但由于温州分行贷款总额占全行比重较低，仅为２．６９％，且大部分不良贷款有抵质押物，整体风险可控，对本行正常经营的影响较小。

４．５按产品划分的质量情况

（货币单位：人民币百万元）

４．６政府融资平台贷款情况

经２０１０年解包还原工作和２０１１年专项清理，本行已按暨定的工作计划逐步实现政府融资平台贷款风险的有效控制。２０１２年上半年，本行在“名单制”管理的基础上，通过信贷分类管理、严控总量和新增、深化存量整改等措施，继续推进平台贷款风险化解工作。

根据中国银监会２０１２年６月３０日最新公布的政府融资平台名单，截至２０１２年６月３０日，本行政府融资平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余额４３６．２３亿元，比年初减少７３．１３亿元，减幅１４．３６％，占各项贷款余额的比例为６．３９％。

其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额１８６．８２亿元，占各项贷款余额的比例为２．７４％；仍按平台管理的贷款余额２４９．４１亿元，占各项贷款余额的比例为３．６５％。

从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。

４．７报告期内贷款减值准备的计提和核销情况

本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。

（货币单位：人民币百万元）

对已全额拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销后的贷款转入表外记录，并由资产保全部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷款本金部分将增加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏账准备。

４．８截至报告期末贴息贷款明细

截至报告期末，本行无占贷款总额比例超２０％的贴息贷款。

４．９绿色信贷

本行严格按照国家产业调整的政策，对两高行业（高能耗、高污染、资源消耗性）的企业制定严格的发放贷款指导原则，致力于逐步推进、全面建设符合本行发展战略的绿色信贷政策。强调环保准入关，实行环保一票否决，把环保达标和节能减排合规作为对客户授信准入和审批的基本依据，严禁介入国家环保部公布的流域限批地区、环境敏感地区的污染企业或项目。

本行建立名单管理制，对高污染、高耗能行业实行名单制管理，严格禁止对列入国家发改委、环保部门公布的不符合环保标准和节能减排要求的企业或项目发放授信。对央行、银监会重点关注的高污染、高耗能行业，在坚持环保政策风险底线前提下，注意区别对待、扶优限劣。按照国际领先银行执行“赤道原则”的普遍做法，积极支持授信企业节能减排和发展低碳经济项目。

本行针对国家、地区环保部门及监管部门要求，严格企业环保要求，对续做、新做授信企业，重点考虑其生产设备先进程度、产品环保情况、行业环保情况、环保措施等方面，从严审批。坚决退出出现环保问题而未按照有关部门整改通过的企业。

本行认真做好钢铁、煤炭、电力、石油石化、化工、建材、电解铝、铁合金、电石、焦炭、造纸等行业的落后产能和工艺的信贷退出工作，防止新增贷款进行盲目投资和低水平重复建设。

５、资本管理

截至报告期末，本行资本充足率和核心资本充足率分别为１１．４０％和８．４４％。

５．１近三年资本变化情况

（货币单位：人民币百万元）

５．２资本构成及资本充足率计算表

（货币单位：人民币百万元）