一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人陈永弟、主管会计工作负责人李化春及会计机构负责人(会计主管人员)陈英淑声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
A股简称 | 彩虹精化 |
A股代码 | 002256 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 李化春 | |
联系地址 | 深圳市宝安区石岩镇上屋彩虹工业城 | |
电话 | 0755-33236838 | |
传真 | 0755-33236866 | |
电子信箱 | lyj@rainbowvc.com | |
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 704,415,565.66 | 684,975,880.12 | 2.84% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 444,953,793.43 | 456,718,906.11 | -2.58% |
股本(股) | 313,200,000.00 | 208,800,000.00 | 50% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 1.42 | 2.19 | -35.16% |
资产负债率(%) | 22.85% | 17.67% | 5.18% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 182,966,667.73 | 190,415,291.55 | -3.91% |
营业利润(元) | -5,908,932.96 | 12,917,508.16 | -145.74% |
利润总额(元) | -6,049,107.36 | 13,597,416.25 | -144.49% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 762,887.32 | 15,221,416.65 | -94.99% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 880,538.01 | 14,646,683.56 | -93.99% |
基本每股收益(元/股) | 0.002 | 0.049 | -95.92% |
稀释每股收益(元/股) | 0.002 | 0.049 | -95.92% |
加权平均净资产收益率(%) | 0.17% | 3.43% | -3.26% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.19% | 3.31% | -3.12% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 25,552,955.34 | -12,062,926.40 | 311.83% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.08 | -0.06 | 233.33% |
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
在报告期内,公司因派发股票股利,公积金转增股本,而增加公司总股本,但不影响股东权益金额,应根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报的基本每股收益和稀释每股收益。
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 | 年初到报告期末金额(元) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 3,750.00 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,000.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | | |
非货币性资产交换损益 | | |
委托他人投资或管理资产的损益 | | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | | |
债务重组损益 | | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | |
对外委托贷款取得的损益 | | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | | |
受托经营取得的托管费收入 | | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -146,924.40 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | |
少数股东权益影响额 | 22,523.71 | |
所得税影响额 | | |
| | |
合计 | -117,650.69 | -- |
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) |
一、有限售条件股份 | 81,744,000 | 39.15% | | 24,523,200 | 16,348,800 | -122,616,000 | -81,744,000 | 0 | 0% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | | | | | | | | | |
3、其他内资持股 | 81,744,000 | 39.15% | | 24,523,200 | 16,348,800 | -122,616,000 | -81,744,000 | 0 | 0% |
其中:境内法人持股 | 81,744,000 | 39.15% | | 24,523,200 | 16,348,800 | -122,616,000 | -81,744,000 | 0 | 0% |
境内自然人持股 | | | | | | | | | |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5.高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 127,056,000 | 60.85% | | 38,116,800 | 25,411,200 | 122,616,000 | 186,144,000 | 313,200,000 | 100% |
1、人民币普通股 | 127,056,000 | 60.85% | | 38,116,800 | 25,411,200 | 122,616,000 | 186,144,000 | 313,200,000 | 100% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 208,800,000.00 | 100% | | 62,640,000 | 41,760,000 | 0 | 104,400,000 | 313,200,000.00 | 100% |
(二)前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 | 25,527 |
前十名股东持股情况 |
股东名称(全称) | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
深圳市彩虹创业投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 39.15% | 122,616,000 | 0 | 质押 | 122,250,000 |
深圳市华宇投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 5.66% | 17,739,000 | 0 | 质押 | 15,000,000 |
深圳市兴南投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 5.58% | 17,484,000 | 0 | | |
黄伟民 | 境内自然人 | 0.81% | 2,543,700 | 0 | | |
刘风玲 | 境内自然人 | 0.78% | 2,440,757 | 0 | | |
胡冰 | 境内自然人 | 0.75% | 2,336,232 | 0 | | |
桑苗芬 | 境内自然人 | 0.53% | 1,672,152 | 0 | | |
吴禛 | 境内自然人 | 0.36% | 1,115,867 | 0 | | |
汤汇海 | 境内自然人 | 0.32% | 1,000,000 | 0 | | |
黄洁燕 | 境内自然人 | 0.31% | 985,949 | 0 | | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 |
深圳市彩虹创业投资集团有限公司 | 122,616,000 | A股 | 122,616,000 |
深圳市华宇投资发展有限公司 | 17,739,000 | A股 | 17,739,000 |
深圳市兴南投资发展有限公司 | 17,484,000 | A股 | 17,484,000 |
黄伟民 | 2,543,700 | A股 | 2,543,700 |
刘风玲 | 2,440,757 | A股 | 2,440,757 |
胡冰 | 2,336,232 | A股 | 2,336,232 |
桑苗芬 | 1,672,152 | A股 | 1,672,152 |
吴禛 | 1,115,867 | A股 | 1,115,867 |
汤汇海 | 1,000,000 | A股 | 1,000,000 |
黄洁燕 | 985,949 | A股 | 985,949 |
上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明 | 前十名股东中,社会法人股股东深圳市彩虹创业投资集团有限公司与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。深圳市兴南投资发展有限公司实际控制人杨辉是深圳市华宇投资发展有限公司实际控制人余伟业妹妹的丈夫。除此之外,本公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
(三)控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 其中:持有限制性股票数量(股) | 期末持有股票期权数量(股) | 变动原因 |
陈永弟 | 董事长;总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
王平 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
陈玮 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
李化春 | 董事;财务总监;董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
张学斌 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
刘善荣 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
谢汝煊 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
郭健 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
刘浩 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
王明章 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
黄志强 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
吴俊峰 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
许泽雄 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
刘科 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
汤薇东 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
陈英淑 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
蔡继中 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
金红英 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
金红英 | 原监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
沈少玲 | 原董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
五、董事会报告
(一)主营业务分行业、产品情况表
单位:元
主营业务分行业情况 |
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
化工行业 | 166,545,503.57 | 130,164,481.98 | 21.84% | 1.54% | 7.95% | -4.65% |
节能保温行业 | 14,704,399.60 | 15,188,265.71 | -3.29% | -35.53% | -17.31% | -22.75% |
新材料行业 | 906,732.14 | 1,375,609.73 | -51.71% | -74.69% | -65.87% | -39.2% |
主营业务产品情况 |
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
环保功能涂料与辅料 | 108,435,185.74 | 82,686,861.86 | 23.75% | -2.18% | 1.83% | -3% |
绿色环保家居用品 | 10,294,099.54 | 7,531,753.82 | 26.83% | 14.09% | 22.87% | -5.24% |
汽车环保节能美容护理用品 | 47,816,218.29 | 39,945,866.30 | 16.46% | 8.3% | 20.14% | -8.23% |
生物降解材料 | 906,732.14 | 1,375,609.73 | -51.71% | -74.69% | -65.87% | -39.2% |
保温防火材料 | 1,479,816.19 | 2,780,058.99 | -87.87% | -11.67% | -19.59% | 18.49% |
门窗制品 | 7,715,318.53 | 9,260,869.75 | -20.03% | 40.67% | 159.16% | -54.88% |
工程施工 | 5,509,264.88 | 3,147,336.97 | 42.87% | -64.79% | -72.24% | 15.33% |
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
本报告期母公司实现毛利率21.52%较上年同期毛利率26.49%下降4.97%,主要是材料成本与人工成本上升所致。
控股子公司纳尔特保温和彩虹绿世界因营业收入的减少而折旧等固定费用的存在使产品生产成本增加,影响了毛利率。
(二)主营业务分地区情况
单位:元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减(%) |
海外地区 | 95,160,545.38 | 19.98% |
国内地区 | 86,996,089.93 | -21.7% |
华南地区 | 23,262,548.03 | -16.73% |
华北地区 | 30,185,505.35 | -23.73% |
华东地区 | 14,456,190.32 | -24.98% |
西北地区 | 4,815,382.98 | -13.39% |
西南地区 | 5,790,497.11 | -16.81% |
东北地区 | 4,585,218.93 | -25.6% |
华中地区 | 3,900,747.21 | -30.76% |
(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司业务盈利能力(毛利率)与上年相比有所下降,主要是产品成本上升,销售毛利率下降所导致。
(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内,归属于母公司所有者的净利润较上年大幅下降的主要原因是:
(1)母公司生产所需原材料及人工成本上涨及出口销售结算币种美元汇率下降使销售综合毛利率下降,以及运输费用和投资损失增加等因素,本报告期实现净利润1,095.72万元,比上年同期净利润2,164.12万元减少了49.37%;
(2)公司控股子公司北京纳尔特保温节能材料有限公司和深圳市彩虹绿世界生物降解材料有限公司本报告期主营业务收入比上年同期减少继续呈亏损状态,归属于上市公司股东的净利润-983.86万元比上年同期增加亏损62.37%。
(六)募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 25,002.72 | 本报告期投入募集资金总额 | 7.5 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 6,748.24 | 已累计投入募集资金总额 | 13,226.58 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.000027 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
新建年产6000万罐气雾漆生产线项目 | 否 | 12,065.65 | 12,813.32 | 4.5 | 4,213.14 | 32.88% | 2012年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
新建年产5000万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项目 | 否 | 8,473 | 8,473 | 3 | 2,265.19 | 26.73% | 2012年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
新建年产8000万只气雾罐生产项目 | 是 | 7,495.91 | | | | | | | | 是 |
营销网络建设项目 | 否 | 2,390 | 2,390 | 0 | 0 | 0% | 2012年12月31日 | 0 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 30,424.56 | 23,676.32 | 7.5 | 6,478.33 | - | - | 0 | - | - |
超募资金投向 | |
| | | | | | | | | | |
归还银行贷款(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | | | | | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | | | | | - | - | | - | - |
合计 | - | 30,424.56 | 23,676.32 | 7.5 | 6,478.33 | - | - | | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 2、由于宏观经济变化,公司放慢了募投项目的实施进度,产量未大幅增长,出于谨慎扩张、控制成本的考虑,尚未开展相关的营销网络建设。公司将“营销网络建设项目”的预定可使用状态日期延缓到2012年12月末。
上表中的“截至期末承诺投入金额”为截至2012年6月30日的投入金额。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2009年9月29日公司第一届董事会第十七次会议及2009年10月16日的2009年第二次临时股东大会审议通过了《关于审议变更部分募集资金投资项目的议案》,公司变更募集资金投资项目之一“新建年产8,000万只气雾罐生产项目”为“纳尔特节能环保建材项目”。公司以10,036.8万元收购北京纳尔特保温节能材料有限公司45.7%股权,收购完成后,再单方面增资2,880万元,增资后公司持有该公司的股权比例增加至52%。公司用募集资金6,748.24万元投资该项目,不足部分通过自筹解决。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
募集资金投资项目实施地点变更情况 | √ 适用 □ 不适用 |
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生 |
1、由于“新建年产8000万只气雾罐生产项目”已变更为“纳尔特节能环保建材项目”,故此项目的实施地点由公司全资子公司珠海虹彩所在地珠海市高栏港经济区石油化工区生产基地变更为公司控股子公司北京纳尔特保温节能材料有限公司所在地北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南二街12号。
2、2010年3月31日公司第二届董事会第二次会议、2010年4月23日的2009年年度股东大会及2010年11月30日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点与实施主体的议案》,将“新建年产6,000万罐气雾漆生产线项目”和“新建年产5,000万罐绿色家居、汽车及工业环保气雾用品项目”的实施地点由公司全资子公司珠海虹彩所在地珠海市高栏港经济区石油化工区生产基地变更为公司全资子公司惠州彩虹所在地广东省惠州市大亚湾经济技术开发区化工区A1地块。 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | √ 适用 □ 不适用 |
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生 |
由于“新建年产8000万只气雾罐生产项目” 已变更为“纳尔特节能环保建材项目”,实施方式由企业自建变更为收购股权。 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 |
截止2008年7月10日止,本公司使用自有资金预先向该项目投入资金3,456.70万元,全部用于购置项目用地。本公司公开发行股票募集资金到位后,经2008年7月28日第一届董事会第十次会议审议通过,以募集资金置换预先已投入募集资金项目的上述自有资金。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | √ 适用 □ 不适用 |
2012年2月14日公司已将人民币6000万归还至募集资金账户。
2012年2月20日第二届董事会第二十三次会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意继续使用闲置募集资金人民币6,000万元暂时补充流动资金,使用期限自股东大会批准之日起不超过六个月 。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 |
|
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存储于公司募集资金专用账户。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
2、变更募集资金投资项目情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
纳尔特节能环保建材项目 | 新建年产8,000万只气雾罐生产项目 | 6,748.24 | 0 | 6,748.24 | 100% | 2010年01月01日 | -663.55 | 否 | 否 |
合计 | -- | 6,748.24 | 0 | 6,748.24 | -- | -- | -663.55 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2、决策程序:2009年第二次临时股东大会通过。
3、信息披露情况:相关变更信息已及时在巨潮资讯网和证券时报上予以公告。 |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 在公司收购纳尔特保温以前,纳尔特保温业务停滞了一年多的时间。公司收购后,才逐步开展业务。由于纳尔特保温的业务与建筑工程有关,从业务谈判到合同签订,再到工程实施时间跨度较长,因此部分已签订合同尚未履行,造成未达到预计收益。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
(七)董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
(八)对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -90% | 至 | -70% |
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 200 | 至 | 500 |
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润(元) | 21,857,192.03 |
业绩变动的原因说明 | 生产所需原材料及人工成本上涨,出口销售结算币种美元汇率下降,使销售综合毛利率下降,以及运输费用和投资损失增加等因素。 |
(九)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
(十)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
(一)收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
√ 适用 □ 不适用
交易对方或最终控制方 | 被收购或置入资产 | 购买日 | 交易价格(万元) | 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于非同一控制下的企业合并) | 自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易 | 资产收购定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
严义清 | 格瑞卫康29.27%的股权 | 2012年05月04日 | 2520 | 0 | 0 | 否 | 协议定价 | 是 | 是 | 0% | 无 |
收购资产情况说明
2012年5月14日,公司第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于收购深圳市格瑞卫康环保科技有限公司部分股权的议案》,公司收购严义清持有的格瑞卫康29.27%的股权,汇通盈富收购熊心磊持有的格瑞卫康7.31%的股权、黄红丽持有的格瑞卫康6.1%的股权、杨柳青持有的格瑞卫康6.1%的股权。
具体内容详见2012年5月17日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于收购深圳市格瑞卫康环保科技有限公司部分股权的公告》。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元) | 出售产生的损益(万元) | 是否为关联交易 | 资产出售定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) |
严义清、林建芳 | 深圳格瑞卫康持有东莞格瑞卫康100%股权 | 2012年05月04日 | 200 | 0 | 0 | 否 | 协议定价 | 是 | 是 | 0% | 无 |
出售资产情况说明
2012年5月14日,公司第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于深圳市格瑞卫康环保科技有限公司转让股权的议案》,公司持有深圳格瑞卫康51.22%(其中实缴出资额占33.33%)的股权,深圳格瑞卫康持有东莞格瑞卫康100%股权,2012年5月4日,深圳格瑞卫康与严义清、林建芳签订《股权转让协议书》,深圳格瑞卫康拟将持有的东莞格瑞卫康90%股权转让给严义清、10%股权转让给林建芳,转让价格分别为人民币180万元和20万元,合计转让价格为人民币200万元。
上述交易事项不构成重大资产重组,也不构成关联交易。
具体内容详见2012年5月17日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的《关于深圳市格瑞卫康环保科技有限公司转让股权的公告》。
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末,上述股权变更的工商登记手续还没有完成。
(二)担保事项
□ 适用 √ 不适用
(三)非经营性关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
深圳市集源三星科技有限公司 | 2,500 | 0 | | |
合计 | 2,500 | 0 | | |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额2,500万元,余额0万元。
(四)重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
(五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初(2012年1月1日)(万元) | 报告期新增占用金额(万元) | 报告期偿还总金额(万元) | 期末(2012年06月30日)(万元) | 预计偿还方式 | 预计偿还金额(万元) | 预计偿还时间(月份) |
深圳市集源三星科技有限公司 | 25天 | 关联方财务困难 | 0 | 2,500 | 2,500 | 0 | 现金 | 2,500 | 2012年02月13日 |
当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 无 |
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 此笔被占用资金按年息6%收取资金占用费104,166.66元,已于2012年8月7日收入公司银行账户中。 |
注册会计师对资金占用的专项审核意见 | 无 |
责任人 | 无 |
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
资产置换时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
发行时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 深圳市彩虹创业投资集团有限公司 | 将所持有的于2011年6月25日限售期满的81,744,000股有限售条件流通股自2011年6月25日起自愿继续锁定一年,锁定期至2012年6月24日,并承诺在2012年6月24日前不通过二级市场减持所持股份。在限售期内,若违反上述承诺减持股份,将减持股份的全部所得上缴公司。(注:由于2012年5月30日公司实施送红股、资本公积金转增股本方案,上述承诺继续锁定的流通股由81,744,000股增至122,616,000股。) | 履行完毕。 |
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
6、其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | 0.00 | 0.00 |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | 0.00 | 0.00 |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | 0.00 | 0.00 |
4.外币财务报表折算差额 | | |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(六)报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2012年05月31日 | 本公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广州证券有限责任公司 | 公司未提供相关资料,谈论主要内容为公司经营及发展情况 |
七、财务报告
(一)审计意见
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
(二)财务报表
是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位: 深圳市彩虹精细化工股份有限公司
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 157,370,954.51 | 154,323,845.29 |
结算备付金 | | 0.00 | 0.00 |
拆出资金 | | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | | 200,000.00 | 950,000.00 |
应收账款 | | 72,050,318.33 | 64,684,278.51 |
预付款项 | | 33,026,738.21 | 34,522,630.40 |
应收保费 | | 0.00 | 0.00 |
应收分保账款 | | 0.00 | 0.00 |
应收分保合同准备金 | | 0.00 | 0.00 |
应收利息 | | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | | 7,545,232.41 | 6,983,927.62 |
买入返售金融资产 | | 0.00 | 0.00 |
存货 | | 43,383,660.25 | 44,574,859.36 |
一年内到期的非流动资产 | | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | | 0.00 | 0.00 |
流动资产合计 | | 313,576,903.71 | 306,039,541.18 |
非流动资产: | | | |
发放委托贷款及垫款 | | 0.00 | 0.00 |
可供出售金融资产 | | 0.00 | 0.00 |
持有至到期投资 | | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | | 58,980,687.85 | 36,423,518.05 |
投资性房地产 | | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | | 146,401,029.69 | 152,763,617.24 |
在建工程 | | 22,917,951.25 | 22,556,167.95 |
工程物资 | | 0.00 | 0.00 |
固定资产清理 | | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | | 89,314,683.51 | 91,460,192.10 |
开发支出 | | 0.00 | 0.00 |
商誉 | | 37,622,371.35 | 37,622,371.35 |
长期待摊费用 | | 16,699,272.91 | 19,222,899.86 |
递延所得税资产 | | 18,902,665.39 | 18,887,572.39 |
其他非流动资产 | | 0.00 | 0.00 |
非流动资产合计 | | 390,838,661.95 | 378,936,338.94 |
资产总计 | | 704,415,565.66 | 684,975,880.12 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 1,000,000.00 | 0.00 |
向中央银行借款 | | 0.00 | 0.00 |
吸收存款及同业存放 | | 0.00 | 0.00 |
拆入资金 | | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | | 37,263,557.11 | 31,980,885.88 |
应付账款 | | 67,090,912.18 | 53,906,857.41 |
预收款项 | | 9,505,032.93 | 4,828,478.81 |
卖出回购金融资产款 | | 0.00 | 0.00 |
应付手续费及佣金 | | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | | 4,677,319.95 | 3,955,097.38 |
应交税费 | | -2,449,993.75 | -81,970.31 |
应付利息 | | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | | 0.00 | 0.00 |
其他应付款 | | 26,598,701.52 | 9,145,590.61 |
应付分保账款 | | 0.00 | 0.00 |
保险合同准备金 | | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券款 | | 0.00 | 0.00 |
代理承销证券款 | | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | | 0.00 | 0.00 |
流动负债合计 | | 143,685,529.94 | 103,734,939.78 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | | 0.00 | 0.00 |
专项应付款 | | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | | 17,273,281.08 | 17,273,281.08 |
其他非流动负债 | | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | | 17,273,281.08 | 17,273,281.08 |
负债合计 | | 160,958,811.02 | 121,008,220.86 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 313,200,000.00 | 208,800,000.00 |
资本公积 | | 64,532,025.77 | 106,292,025.77 |
减:库存股 | | 0.00 | 0.00 |
专项储备 | | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | | 19,590,119.98 | 19,590,119.98 |
一般风险准备 | | 0.00 | 0.00 |
未分配利润 | | 47,631,647.68 | 122,036,760.36 |
外币报表折算差额 | | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司所有者权益合计 | | 444,953,793.43 | 456,718,906.11 |
少数股东权益 | | 98,502,961.21 | 107,248,753.15 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 543,456,754.64 | 563,967,659.26 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 704,415,565.66 | 684,975,880.12 |
法定代表人:陈永弟 主管会计工作负责人:李化春 会计机构负责人:陈英淑
(下转B50版)