证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

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  公司半年度报告未经会计师事务所审计。

  公司负责人徐义民、主管会计工作负责人范素梅及会计机构负责人（会计主管人员）范素梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况简介

  （一）基本情况简介

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  （二）联系人和联系方式

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  （三）主要财务数据和指标

  １、主要会计数据

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否

  主要会计数据

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  主要财务指标

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  报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

  １）货币资金：报告期末余额为４，５７６．８２万元，较期初余额减少１１，３５７．１万元，降低７１．２８％，主要原因是公司将募集资金８，４００万元用于投资收购新疆石河子花园乳业有限公司６０％的股权，饲草料资源开发利用项目投资４，３００万元以拍卖形式购得石河子科赛生物科技工程有限公司的相关资产。

  ２）应收账款：报告期末余额为６，０８３．９万元，较期初余额增加６３６．８８万元，增长１１．６９％，主要原因是报告期内，６月销售给新疆乳旺乳业公司生鲜牛乳１，３３２．０２万元于次月收回，但较年初余额增加２４６万元； ６月销售给麦趣尔乳业公司生鲜牛乳款项３２８．８万元于次月收回，但较年初余额增加１９０万元，牧草收割款收回减少３１７万元，花园乳业公司纳入合并范围，增加６０８万元。

  ３）预付款项：报告期末余额为１，６８９．２１万元，较期初余额增加３９１．４８万元，增长３０．１７％，增长原因主要是公司报告期内合并纳入花园乳业公司８７０万元，本期陆续收到上期预付原料、设备。

  ４）其他应收款：报告期末余额为１，３１９万元，较期初余额增加５４３．７２万元，增长７０．１３％，增长原因主要为：应收华商储备商品管理中心国储肉价差补贴等增加３９４．２万元；合并纳入花园乳业公司其他应收款项。

  ５）存货：报告期末余额为２，３１８１．３０万元，较期初余额增加２，５２９．４１万元，增长１２．２５％，报告期内合并纳入花园乳业公司存货２，５８２．１９万元；泉牲牧业生产精饲料增加８８０万元；公司饲养规模扩大，消耗了上年储备的饲草料，消耗性生物资产较期初增加９００余万元。

  ６）长期股权投资：报告期公司出资８，４００万元收购花园乳业６０％的股权；出资１６８．２４万元收购新疆喀尔万食品科技有限公司２４．２％的股权。公司占新疆西部准噶尔股份有限公司注册资本的 ４４．８８％，按权益法核算。

  ７）固定资产：报告期末固定资产净值余额为３９３７２．１７万元，较期初余额增加１４０４６．１８万元，增长５５．４６％，主要是公司为饲草料开发再利用购买的厂房和设备和新增牛场养殖设备、挤奶厅、冷藏车等；合并纳入花园乳业公司１２４０４．５４万元。注：１、截止２０１２年６月固定资产原值比年初增加１７，６５２万元，其中：公司１－６月份新增设备４２２万元，收购新疆花园乳业增加资产１４，８６０万元，购买饲草料开发再利用加工设备和厂房增加资产２３７０万元。２、累计折旧比年初新增３６０５．８２万元，其中：１－６月份计提折旧 １６０１．０１万元（含花园乳业１－６月份计提折旧４５０．６５万元），花园乳业２０１２年以前年度累计折旧２００４．８１万元。

  ８）在建工程：报告期末余额为３，９２６．１９万元，较期初余额增加３，０７６．０９万元，增长３６１．８５％。报告期内公司加大对项目建设的投入，２０１２年１－６月１４１牛场附属工程投资增加９５２．８７万元，饲草料加工利用项目增加１，５３０．７２万元，零星工程增加３２９．０８万元，灌装生产线增加２０１．４万元。

  ９）生产性生物资产：报告期末余额为６，９８９．３２万元，较期初余额增加６７５．３７万元，增长１０．７０％，主要原因为报告期内到达产奶的成乳牛增加。

  １０）长期待摊费用：报告期末余额为１１９．１９万元，较期初余额减少１１．０７万元，降低８．５％，属于本年度正常摊销。

  １１）无形资产：报告期末余额为５８６１．９９万元，较期初余额增加３，３３６．３１万元，增长１３２．１０％，合并纳入花园乳业公司土地使用权１，４０６．２３万元。出资４，３００万元购买石河子科赛生物科技工程有限公司相关资产，其中土地使用权暂估入帐１９３０万元。

  １２）商誉：报告期末增加５０８．８６万元，收购花园乳业公司６０％股权投资产生的商誉。

  １３）短期借款：报告期末余额为１３，７７７．８２万元，较期初余额增加４，１３０万元，增长４２．８１％，主要原因是规模扩大生产经营需求流动资金贷款增加１，５００万元，花园乳业公司流动资金借款增加１，５００万元。

  １４）应付账款：报告期末余额为６，５７９．７７万元，较期初余额增加２，３８６．６２万元，增长５６．９２％，主要原因为报告期内赊购原材料增加８５０万元；应付生鲜乳款增加５２０万元，此款项在２０１２年７月已支付。应付工程款１６０万元，合并纳入花园乳业公司应付帐款５８２．２３万元。

  １５）预收款项：报告期末余额为３０７．００万元，较期初余额减少１，６１７．９５万元，降低８４．０５％，主要原因为上年预收共青团购牛款本期实现销售收入。

  １６）应付职工薪酬：报告期末余额为１７１．７９万元，较期初余额增加１１．０５万元，增长６．８７％，主要原因为报告期内２０１２年６月工资计提后于７月发放。

  １７）应交税费：报告期末余额为－１，０８４．４４万元，较期初余额减少６．４万元，降低０．５９％，待抵扣增值税进项减少。

  １８）其他应付款：报告期末余额为２，７６９．２４万元，较期初余额增加４７３．５３万元，增长２０．６３％，主要原因为合并纳入花园乳业公司２５０万元， 牧草机械风险抵押金６０万元。

  １９）一年内到期的非流动负债：报告期末余额为１，０５１．８８万元，较期初余额增加３００万元，增长３９．９％，主要原因为合并纳入花园乳业公司１，３５０万元长期借款，其中３００万元２０１３年２月到期。

  ２０） 长期借款：报告期末余额为４，２７０万元，较期初余额增加２，２７４万元，增长１１３．９３％，主要原因为公司扩大养殖规模增加固定资产借款９２４万元，合并纳入花园乳业公司三年期借款１０５０万元。

  ２１）其他非流动负债：报告期末余额为２，１４５．３５万元，较期初余额增加５３８．８７万元，增长３３．５４％。主要原因是收到师财建［２０１２］３３号兵团环境保护与资源节约项目中央预算内基建支出预算农产品加工废弃物深度资源化项目５５０万元。

  ２２）少数股东权益：报告期末余额为６，１８２．０５万元，较期初余额增加４，４６０．６５万元，增长２５９．１３％，主要原因为合并纳入花园乳业公司。

  ２３）营业收入本期较上年同期增加９，０５４．７１万元，增长６０．４３％，主要原因是合并纳入花园乳业公司和销售种畜收入增加。

  ２４）营业成本本期较上年同期增加７，２７３．９７万元，增长５６．４５％，主要原因是合并纳入花园乳业公司液态奶和奶粉成本；其次是饲养成本增加。

  ２５）营业税金及附加同比增加２０．３８万元，增长８８８．４５％，主要原因是国家储备肉仓储收入产生营业税金和合并纳入花园乳业公司４．６１万元所致。

  ２６）管理费用本期较上年同期增加７３５．５０万元，增长１７４．０４％，主要原因是公司规模扩张、人员增加及员工上涨工资，相关费用增加，合并纳入花园乳业公司增加１８１．１２万元等因素影响；公司工资、统筹比上年同期增加１６０万元；收购花园评估、审计费增加８０万元。

  ２７）销售费用本期较上年同期增加４８１．１５万元，增长２８５．３６％，主要原因是销售规模扩张，人员增加工资费用上涨因素影响，其中：合并纳入花园乳业公司３６５．７万元，喀尔万公司增加２３万元。

  ２８）财务费用本期较上年同期增加４７８．１２万元，增长４１３．５４％，主要原因是募集资金存款利息收入减少，银行借款利息支出增加，使公司财务费用较上年大幅上涨。

  ２９）２０１２年上半年公司经营活动现金流入小计本期较上年同期增加８，９１２．３７万元，增长５８％，主要是公司营业收入增加（合并纳入花园乳业公司）及时收回货款和财政拨款增加。经营活动现金流出小计本期较上期增加７，６６６．９７万元，增长４９．３５％，主要是公司养殖规模扩大，增加消耗性生物资产和合并纳入花园乳业公司所致。

  ３０） ２０１２年上半年公司投资活动产生的现金流出小计本期较上年同期增加１１，７５６．０４万元，增长２８２．７９％，主要是公司投资８，４００万元收购花园乳业公司，投资１６８．２４万元收购喀尔万食品科技公司个人股权和出资４，３００万元购买石河子科赛生物科技工程有限公司相关资产等业务而增加。

  ３１）２０１２年上半年公司筹资活动产生的现金流入小计本期较上年同期增加６，３６４万元，增长１８９．４０％，主要原因是公司因生产经营需要增加流动资金借款４，０９０万元（含花园乳业短贷１５００万元），增加固定资产借款２，２７４万元（含花园乳业长期借款１３５０）万元。筹资活动现金流出小计本期较上期增加２，６３３．２１万元，增长７２．８９％，主要原因是归到期银行借款和芬兰政府借款，其次是利息支出较上年同期增加３０２．６万元，借款费用增加６５．１２万元。

  ３２）２０１２年上半年公司现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少６，７７９．８５万元，降低１４８．１２％，主要原因是本期公司货币资金用于收购花园乳业公司，收购喀尔万食品科技公司和购建固定资产、在建工程所致。

  ２、非经常性损益项目

  √ 适用 □ 不适用

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  三、董事会报告

  （一）主营业务分行业、产品情况表

  单位：元

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  主营业务分行业和分产品情况的说明

  ２０１２年１－６月份年外购生鲜牛乳２５０７２．２吨、自产生鲜牛乳１１２３２．１４吨、今年新增花园乳业乳制品１４０４０．８７吨（液体乳１３５７１．８３吨、奶粉４６９．０４吨）、加工牛、羊肉制品７１８．８６吨、加工饲料１１３６６．５３吨、完成牧草收割作业量４万余亩、销售种畜７００余头。

  毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

  １、本期新合并纳入的花园乳业的主要产品为乳制品收入７５，２３６，２７１．１２元，成本６５，８５３，９７４．７８元，毛利率１２．４７％；

  ２、本期种畜销售毛利率 ２６．８７％，较去年同期相比毛利率上涨，上涨原因是由于本地牛羊价格不断上涨，因而种畜销售价格也随之上涨。

  （二）主营业务分地区情况

  单位：元

  ■

  主营业务分地区情况的说明

  公司产品主要销售地区在新疆地区。

  主营业务构成情况的说明

  本公司主营业务：是以生鲜乳收购与销售为主，乳制品加工与销售，种畜的养殖与销售和畜产品生产与销售，饲料的加工与销售，肉食品的加工与销售，牛羊肉分割销售、仓储，畜牧机械生产，畜牧技术咨询服务，牧草收割销售的畜牧型企业集团。

  （三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

  √ 适用 □ 不适用

  ２０１２年２月收购花园乳业６０％股权，主营业务新增液体乳和乳粉。

  （四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

  √ 适用 □ 不适用

  １、本期新增乳品销售收入７５，２３６，２ ７１．１２元，成本６５，８５３，９７４．７８元，毛利率１２．４７％，去年同期该产品没有发生；

  ２、本期种畜销售毛利率 ２６．８７％，较去年同期相比毛利率上涨，上涨原因是由于本地牛羊价格不断上涨，因而种畜销售价格也随之上涨；

  ３、其他收入毛利率１９．７６％，较去年同期相比毛利率上涨１３．０８％，上涨原因是主要是本期各地区牛、羊、猪肉销售价格大幅上涨；其次是国家储备肉的仓储收入增加。

  （五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

  □ 适用 √ 不适用

  （六）无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施

  √ 适用 □ 不适用

  报告期内，新增加新疆石河子花园乳业有限公司土地使用权１４，０６２，２８９．５ 元；西牧生物科技园土地使用权暂估入帐１９，３００，０００．００元。

  （七）因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施

  □ 适用 √ 不适用

  （八）募集资金使用情况

  １、募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ２、变更募集资金投资项目情况表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ３、重大非募集资金项目情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）董事会下半年的经营计划修改计划

  □ 适用 √ 不适用

  （十）报告内现金分红政策的执行情况

  √ 适用 □ 不适用

  我公司２０１１ 年度利润分配预案：以 ２０１１ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 １１，７００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金股利０．６５元人民币（含税），共计派发现金股利７，６０５，０００．００元，余下７３，３９１，１２２．３７元未分配利润结转以后年度分配。２０１１年度公司不进行资本公积金转增股本。我公司２０１１年度利润分配工作已于２０１２年７月１７日实施完毕。

  （十一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

  □ 适用 √ 不适用

  （十二）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

  □ 适用 √ 不适用

  （十三）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  四、重要事项

  （一）重大诉讼仲裁事项

  □ 适用 √ 不适用

  （二）收购、出售资产及资产重组

  １、收购资产

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  收购资产情况说明

  ２０１２年４月２５日，公司与新疆喀尔万食品科技有限公司（以下简称“喀尔万”）股东李献民、木沙江．克力木签署了关于喀尔万《股权转让协议》，公司拟受让李献民、木沙江．克力木所持有的喀尔万２４．２％的股权，双方协商依据利安达会计师事务所有限责任公司出具的“利安达审字［２０１２］第Ａ１１２４号《新疆喀尔万食品科技有限公司审计报告》所确认的喀尔万资产价值，以２０１１年１２月３１日为审计基准日，喀尔万审计结果为为“总资产２９，２５３，４６２．０９元，负债２２，３０１，５２７．６９元，净资产６，９５１，９３４．４０元”为本次交易参考价格。公司拟受让李献民、木沙江．克力木所持有的喀尔万２４．２％的股权，交易价格为１，６８２，３６８．１２元。

  公司于２０１２年４月２５日召开了第一届董事会第二十六次会议，全体董事出席，会议以８票同意、０票弃权、０票反对，审议并通过了《关于收购新疆喀尔万食品科技有限公司股权的议案》。公司于２０１２年４月２５日召开了第一届监事会第十三次会议，全体监事出席，会议以３票同意、０票弃权、０票反对，审议并通过了《关于收购新疆喀尔万食品科技有限公司股权的议案》。本次交易事项及全部材料事前提交了公司独立董事会审阅，独立董事同意了本次收购，并发表了独立意见：收购新疆喀尔万食品科技有限公司股权符合公司长远发展规划，符合公司及全体股东的利益，有利于加强公司统一管理力度，保证公司整体发展规划的实现，巩固公司行业地位，提升公司的盈利能力和核心竞争力。同时依据利安达会计师事务所有限责任公司出具的“利安达审字［２０１２］第Ａ１１２４号《新疆喀尔万食品科技有限公司审计报告》所确认的喀尔万资产价值，公司所确认股权收购价格是客观、合理的。因此，我们同意公司１，６８２，３６８．１２元受让李献民、木沙江．克力木所持有的喀尔万２４．２％的股权。

  本次收购符合新疆西部牧业股份公司发展战略，有利于加强公司统一管理力度，保证公司整体发展规划的实现，巩固公司行业地位，提升公司的盈利能力和核心竞争力。报告期内，该项资产收购工作已全部完成。

  ２、出售资产

  □ 适用 √ 不适用

  出售资产情况说明

  ３、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

  √ 适用 □ 不适用

  报告期内，收购新疆喀尔万食品科技有限公司股权的工作已全部完成，截至２０１２年６月３０日，该公司总资产３８１０．０８万元，净资产７４０．４３万元，２０１２ 年１－６月实现营业收入６８７．０９万元，实现净利润４５．２４万元。

  （三）公司报告期内股权激励方案的执行情况，以及对公司报告期及未来财务状况和经营成果影响的说明

  （四）重大关联交易

  １、与日常经营相关的关联交易

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０万元。

  ■

  ２、关联债权债务往来

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额０万元，余额０万元。

  （五）担保事项

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  （六）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  证券投资情况的说明

  （七）承诺事项履行情况

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  五、股本变动及股东情况

  （一）股本变动情况表

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  限售股份变动情况

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）前１０名股东、前１０名无限售条件股东持股情况表

  ■

  （三）控股股东及实际控制人变更情况

  □ 适用 √ 不适用

  六、董事、监事和高级管理人员情况

  （一）董事、监事和高级管理人员持股变动

  ■

  ■

  董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

  □ 适用 √ 不适用

  七、财务会计报告

  （一）审计报告

  半年报是否经过审计

  □ 是 √ 否

  （二）财务报表

  是否需要合并报表：

  √ 是 □ 否

  １、合并资产负债表

  编制单位： 新疆西部牧业股份有限公司

  单位： 元

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  法定代表人：徐义民 主管会计工作负责人：范素梅 会计机构负责人：范素梅

  ２、母公司资产负债表

  单位： 元

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  (下转B195版)