一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司2012年半年度财务报告已经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人吉素琴、主管会计工作负责人施金霞及会计机构负责人(会计主管人员)单宝华声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
A股简称 | 亚威股份 |
A股代码 | 002559 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 谢彦森 | |
联系地址 | 江苏省扬州市江都区黄海南路仙城工业园 | |
电话 | 0514-86880522 | |
传真 | 0514-86880522 | |
电子信箱 | ir@yawei.cc | |
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 1,476,212,663.43 | 1,498,703,256.66 | -1.5% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 1,165,238,089.37 | 1,142,900,005.51 | 1.95% |
股本(股) | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 | 0% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 13.24 | 12.99 | 1.92% |
资产负债率(%) | 20.68% | 23.36% | -2.68% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 417,488,433.95 | 405,251,634.42 | 3.02% |
营业利润(元) | 55,612,817.96 | 56,960,032.64 | -2.37% |
利润总额(元) | 62,508,881.66 | 62,129,541.93 | 0.61% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 53,050,962.50 | 52,107,471.76 | 1.81% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 47,149,362.36 | 47,683,083.26 | -1.12% |
基本每股收益(元/股) | 0.6 | 0.65 | -7.69% |
稀释每股收益(元/股) | 0.6 | 0.65 | -7.69% |
加权平均净资产收益率(%) | 4.58% | 6.45% | -1.87% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.07% | 5.9% | -1.83% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -19,989,097.76 | -22,482,472.85 | 11.09% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.23 | -0.26 | 11.54% |
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
不适用
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 | 年初到报告期末金额(元) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -96,042.82 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 7,669,837.39 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | | |
非货币性资产交换损益 | | |
委托他人投资或管理资产的损益 | | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | | |
债务重组损益 | | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | | |
对外委托贷款取得的损益 | | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | | |
受托经营取得的托管费收入 | | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -677,730.87 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | |
少数股东权益影响额 | -24,100.96 | |
所得税影响额 | 1,018,564.52 | |
| | |
合计 | 5,901,600.14 | -- |
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) |
一、有限售条件股份 | 66,000,000 | 75% | | | | -19,913,879 | -19,913,879 | 46,086,121 | 52.37% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | 12,361,760 | 14.05% | | | | -12,361,760 | -12,361,760 | | |
3、其他内资持股 | 53,638,240 | 60.95% | | | | -7,552,119 | -7,552,119 | 46,086,121 | 52.37% |
其中:境内法人持股 | 23,227,883 | 26.39% | | | | -7,552,119 | -7,552,119 | 15,675,764 | 17.81% |
境内自然人持股 | 30,410,357 | 34.56% | | | | | | 30,410,357 | 34.56% |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5.高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 22,000,000 | 25% | | | | 19,913,879 | 19,913,879 | 41,913,879 | 47.63% |
1、人民币普通股 | 22,000,000 | 25% | | | | 19,913,879 | 19,913,879 | 41,913,879 | 47.63% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 88,000,000.00 | 100% | | | | | | 88,000,000.00 | 100% |
(二)前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 | 17,596 |
前十名股东持股情况 |
股东名称(全称) | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
江苏亚威科技投资有限公司 | 境内非国有法人 | 17.81% | 15,675,764 | 15,675,764 | | |
江苏高鼎科技创业投资有限公司 | 国有法人 | 11.24% | 9,889,408 | | | |
扬州市科创投资有限公司 | 境内非国有法人 | 8.58% | 7,552,119 | | | |
吉素琴 | 境内自然人 | 4.62% | 4,068,931 | 4,068,931 | | |
冷志斌 | 境内自然人 | 3.67% | 3,227,280 | 3,227,280 | | |
闻庆云 | 境内自然人 | 3.18% | 2,800,767 | 2,800,767 | | |
王宏祥 | 境内自然人 | 2.38% | 2,094,177 | 2,094,177 | | |
扬州市创业投资有限公司 | 国有法人 | 2.31% | 2,032,352 | | | |
杨 林 | 境内自然人 | 2.18% | 1,915,042 | 1,915,042 | | |
周家智 | 境内自然人 | 2.18% | 1,915,042 | 1,915,042 | | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 |
江苏高鼎科技创业投资有限公司 | 9,889,408 | A股 | 9,889,408 |
扬州市科创投资有限公司 | 7,552,119 | A股 | 7,552,119 |
扬州市创业投资有限公司 | 2,032,352 | A股 | 2,032,352 |
幸福人寿保险股份有限公司-分红 | 550,000 | A股 | 550,000 |
潘伟君 | 313,408 | A股 | 313,408 |
石蓉仙 | 131,900 | A股 | 131,900 |
余万洪 | 101,000 | A股 | 101,000 |
张东霞 | 91,144 | A股 | 91,144 |
万加勤 | 88,500 | A股 | 88,500 |
胡有斌 | 82,300 | A股 | 82,300 |
上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明 | 公司前十名股东中吉素琴、冷志斌、闻庆云、王宏祥、杨 林、周家智为一致行动人,江苏亚威科技投资有限公司受吉素琴等九人控制;公司未知前10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
(三)控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 其中:持有限制性股票数量(股) | 期末持有股票期权数量(股) | 变动原因 |
吉素琴 | 董事长 | 4,068,931 | | | 4,068,931 | 4,068,931 | | |
冷志斌 | 副董事长;总经理 | 3,227,280 | | | 3,227,280 | 3,227,280 | | |
吕学强 | 董事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
闻庆云 | 副董事长 | 2,800,767 | | | 2,800,767 | 2,800,767 | | |
王宏祥 | 董事;副总经理 | 2,094,177 | | | 2,094,177 | 2,094,177 | | |
周家智 | 董事 | 1,915,042 | | | 1,915,042 | 1,915,042 | | |
施金霞 | 董事;副总经理;财务负责人 | 1,897,982 | | | 1,897,982 | 1,897,982 | | |
蔡 建 | 独立董事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
刘 昕 | 独立董事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
徐王全 | 独立董事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
汤文成 | 独立董事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
杨 林 | 监事会主席 | 1,915,042 | | | 1,915,042 | 1,915,042 | | |
王守元 | 监事 | 1,366,262 | | | 1,366,262 | 1,366,262 | | |
袁春燕 | 监事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
樊 军 | 监事 | 287,185 | | | 287,185 | 287,185 | | |
赵智林 | 监事 | 0 | | | 0 | 0 | | |
王 峻 | 副总经理 | 1,077,655 | | | 1,077,655 | 1,077,655 | | |
潘恩海 | 副总经理 | 895,677 | | | 895,677 | 895,677 | | |
朱鹏程 | 副总经理 | 895,677 | | | 895,677 | 895,677 | | |
谢彦森 | 董事会秘书 | 0 | | | 0 | 0 | | |
五、董事会报告
(一)主营业务分行业、产品情况表
单位:元
主营业务分行业情况 |
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
机床制造业 | 406,662,071.02 | 307,626,141.15 | 24.35% | 8.63% | 12.61% | -2.67% |
主营业务产品情况 |
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
金属板材成形机床及生产线 | 406,662,071.02 | 307,626,141.15 | 24.35% | 8.63% | 12.61% | -2.67% |
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
不适用
(二)主营业务分地区情况
单位:元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减(%) |
国内 | 324,736,400.10 | -5.3% |
国外 | 81,925,670.92 | 160.76% |
(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
(六)募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 83,115.2 | 本报告期投入募集资金总额 | 7,316.3 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 53,657.71 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |
数控转塔冲床技术改造项目 | 否 | 9,920 | 9,920 | 74.35 | 9,933.18 | 100.13% | 2011年12月31日 | 1,505.04 | 是 | 否 |
高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目 | 否 | 8,196 | 8,196 | 1,609.35 | 8,134.37 | 99.25% | 2012年06月30日 | 540.54 | 否 | 否 |
大型数控板料折弯机技术改造项目 | 否 | 7,244 | 7,244 | 1,297.82 | 7,065.49 | 97.54% | 2012年06月30日 | 303.79 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 25,360 | 25,360 | 2,981.52 | 25,133.04 | - | - | | - | - |
超募资金投向 | |
高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目二期 | 否 | 5,620 | 5,620 | 2,228.84 | 2,899.85 | 51.6% | 2012年12月31日 | | 否 | 否 |
数控折弯机技术改造项目 | 否 | 12,540 | 12,540 | 2,087.94 | 6,643.82 | 52.98% | 2012年12月31日 | | 否 | 否 |
研发中心项目 | 否 | 7,020 | 7,020 | 18 | 21 | 0.3% | 2013年12月31日 | | 否 | 否 |
归还银行贷款(如有) | - | 12,960 | 12,960 | | 12,960 | | - | - | - | - |
补充流动资金(如有) | - | 6,000 | 6,000 | | 6,000 | | - | - | - | - |
超募资金投向小计 | - | 44,140 | 44,140 | 4,334.78 | 28,524.67 | - | - | | - | - |
合计 | - | 69,500 | 69,500 | 7,361.3 | 53,657.71 | - | - | | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | √ 适用 □ 不适用 |
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]219号文核准,向社会公众发行人民币普通股(A 股)2,200 万股,发行价格为每股人民币40元,募集资金总额为人民币:88,000.00万元,扣除发行费用人民币4,884.80万元后,实际募集资金净额为人民币:83,115.20万元(其中超募金额为人民币:57755.20万元)。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司于 2011年2月28日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,已出具了苏亚验〔2011〕6号验资报告。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。2011年3月17 日,亚威股份第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的议案》,公司用超募资金中的12,960万元偿还银行贷款,用6,000万元超募资金补充流动资金,截止本报告期末,已使用部分超募资金归还银行贷款和补充流动资金。2011年8月4日,亚威股份第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金建设高速精密卷板校平剪切生产线技术改造项目二期的议案》、《关于使用部分超募资金投资新建数控折弯机技术改造项目的议案》及《关于使用部分超募资金实施研发中心项目的议案》,公司用超募资金中的25,180万元用于上述三个项目的建设,截止本报告期末,三个项目已使用超募资金9,564.67万元。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 |
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
|
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 |
根据江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司出具的苏亚鉴 [2011]21号《关于江苏亚威机床股份有限公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况鉴证报告》,2011年3月17 日,亚威股份第二届董事会第二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金14,344.09万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | □ 适用 √ 不适用 |
|
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 |
|
尚未使用的募集资金用途及去向 | 剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用,按照《募集资金三方监管协议》的要求专户存储。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
(七)董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
(八)对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 0% | 至 | 10% |
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 7,798 | 至 | 8,578 |
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润(元) | 77,976,783.66 |
业绩变动的原因说明 | 2012年上半年,全球经济低迷,下半年回暖的迹象不太明朗,经济的不稳定性和不确定性上升,对公司经营业绩产生一定影响,公司将加大力度开拓市场,加强成本控制,努力保持业绩稳定。 |
(九)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
(十)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
(一)收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
(二)担保事项
□ 适用 √ 不适用
(三)非经营性关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 □ 否
(四)重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
(五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | | | |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | | | |
资产置换时所作承诺 | | | |
发行时所作承诺 | 发行时全体股东公司控股股东暨实际控制人吉素琴、冷志斌、闻庆云、王宏祥、周家智、杨林、施金霞、王守元、王峻等9人以及法人股东江苏亚威科技投资有限公司 | 江苏亚威科技投资有限公司承诺:
1、我公司目前没有、将来也不以任何方式直接或间接从事与股份公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务,也不以任何方式直接或间接投资于业务与股份公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。2、如我公司违背承诺,愿承担相关法律责任。3、本承诺书自签署之日生效,并在股份公司合法有效存续且我公司依照证券交易所股票上市规则为股份公司关联人期间内有效。 | 严格履行了承诺 |
其他对公司中小股东所作承诺 | | | |
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
√ 适用 □ 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 |
经审计,2012年上半年公司合并实现净利润53,050,962.50元,母公司实现净利润53,363,991.08元,截止2012年6月30日公司资本公积总额为843,246,523.77元。为了提高对投资者的投资回报,现提出2012年半年度以资本公积转增股本预案如下:拟以公司2012年6月30日总股本88,000,000股为基数,用资本公积向全体股东每10股转增10股,共转增股本88,000,000股,转增后公司总股本为176,000,000股,公司资本公积余额为755,246,523.77元。本预案尚需公司2012年第二次临时股东大会审议。 |
6、其他综合收益细目
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 | | |
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | | |
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 | | |
减:现金流量套期工具产生的所得税影响 | | |
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
转为被套期项目初始确认金额的调整额 | | |
小计 | | |
4.外币财务报表折算差额 | 87,121.36 | -168,228.99 |
减:处置境外经营当期转入损益的净额 | | |
小计 | 87,121.36 | -168,228.99 |
5.其他 | | |
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | | |
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | | |
小计 | | |
合计 | 87,121.36 | -168,228.99 |
(六)报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2012年01月18日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 招商证券、江苏高科技投集团 | 谈论的主要内容为公司已公开披露信息,公司未提供资料。 |
2012年02月10日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中投证券 | 谈论的主要内容为公司已公开披露信息,公司未提供资料。 |
2012年04月05日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广发证券、西部证券 | 谈论的主要内容为公司已公开披露信息,公司未提供资料。 |
2012年05月08日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 东兴证券 | 谈论的主要内容为公司已公开披露信息,公司未提供资料。 |
七、财务报告
(一)审计意见
半年报是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 | 标准无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2012年08月20日 |
审计机构名称 | 江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 |
审计报告文号 | 苏 亚 审 [2012]656 号 |
审计报告正文
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
苏 亚 审 [2012]656号
审 计 报 告
江苏亚威机床股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的江苏亚威机床股份有限公司(以下简称亚威股份公司)财务报表,包括2012年6月30日的资产负债表及合并资产负债表,2012年1-6月的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是亚威股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为亚威股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了亚威股份公司2012年6月30日的财务状况以及2012年1-6月的经营成果和现金流量。
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师:郭志东
中国注册会计师:林 雷
中国 南京 二○一二年八月二十日
财务报告被出具非标准无保留意见,涉及事项的有关附注
(二)财务报表
是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位: 江苏亚威机床股份有限公司
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 505,227,371.00 | 612,257,419.56 |
结算备付金 | | | |
拆出资金 | | | |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | | 77,458,997.06 | 35,707,017.45 |
应收账款 | | 94,559,365.50 | 88,184,287.40 |
预付款项 | | 51,109,421.37 | 92,163,742.69 |
应收保费 | | | |
应收分保账款 | | | |
应收分保合同准备金 | | | |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | | 3,991,474.27 | 4,607,631.62 |
买入返售金融资产 | | | |
存货 | | 296,646,086.75 | 307,642,186.03 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 1,028,992,715.95 | 1,140,562,284.75 |
非流动资产: | | | |
发放委托贷款及垫款 | | | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | | 33,455,436.35 | 34,099,439.05 |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | | 301,982,512.66 | 214,216,570.34 |
在建工程 | | 67,199,117.33 | 64,655,382.47 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 42,194,386.54 | 42,895,734.55 |
开发支出 | | | |
商誉 | | 266,717.31 | 266,717.31 |
长期待摊费用 | | | |
递延所得税资产 | | 2,121,777.29 | 2,007,128.19 |
其他非流动资产 | | | |
非流动资产合计 | | 447,219,947.48 | 358,140,971.91 |
资产总计 | | 1,476,212,663.43 | 1,498,703,256.66 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | |
吸收存款及同业存放 | | | |
拆入资金 | | | |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | | |
应付账款 | | 117,463,189.50 | 145,022,499.14 |
预收款项 | | 93,006,864.82 | 103,069,477.70 |
卖出回购金融资产款 | | | |
应付手续费及佣金 | | | |
应付职工薪酬 | | 13,516,928.46 | 10,123,752.44 |
应交税费 | | 13,223,275.00 | 13,186,022.37 |
应付利息 | | | |
应付股利 | | 9,808,030.01 | 5,635,414.01 |
其他应付款 | | 3,770,294.41 | 12,056,935.91 |
应付分保账款 | | | |
保险合同准备金 | | | |
代理买卖证券款 | | | |
代理承销证券款 | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | | | |
流动负债合计 | | 275,788,582.20 | 314,094,101.57 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | 1,188,122.01 | 1,555,597.22 |
专项应付款 | | 7,940,000.00 | 7,850,000.00 |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | 20,324,280.33 | 26,526,317.72 |
非流动负债合计 | | 29,452,402.34 | 35,931,914.94 |
负债合计 | | 305,240,984.54 | 350,026,016.51 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 |
资本公积 | | 843,246,523.77 | 843,246,523.77 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | | |
盈余公积 | | 24,921,491.52 | 24,921,491.52 |
一般风险准备 | | | |
未分配利润 | | 208,838,100.17 | 186,587,137.67 |
外币报表折算差额 | | 231,973.91 | 144,852.55 |
归属于母公司所有者权益合计 | | 1,165,238,089.37 | 1,142,900,005.51 |
少数股东权益 | | 5,733,589.52 | 5,777,234.64 |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 1,170,971,678.89 | 1,148,677,240.15 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 1,476,212,663.43 | 1,498,703,256.66 |
法定代表人:吉素琴 主管会计工作负责人:施金霞 会计机构负责人:单宝华
2、母公司资产负债表
单位: 元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 501,346,877.11 | 610,569,589.26 |
交易性金融资产 | | | |
应收票据 | | 77,458,997.06 | 35,707,017.45 |
应收账款 | | 96,983,021.50 | 90,982,610.05 |
预付款项 | | 51,109,421.37 | 92,163,742.69 |
应收利息 | | | |
应收股利 | | | |
其他应收款 | | 3,976,354.87 | 4,591,726.99 |
存货 | | 296,567,376.75 | 307,560,561.03 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | | |
流动资产合计 | | 1,027,442,048.66 | 1,141,575,247.47 |
非流动资产: | | | |
可供出售金融资产 | | | |
持有至到期投资 | | | |
长期应收款 | | | |
长期股权投资 | | 48,699,031.14 | 49,343,033.84 |
投资性房地产 | | | |
固定资产 | | 301,742,450.98 | 212,909,128.57 |
在建工程 | | 67,199,117.33 | 64,655,382.47 |
工程物资 | | | |
固定资产清理 | | | |
生产性生物资产 | | | |
油气资产 | | | |
无形资产 | | 41,312,768.28 | 41,817,126.27 |
开发支出 | | | |
商誉 | | | |
长期待摊费用 | | | |
递延所得税资产 | | 1,521,053.74 | 1,427,928.66 |
其他非流动资产 | | | |
非流动资产合计 | | 460,474,421.47 | 370,152,599.81 |
资产总计 | | 1,487,916,470.13 | 1,511,727,847.28 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
交易性金融负债 | | | |
应付票据 | | | |
应付账款 | | 140,257,869.17 | 167,729,720.96 |
预收款项 | | 91,086,864.82 | 102,769,477.70 |
应付职工薪酬 | | 12,891,886.98 | 9,498,710.96 |
应交税费 | | 13,165,470.89 | 13,186,012.37 |
应付利息 | | | |
应付股利 | | 6,681,251.48 | 2,508,635.48 |
其他应付款 | | 3,755,294.41 | 12,041,935.91 |
一年内到期的非流动负债 | | | |
其他流动负债 | | | |
流动负债合计 | | 292,838,637.75 | 332,734,493.38 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | | |
应付债券 | | | |
长期应付款 | | 1,188,122.01 | 1,555,597.22 |
专项应付款 | | 7,940,000.00 | 7,850,000.00 |
预计负债 | | | |
递延所得税负债 | | | |
其他非流动负债 | | 20,324,280.33 | 26,526,317.72 |
非流动负债合计 | | 29,452,402.34 | 35,931,914.94 |
负债合计 | | 322,291,040.09 | 368,666,408.32 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 |
资本公积 | | 843,246,523.77 | 843,246,523.77 |
减:库存股 | | | |
专项储备 | | | |
盈余公积 | | 24,921,491.52 | 24,921,491.52 |
未分配利润 | | 209,457,414.75 | 186,893,423.67 |
外币报表折算差额 | | | |
所有者权益(或股东权益)合计 | | 1,165,625,430.04 | 1,143,061,438.96 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | | 1,487,916,470.13 | 1,511,727,847.28 |
(下转D55版)