证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

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  公司负责人傅启明、主管会计工作负责人潘一德及会计机构负责人（会计主管人员）钱海蓉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况简介

  （一）基本情况简介

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  （二）联系人和联系方式

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  （三）主要财务数据和指标

  １、主要会计数据

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否

  主要会计数据

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  主要财务指标

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  报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

  （１）报告期内，公司实现营业收入１４９，５１４，４２９．６４元，与上年同期营业收入相比，降幅为２５．８５％，主要是受小家电及数码音乐播放器市场低迷的影响，占公司营业收入比例较大的家电微控制芯片及电脑数码控制芯片销售额分别较上年同期下降２８．１６％及３９．０５％，公司的节能应用类芯片销售额较上年同期大幅增长６３．０３％，但是占公司整体营业收入比例还较小，影响尚未显著。

  （２）报告期内，公司营业利润较上年同期减少５０．６２％，主要是报告期内营业收入下降较大，销售毛利总额较上年同期减少２３，８８７，６６４．７１元。

  （３）报告期内，公司利润总额和归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期下降３６．１５％、３３．６３％，主要是报告期内营业收入下降所致。

  （４）报告期末，公司总资产和所有者权益分别为６６７，８８９，２６０．２５元和６２２，５６２，２７７．５５元，分别较上年度期末增长１３０．３０％和１６９．６２％，主要原因是公司２０１２年６月首次公开发行股票募集资金到位所致。

  （５）报告期末，公司股本为１２８，０００，０００股，较上年度期末增长３３．３３％，系公司２０１２年６月首次公开发行３２，０００，０００股股票所致。

  （６）净资产收益率、每股收益的计算公式按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第９号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》执行。由于公司于２０１２年６月上市募集资金到位后，净资产增加幅度较大，报告其内涉及净资产收益率的相关指标相对去年同期，会呈现较大减幅。

  （７）２０１１年中报出具时，由于母公司正在申请高新技术企业复审过程中，故暂按２５％的税率预缴企业所得税。２０１１年８月１７日，母公司高新技术企业资格复审获通过，有效期为三年。因此，２０１１年－２０１３年母公司仍享受１５％的企业所得税优惠税率。２０１２年中报，母公司按１５％所得税率编制。

  ２、非经常性损益项目

  √ 适用 □ 不适用

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  三、董事会报告

  （一）主营业务分行业、产品情况表

  单位：元

  ■

  主营业务分行业和分产品情况的说明

  １． ２０１２年上半年受小家电终端客户的销售量下滑影响，占公司营业收入比例较大的家用电器类控制芯片销售收入同比下滑２８．１６％。

  ２． 由于市场竞争加剧，公司数码音乐控制芯片毛利率和收入降幅较大，造成电脑数码类芯片的销售收入同比下滑３９．０５％及毛利率同比下滑８．１１％。

  ３． 公司的节能应用类产品，销售收入同比呈现较大增长，市场前景光明，节能应用类芯片也是公司主要募投项目的投入领域及公司未来发展的重心，但是目前占公司整体营业收入比例尚较小，影响还未显著。

  毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

  电脑数码类芯片的毛利率同比下滑８．１１％，主要是数码音乐控制芯片毛利率因为市场竞争加剧，公司的新一代产品尚未推出所致，而家用电器类控制芯片及节能应用类芯片的毛利率则变动不大。

  （二）主营业务分地区情况

  单位：元

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  主营业务分地区情况的说明

  ２０１２年上半年，公司境外销售约占销售额的６６．１６％，境内销售约占销售额的３３．８４％。公司的终端客户实际以境内客户为主，境内客户基于合理的商务考量，部分于境外向我子公司进行采购。客户考量主要有以下两个原因：（１）终端客户于境外采购，可以通过来料加工方式生产产品，从而降低产品成本。终端客户若产品销往境外，通过境内采购的价格包含１７％的增值税，虽然生产完成后出口可享受出口退税，但由于整机产品的出口退税率较低，一般都低于１７％，１７％与出口退税率之间的差额需做进项转出形成存货的销售成本。而终端客户如果通过来料加工方式进口原材料、零部件等在国内加工后出口，则进口免征增值税，出口也不享受出口退税，因此终端客户通过境外采购可降低存货成本。（２）终端客户通过境外采购可减少资金占用，降低其资金成本。终端客户若通过境内采购，则需承担１７％的增值税，产品生产完成后出口销售，报关完毕后办理出口退税，而整个出口、报关、退税的过程需要１－２个月的时间，终端客户需要承担这段时间的资金占用成本。而如果通过来料加工后出口方式，则无需承担由于增值税增加的资金占用成本。

  主营业务构成情况的说明

  ２０１２年１－６月，公司总体实现营业收入１４，９５１．４４万元，较上年同期减少２５．８５％；从地区分布来看，公司境内销售收入５，０５９．３２万元，同比下降１６．９５％，境外销售收入为９，８９２．１２万元，同比下降２９．７０％。从产品结构及应用领域来看，同比下降幅度较大的主要是电脑数码类、家用电器类产品，分别同比下降３９．０５％、２８．１６％。公司节能应用类产品的销售收入实现了同比大幅增长，同比增长６３．０３％。

  （三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

  □ 适用 √ 不适用

  （六）无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施

  □ 适用 √ 不适用

  （七）因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施

  □ 适用 √ 不适用

  （八）募集资金使用情况

  １、募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

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  ２、变更募集资金投资项目情况表

  □ 适用 √ 不适用

  ３、重大非募集资金项目情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）董事会下半年的经营计划修改计划

  □ 适用 √ 不适用

  （十）报告内现金分红政策的执行情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

  □ 适用 √ 不适用

  （十二）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

  □ 适用 √ 不适用

  （十三）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  四、重要事项

  （一）重大诉讼仲裁事项

  □ 适用 √ 不适用

  （二）收购、出售资产及资产重组

  １、收购资产

  □ 适用 √ 不适用

  收购资产情况说明

  ２、出售资产

  □ 适用 √ 不适用

  出售资产情况说明

  ３、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司报告期内股权激励方案的执行情况，以及对公司报告期及未来财务状况和经营成果影响的说明

  （四）重大关联交易

  １、与日常经营相关的关联交易

  □ 适用 √ 不适用

  ２、关联债权债务往来

  □ 适用 √ 不适用

  （五）担保事项

  □ 适用 √ 不适用

  （六）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  证券投资情况的说明

  （七）承诺事项履行情况

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  五、股本变动及股东情况

  （一）股本变动情况表

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  限售股份变动情况

  □ 适用 √ 不适用

  （二）前１０名股东、前１０名无限售条件股东持股情况表

  ■

  （三）控股股东及实际控制人变更情况□ 适用 √ 不适用

  六、董事、监事和高级管理人员情况

  （一）董事、监事和高级管理人员持股变动

  ■

  董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  □ 适用 √ 不适用

  七、财务会计报告

  （一）审计报告

  半年报是否经过审计

  □ 是 √ 否

  （二）财务报表

  是否需要合并报表：

  √ 是 □ 否

  １、合并资产负债表

  编制单位： 中颖电子股份有限公司

  单位： 元

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  法定代表人：傅启明 主管会计工作负责人：潘一德 会计机构负责人：钱海蓉

  ２、母公司资产负债表

  单位： 元

  ■

  ３、合并利润表

  单位： 元

  ■

  本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

  法定代表人：傅启明 主管会计工作负责人：潘一德 会计机构负责人：钱海蓉

  ４、母公司利润表

  单位： 元

  ■

  ５、合并现金流量表

  单位： 元

  ■

  ６、母公司现金流量表

  单位： 元

  ■

  ７、合并所有者权益变动表

  本期金额

  单位： 元

  ■

  上年金额

  单位： 元

  ■

  ８、母公司所有者权益变动表本期金额

  单位： 元

  ■

  上年金额

  单位： 元

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  （三）报表附注

  １、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数

  （１）会计政策变更

  本报告期主要会计政策是否变更

  □ 是 √ 否

  （２）会计估计变更

  本报告期主要会计估计是否变更

  □ 是 √ 否

  （３）会计差错更正

  本报告期是否发现前期会计差错

  □ 是 √ 否

  ２、合并报表合并范围发生变更的理由

  无

  ３、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

  无