证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

１．２ 本公司第二届董事会２０１２年第四次会议于２０１２年８月２１日召开，审议通过了公司《２０１２年半年度报告》全文、摘要、业绩公告。本公司独立董事张家仁先生因故不能到会，已委托独立董事张克先生代为出席并行使表决权，公司其他董事亲自出席了会议。

１．３ 本公司２０１２年半年度报告中的财务报告未经审计。

１．４ 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

１．５ 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

１．６ 本公司董事长王安先生、首席财务官翁庆安先生、财务部经理柴乔林先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 基本情况简介

２．２ 主要财务数据和指标

２．２．１ 主要会计数据和财务指标

２．２．２ 非经常性损益项目

√适用 □不适用

２．２．３ 境内外会计准则差异

２．２．３．１ 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√适用 □不适用

２．２．３．２ 境内外会计准则差异的说明

（ａ）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第３号》，公司按原煤产量计提维简费及安全费用，并计入生产成本及股东权益中的专项储备；对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对计入成本的维简费及安全费用予以冲回，相关支出在发生时予以确认。

煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：根据山西省政府规定，公司在山西省的煤炭生产企业自２００７年１０月１日开始按原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第３号》，计提和使用的会计处理同上述维简费和安全费用。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢复和环境保护支出。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。

（ｂ）由于煤炭行业专项基金调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与中国企业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异导致的递延税项调整。

（ｃ） 在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入“资本公积”科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。

（ｄ） 在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。

在本报告中：

（１） 除非内文另有所指外，所有财务指标均以人民币为单位；

（２） 除非内文另有所指外，本报告所载财务资料均按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（２００６）及有关解释编制。

§３ 股本变动及股东情况

３．１ 股份变动情况表

□适用 √不适用

３．２ 公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况、有限售条件流通股股东持股情况

３．２．１前十名股东持股情况

单位：股

３．２．２前十名无限售条件流通股股东持股情况

单位：股

注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为：

１、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止２０１２年６月３０日公司股东名册编制。

２、ＨＫＳＣＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的Ｈ股乃代表多个客户所持有。

３、截止２０１２年６月３０日，本公司控股股东中煤集团的全资子公司中煤能源香港有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司１２０，０００，０００股Ｈ股，此股份通过香港资本市场直接收购，无需履行限售承诺。

３．２．３有限售条件流通股股东情况

单位：股

除以上披露外，截止２０１２年６月３０日，不存在其他在公司登记且持有公司５％或以上公开发行股份的股东。

３．２．４战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况

３．３ 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

§４ 董事、监事和高级管理人员情况

４．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 √不适用

§５ 董事会报告

５．１ 主营业务分行业、产品情况

单位：亿元

５．２ 主营业务分地区情况

公司营业收入分地区实现情况（扣除分部间交易）如下表所示：

单位：亿元

５．３ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

５．４ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

５．５ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用 √不适用

５．６ 募集资金使用情况

５．６．１ 募集资金运用

√适用 □不适用

５．６．１．１募集资金总体使用情况

单位：亿元

５．６．１．２ Ｈ股募集资金使用情况

本公司Ｈ股募集资金所得款项在扣除了相关费用后，净额１４４．６６亿元。截至２００９年１２月３１日止年度，该所得款项净额已按Ｈ股招股书中披露的用途全部使用完毕，截止２０１２年６月３０日，Ｈ股募集资金投资项目中的安太堡井工矿和黑龙江２５万吨╱年甲醇项目已建成投产，并产生收益。东露天煤矿主要工程基本完成，铁路专用线计划１０月份具备通车条件。

５．６．１．３ Ａ股募集资金使用情况

截止２０１２年６月３０日，本公司实际投入涉及Ａ股募集资金项目的款项共１８６．１６亿元，约占Ａ股募集资金净额的７３．５％，具体运用情况如下：

单位：亿元

５．６．２ 变更项目情况

□适用 √不适用

５．７ 非募集资金项目情况

单位：亿元

此外，公司于２０１１年１２月３０日签署了收购中国大唐集团公司持有鄂尔多斯银河鸿泰煤电有限公司股权的协议，并于今年上半年支付剩余股权价款２１．６０亿元；完成了对上海证大投资发展有限公司持有的乌审旗蒙大矿业有限责任公司１５％股权、内蒙古中煤蒙大新能源化工有限公司１０％股权的收购，分别支付股权价款９．１５亿元、１．３０亿元。

５．８ 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

５．９ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

５．１０ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

５．１１ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□适用 √不适用

§６ 重要事项

６．１ 收购资产

□适用 √不适用

６．２ 出售资产

□适用 √不适用

６．３ 担保事项

√适用 □不适用

单位：万元

需要说明的是，对华晋焦煤有限责任公司银行借款提供的１９９，２７３万元担保中，１３１，０９１万元用于王家岭煤矿项目建设，王家岭煤矿项目隶属于华晋焦煤有限责任公司分立后设立的山西中煤华晋能源有限责任公司。有关被担保主体变更事项已经公司董事会批准，并于２０１２年８月２０日完成变更。

６．４关联债权债务往来

√适用 □不适用

报告期内，本公司不存在资金被控股股东及附属公司占用的情况。向其他关联方提供的资金，主要是公司以银行委托贷款方式向所属合营公司河北中煤旭阳焦化有限公司项目建设及生产经营提供的贷款。

６．５ 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

６．６ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

６．６．１ 证券投资情况

□适用 √不适用

６．６．２ 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

６．６．３ 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

§７ 财务会计报告

７．１ 审计意见

７．２ 财务报表

合并资产负债表

２０１２年６月３０日

编制单位：中国中煤能源股份有限公司

单位：千元

法定代表人： 王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林

母公司资产负债表

２０１２年６月３０日

编制单位：中国中煤能源股份有限公司

单位：千元

法定代表人： 王安 主管会计工作负责人：翁庆安 会计机构负责人：柴乔林

（下转D19版）