证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席并审议本次半年报的董事会会议。

大华会计师事务所审计了公司本次半年度财务报告并出具了标准无保留意见的审计报告。

公司负责人蔡荣军、主管会计工作负责人宣利及会计机构负责人（会计主管人员）宣利声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）基本情况简介

（二）主要财务数据和指标

１、主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

２、非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

３、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

４、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

三、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况表

√ 适用 □ 不适用

（二）前１０名股东、前１０名无限售条件股东／流通股股东持股情况表

前１０名股东、前１０名无限售条件股东持股情况表

（三）控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事和高级管理人员情况

（一）董事、监事和高级管理人员持股变动

五、董事会报告

（一）主营业务分行业、产品情况表

单位：元

毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

２０１１年上半年，公司同步进行原有产线技术改造和募投、超募资金投资等多个项目的实施，并同期在产业链上下游同步开展研发和客户导入、认证工作。因此，综合经营成本较大，综合毛利率低于行业水平。

报告期内，公司技改项目、募投项目、超募项目基本完成并逐步实现规模量产，在全体员工的不懈努力下，公司经营综合毛利率回升到行业正常水平。

（二）主营业务分地区情况

单位：元

（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司技改项目、募投项目、超募项目基本完成并逐步实现规模量产，在全体员工的不懈努力下，公司经营综合毛利率回升到行业正常水平。

（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

１、营业毛利大幅提升

报告期内，公司技改项目、募投项目、超募项目基本完成并逐步实现规模量产，在全体员工的不懈努力下，公司经营综合毛利率回升到行业正常水平。

２、期间费用同步增加

（１）销售费用

本期公司销售费用较上年同期增加７８１．０７万元，主要系公司业务规模扩大，销售规模增加，与之相对应的市场营销费用增加；本期销售费用占营业收入的比重为１．２２％，上年同期为１．８５％，费率比下降０．６３％。

（２）管理费用

本期公司管理费用较上年同期增加３，９４６．８３万元，主要系公司业务规模扩大，管理人员增加，同时公司不断加大对新产品、新技术、新工艺等方面的研发投入，与之相对应的研发支出、管理人员薪酬等增加所致；本期管理费用占营业收入的比重为６．３１％，上年同期则为９．７９％，费率比下降３．４８％。

（３）财务费用

本期财务费用（含手续费等）较上年同期增加３，７４４．２９万元，主要系公司业务规模及销售额持续扩大，流动资金需求规模增加所致，本期银行贷款较上年同期增加７０，４３１．３１万元，导致本期利息支出较上年同期增加３，６９５．４５万元。

（六）募集资金使用情况

１、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

２、变更募集资金投资项目情况表

□ 适用 √ 不适用

（七）董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

（八）对２０１２年１－９月经营业绩的预计

２０１２年１－９月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

与上年同期相比扭亏为盈

（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

（十）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

六、重要事项

（一）收购、出售资产及资产重组

１、收购资产

□ 适用 √ 不适用

收购资产情况说明

一、购买土地基本情况

关于《南昌欧菲光科技有限公司购买土地》议案已于２０１２年第四次临时股东大会审议并通过。公司２０１２年６月２８日在巨潮资讯网发布了公告（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。此次购买土地使用权及房屋建筑物不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、交易对方基本情况

本次购买土地使用权的转让方为：晶湛（南昌）科技有限公司

成立日期：２００４年３月２０日

企业类型：有限责任公司（外国法人独资）

注册资本：９９９８万美元

住所： 江西省南昌经济技术开发区黄家湖路

经营范围：０．１５微米以下集成电路芯片、半导体、新型电子元器件、液晶显示屏、电子产品、照明灯具、微风力发电机组的生产、销售。

三、合同主要内容

１、合同签署方：

出让人：晶湛（南昌）科技有限公司

受让方：南昌欧菲光科技有限公司

２、转让标的：本次交易标的位于江西省南昌经济技术开发区，地处黄家湖路以南、龙潭村以东、青岚水渠以北区域工业用地及地面建筑物。厂区工业用地３０１亩，框架结构厂房２８，２０８平方米、轻结构厂房１０，５００平方米、框架结构办公楼１１，６７４平方米、框架结构宿舍楼６，０９６平方米、存量房１４１３０．６８平方米。

３、宗地用途：交易标的所涉及的土地性质为工业用地，用于实施新型显示技术光电元器件研发及生产基地建设项目。

４、出让价款：本次交易标的总金额为１３４，８１５，４６３．００元（大写：壹亿叁仟肆佰捌拾壹万伍仟肆佰陆拾叁元整）。

５、合同自双方签订之日起生效。

２、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

出售资产情况说明

３、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

□ 适用 √ 不适用

（二）担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

（三）非经营性关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 □ 否

（四）重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

证券投资情况的说明

２、持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

持有其他上市公司股权情况的说明

３、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

４、承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

５、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

□ 适用 √ 不适用

６、其他综合收益细目

单位：元

（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表

七、财务报告

（一）审计意见

半年报是否经过审计

√ 是 □ 否

审计报告正文

大华审字［２０１２］４８０３号

深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称欧菲光公司）财务报表，包括２０１２年６月３０日的合并及母公司资产负债表，２０１２年１－６月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是欧菲光公司管理层的责任，这种责任包括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（２）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，欧菲光公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了欧菲光公司２０１２年６月３０日的合并及母公司财务状况以及２０１２年１－６月的合并及母公司经营成果和现金流量。

大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨劼

中国注册会计师：刘基强

中国·北京 二〇一二年八月二十二日

财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否

１、合并资产负债表

编制单位： 深圳欧菲光科技股份有限公司

单位： 元

法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：宣利 会计机构负责人：宣利

２、母公司资产负债表

单位： 元

(下转D79版)