(上接D18版)
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 298,095,522.00 | 27,863,000.00 | | | 51,211,439.29 | | 622,489,222.24 | | 12,460,536.50 | 1,012,119,720.03 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 298,095,522.00 | 27,863,000.00 | | | 51,211,439.29 | | 622,489,222.24 | | 12,460,536.50 | 1,012,119,720.03 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | -8,049,583.58 | | | -11,950,416.42 | | 23,702,225.14 | | -256,297.28 | 3,445,927.86 |
(一)净利润 | | | | | | | 23,702,225.14 | | -632,804.14 | 23,069,421.00 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 23,702,225.14 | | -632,804.14 | 23,069,421.00 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | | 0.00 | | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | | 0.00 | | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | | 0.00 | | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | -8,049,583.58 | | | -11,950,416.42 | | | | 376,506.86 | -19,623,493.14 |
四、本期期末余额 | 298,095,522.00 | 19,813,416.42 | | | 39,261,022.87 | | 646,191,447.38 | | 12,204,239.22 | 1,015,565,647.89 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 298,095,522.00 | 7,863,000.00 | | | 51,211,439.29 | | 466,793,822.00 | | 12,349,393.04 | 836,313,176.33 |
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | 3,000,000.00 | | | | | -1,556,630.94 | | | 1,443,369.06 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 298,095,522.00 | 10,863,000.00 | | | 51,211,439.29 | | 465,237,191.06 | | 12,349,393.04 | 837,756,545.39 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | 17,000,000.00 | | | | | 157,252,031.18 | | 111,143.46 | 174,363,174.64 |
(一)净利润 | | | | | | | 157,252,031.18 | | 111,143.46 | 157,363,174.64 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 157,252,031.18 | | 111,143.46 | 157,363,174.64 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | | | |
(七)其他 | | 17,000,000.00 | | | | | | | | 17,000,000.00 |
四、本期期末余额 | 298,095,522.00 | 27,863,000.00 | | | 51,211,439.29 | | 622,489,222.24 | | 12,460,536.50 | 1,012,119,720.03 |
法定代表人:郑宽 主管会计工作负责人:咸海丰 会计机构负责人:刘海英
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | | | 92,798,166.41 | | 82,617,533.47 | 501,207,336.96 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | | | 92,798,166.41 | | 82,617,533.47 | 501,207,336.96 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | -11,950,416.42 | | 19,914,039.91 | 7,963,623.49 |
(一)净利润 | | | | | | | 19,914,039.91 | 19,914,039.91 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | 19,914,039.91 | 19,914,039.91 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | -11,950,416.42 | | | -11,950,416.42 |
四、本期期末余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | 0.00 | 0.00 | 80,847,749.99 | 0.00 | 102,531,573.38 | 509,170,960.45 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 |
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | | | 92,798,166.41 | | 93,330,980.21 | 511,920,783.70 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | | | 92,798,166.41 | | 93,330,980.21 | 511,920,783.70 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | | | | | | | -10,713,446.74 | -10,713,446.74 |
(一)净利润 | | | | | | | -10,713,446.74 | -10,713,446.74 |
(二)其他综合收益 | | | | | | | | |
上述(一)和(二)小计 | | | | | | | -10,713,446.74 | -10,713,446.74 |
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | | | | | | | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.其他 | | | | | | | | |
(六)专项储备 | | | | | | | | |
1.本期提取 | | | | | | | | |
2.本期使用 | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | |
四、本期期末余额 | 298,095,522.00 | 27,696,115.08 | 0.00 | 0.00 | 92,798,166.41 | 0.00 | 82,617,533.47 | 501,207,336.96 |
法定代表人:郑宽 主管会计工作负责人:咸海丰 会计机构负责人:刘海英
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
(1)2011年度,本公司与控股股东北京中北能能源科技有限责任公司(以下简称“中北能公司”)一起投资设立了北京思味浓餐饮管理有限公司(以下简称“思味浓餐饮公司”),本公司持有思味浓餐饮公司19%的股权。报告期内(即2012年3月),本公司以1,620万元为对价,向中北能公司收购思味浓餐饮公司81%股权。2012年6月,本公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司对思味浓餐饮公司增资2,000万元。至此,本公司通过直接和间接方式,合计持有思味浓餐饮公司100%表决权股份,按规定应将其纳入合并报表范围。思味浓餐饮公司在合并前后均受中北能公司最终控制,且该控制并非暂时性的,本交易属于同一控制下的企业合并。
按照《企业会计准则》和本公司会计政策的规定,应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时是一直存续的,公司据此对财务报告中合并资产负债表的期初数、合并利润表和合并现金流量表的上期金额、合并所有者权益变动表的相关数据,以及有关的财务指标进行了追溯调整。
(2)2011年度,本公司的全资子公司北京五一七餐饮管理有限公司(以下简称“五一七餐饮公司”)与其他股东一起,投资设立了北京思味浓企业管理有限公司、天津思味浓餐饮管理有限公司、深圳思味浓餐饮有限公司(以下简称“三家思味浓公司”),五一七餐饮公司分别持有三家思味浓公司46.49%、48.32%、47.57%股权。报告期内,本公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司(以下简称“天府新城公司”)向五一七餐饮公司收购了前述三个思味浓公司的股份;同时,天府新城公司以255万元为对价,分别向三家思味浓公司的原股东北京天翔瑞维投资咨询有限公司(以下简称“天翔瑞维公司”)收购三家思味浓公司48.39%、50.30%、49.52%股权。至此,本公司通过全资子公司天府新城公司间接持有三家思味浓公司94.88%、98.62%、97.09%表决权股份,按规定应自购买日(2012年4月1日)起将其纳入合并报表范围。三家思味浓公司在合并前的控制方为天翔瑞维公司,合并后的控制方为天府新城公司,本交易属于非同一控制下的企业合并。
(3)报告期内(即2012年3月),本公司的全资子公司成都天府新城投资有限公司(以下简称“天府新城公司”)以23.61万元为对价,受让北京东方卡萨贸易有限公司(以下简称“东方卡萨公司”)100%表决权股份;2012年5月,天府新城公司对东方卡萨公司增资2,100万元。本公司通过全资子公司天府新城公司间接持有北京东方卡萨贸易有限公司100%股权,按规定应自购买日(2012年4月1日)起将其纳入合并报表范围,本交易属于非同一控制下的企业合并。
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
无。
董事长:郑宽
董事会批准报送日期:2012年08月21日