(上接D54版)
5、合并现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 718,745,400.63 | 570,161,443.58 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | |
向中央银行借款净增加额 | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | |
收到再保险业务现金净额 | | |
保户储金及投资款净增加额 | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | |
拆入资金净增加额 | | |
回购业务资金净增加额 | | |
收到的税费返还 | | 156,742.29 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 26,128,775.07 | 27,656,744.20 |
经营活动现金流入小计 | 744,874,175.70 | 597,974,930.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 205,051,021.19 | 178,806,825.97 |
客户贷款及垫款净增加额 | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | |
支付保单红利的现金 | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 194,353,996.71 | 129,450,612.34 |
支付的各项税费 | 51,262,781.94 | 45,983,969.51 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 183,413,973.97 | 162,789,259.32 |
经营活动现金流出小计 | 634,081,773.81 | 517,030,667.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 110,792,401.89 | 80,944,262.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | | |
取得投资收益所收到的现金 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 184,048.00 | 462,060.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 184,048.00 | 462,060.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 133,274,502.57 | 114,629,097.52 |
投资支付的现金 | | |
质押贷款净增加额 | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 73,352,859.35 | 83,949,496.39 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 206,627,361.92 | 198,578,593.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | -206,443,313.92 | -198,116,533.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
取得借款收到的现金 | | |
发行债券收到的现金 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
偿还债务支付的现金 | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,280,172.09 | 40,250,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 20,529,790.42 | 200,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流出小计 | 81,280,172.09 | 40,250,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -80,030,172.09 | -33,040,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -175,681,084.12 | -150,212,270.98 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 616,806,729.30 | 767,748,150.43 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 441,125,645.18 | 617,535,879.45 |
6、母公司现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,039,825.44 | 53,409,461.90 |
收到的税费返还 | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,942,419.49 | 62,296,539.42 |
经营活动现金流入小计 | 103,982,244.93 | 115,706,001.32 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,362,559.96 | 14,094,875.44 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,506,413.72 | 14,225,423.17 |
支付的各项税费 | 1,565,092.93 | 3,296,756.98 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 86,311,478.41 | 95,582,866.84 |
经营活动现金流出小计 | 127,745,545.02 | 127,199,922.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | -23,763,300.09 | -11,493,921.11 |
二、投资活动产生的现金流量: | | |
收回投资收到的现金 | | |
取得投资收益所收到的现金 | 81,644,893.59 | 132,560,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流入小计 | 81,644,893.59 | 132,560,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,253,872.80 | 34,328,845.91 |
投资支付的现金 | 33,350,000.00 | 113,033,400.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 99,787,070.00 | 87,020,640.52 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | |
投资活动现金流出小计 | 174,390,942.80 | 234,382,886.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -92,746,049.21 | -101,822,886.43 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | |
吸收投资收到的现金 | | |
取得借款收到的现金 | | |
发行债券收到的现金 | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 |
偿还债务支付的现金 | | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,750,381.67 | 40,050,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | |
筹资活动现金流出小计 | 60,750,381.67 | 40,050,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -60,750,381.67 | -40,050,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -177,259,730.97 | -153,366,807.54 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 440,459,905.25 | 599,681,039.00 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 263,200,174.28 | 446,314,231.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | | | 37,872,373.04 | | 365,148,478.84 | | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | | | 37,872,373.04 | | 365,148,478.84 | | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 6,452,228.41 | | | | | 27,508,952.93 | | 7,514,416.54 | 41,475,597.88 |
(一)净利润 | | | | | | | 91,588,952.93 | | 1,903,571.66 | 93,492,524.59 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 91,588,952.93 | | 1,903,571.66 | 93,492,524.59 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 6,452,228.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,610,844.88 | 12,063,073.29 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 7,400,950.02 | | | | | | | | 7,400,950.02 |
3.其他 | | -948,721.61 | | | | | | | 4,360,844.88 | 3,412,123.27 |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -64,080,000.00 | | | -64,080,000.00 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | 0.00 |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 543,824,709.11 | | | 37,872,373.04 | | 392,657,431.77 | | 53,204,789.19 | 1,454,759,303.11 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 267,000,000.00 | 738,860,132.91 | | | 24,340,189.96 | | 246,802,901.07 | | 31,589,982.08 | 1,308,593,206.02 |
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | | |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 267,000,000.00 | 738,860,132.91 | | | 24,340,189.96 | | 246,802,901.07 | | 31,589,982.08 | 1,308,593,206.02 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 160,200,000.00 | -201,487,652.21 | | | 13,532,183.08 | | 118,345,577.77 | | 14,100,390.57 | 104,690,499.21 |
(一)净利润 | | | | | | | 171,927,760.85 | | -234,352.82 | 171,693,408.03 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 171,927,760.85 | | -234,352.82 | 171,693,408.03 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | -41,287,652.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,334,743.39 | -26,952,908.82 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | 11,500,000.00 | 11,500,000.00 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 11,829,000.00 | | | | | | | | 11,829,000.00 |
3.其他 | | -53,116,652.21 | | | | | | | 2,834,743.39 | -50,281,908.82 |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,532,183.08 | 0.00 | -53,582,183.08 | 0.00 | 0.00 | -40,050,000.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | 13,532,183.08 | | -13,532,183.08 | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -40,050,000.00 | | | -40,050,000.00 |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | | | 37,872,373.04 | | 365,148,478.84 | | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | | | 37,872,373.04 | | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | | | 37,872,373.04 | | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 7,400,950.02 | | | | | 118,521,276.13 | 125,922,226.15 |
(一)净利润 | | | | | | | 182,601,276.13 | 182,601,276.13 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 182,601,276.13 | 182,601,276.13 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 7,400,950.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,400,950.02 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 7,400,950.02 | | | | | | 7,400,950.02 |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 | -64,080,000.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -64,080,000.00 | -64,080,000.00 |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 601,370,518.43 | | | 37,872,373.04 | | 349,852,008.74 | 1,416,294,900.21 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 267,000,000.00 | 742,340,568.41 | | | 24,340,189.96 | | 149,591,084.91 | 1,183,271,843.28 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 267,000,000.00 | 742,340,568.41 | | | 24,340,189.96 | | 149,591,084.91 | 1,183,271,843.28 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 160,200,000.00 | -148,371,000.00 | | | 13,532,183.08 | | 81,739,647.70 | 107,100,830.78 |
(一)净利润 | | | | | | | 135,321,830.78 | 135,321,830.78 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 135,321,830.78 | 135,321,830.78 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 11,829,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,829,000.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | 11,829,000.00 | | | | | | 11,829,000.00 |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,532,183.08 | 0.00 | -53,582,183.08 | -40,050,000.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | 13,532,183.08 | | -13,532,183.08 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -40,050,000.00 | -40,050,000.00 |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | | | 37,872,373.04 | | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 |
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
√ 是 □ 否
1、会计政策变更时间:2012 年 1 月 1 日。
2、会计政策变更事项及原因:2011年12月31日前,公司的房租费及经营租入房屋装修费摊销计入管理费用科目核算。为了使公司房租费和装修费的核算更能符合公司医疗经营的特点,公司按经营和管理部门使用房屋的面积,对房租费及经营租入房屋装修费进行分摊,分别计入管理费用、主营业务成本核算。
3、变更前采用的会计政策:房租费及经营租入房屋装修费摊销计入管理费用科目核算。
4、变更后采用的会计政策:按经营和管理部门使用房屋的面积,对房租费及经营租入房屋装修费进行分摊,分别计入管理费用、主营业务成本核算。
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
无
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
无
爱尔眼科医院集团股份有限公司
董事长:陈邦
董事会批准报送日期:2012年08月20日