证券时报多媒体数字报

  （上接B10版）

  十一、基金的业绩比较标准

  本基金的业绩比较基准为“德盛安心成长线”，“德盛安心成长线” 德盛安心成长线的确定：在基金合同生效时的值为０．９０元，随着时间的推移每天上涨，在任意一天的斜率为同时期一年期银行存款税后利率除以３６５。

  德盛安心成长线用公式表示如下：

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  德盛安心成长基金的投资目标之一就是要为投资者提供绝对的收益，任何以股票市场指数和债券市场指数的加权平均为形式的业绩基准都不能很好地反映这个绝对收益的投资目标。

  一年期银行存款税后利率外生于股票和债券市场，是绝对收益率的一个很好的度量，并且，一年期银行存款利率和利息税率均属于公开公布的数据，符合作为业绩基准的条件。

  本基金将通过全程的风险预算，力争使基金单位资产净值高于德盛安心成长线水平。

  如果今后市场有其他更科学合理的业绩比较基准，本基金可以在经过合适的程序后变更业绩比较基准。

  十二、基金的风险收益特征

  中低风险的基金产品，追求长期的稳定的收益。

  十三、基金的投资组合报告

  本基金管理人的董事会及董事保证所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本基金的托管人——中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１２年７月１６日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本投资组合报告所载数据截至２０１２年６月３０日，本报告财务资料未经审计师审计。

  １、 报告期末基金资产组合情况

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  ２、 报告期末按行业分类的股票投资组合

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  ３、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

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  ４、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

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  5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

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  6、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  8、 投资组合报告附注

  １） 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  ２） 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  ３） 其他资产构成

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  ４） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

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  ５） 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况

  十四、基金的业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩不代表未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

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  十五、费用概览

  （一）与基金运作有关的费用

  １、费用的种类

  （１）基金管理人的管理费；

  （２）基金托管人的托管费；

  （３）基金合同生效后的信息披露费用；

  （４）基金合同生效后的会计师费和律师费；

  （５）基金份额持有人大会费用；

  （６）基金财产拨划支付的银行费用；

  （７）基金的投资交易费用；

  （８）按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

  ２、费用计提方法、计提标准和支付方式

  （１） 基金管理人的管理费

  基金管理人的管理费以基金资产净值的１．５％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×１．５％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金管理人的管理费每日计算，每日计提， 按月支付，由基金托管人于次月首日起五个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

  （２）基金托管人的托管费

  基金托管人的托管费按前一日的基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２５％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金托管人的托管费每日计算，每日计提，按月支付，由基金托管人于次月首日起两个工作日内从基金财产中一次性支取，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

  （３）上述基金费用中第（３）－（８）项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额，列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

  ３、不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金募集期间中所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付，基金收取认购费的，可以从认购费中列支。

  ４、费率调整

  基金管理人和基金托管人可以磋商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。如果基金管理人和基金托管人需要调高基金管理费和基金托管费，则必须召开基金份额持有人大会。法律法规另有规定的按法律法规的规定执行。

  （二）与基金销售有关的费用

  １、费用的种类

  （１）申购费；

  （２）赎回费；

  （３）转换费；

  （４）基金管理人用于基金持续销售和服务基金份额持有人的销售服务费，具体计提方法按中国证监会有关规定执行。

  ２、费用计提方法、计提标准和支付方式

  （１）申购费

  ① 本基金的申购费用由基金份额申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售等各项费用。

  ② 本基金的申购费用在投资人申购本基金份额时收取。当技术条件许可时，申购费用也可在投资人赎回本基金份额时收取。在申购时收取的申购费用称为前端申购费用，在赎回时收取的申购费用称为后端申购费用。采用后端申购费用方式的具体时间另行公告。

  ③ 本基金申购费率最高不超过１．５％（具体费率水平请见本招募说明书及公告），申购费用的计算方法如下：

  前端申购费用＝申购金额×前端申购费率／（１＋前端申购费率）

  后端申购费用＝赎回份额×申购日基金份额净值×后端申购费率

  ④ 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整申购费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日３个工作日前在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

  （２）赎回费

  ① 投资人可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在投资人赎回本基金份额时收取。

  ② 本基金的赎回费率按持有期限递减、最高不超过赎回总额的０．５％（具体费率水平请见本招募说明书及公告），具体计算方法如下：

  赎回费用＝赎回总额×赎回费率

  ③ 赎回费用由基金份额赎回人承担，根据目前法律法规的要求，赎回费总额的２５％计入基金财产。扣除计入基金财产部分，其余用于支付注册登记费和必要的手续费。

  ④ 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整赎回费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日３个工作日前在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

  （３）转换费

  基金转换是指开放式基金份额持有人将其持有某只基金的部分或全部份额转换为同一基金管理人管理的另一只开放式基金份额。基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构处注册登记的、同一收费模式的开放式基金。

  Ⅰ 适用基金范围：

  本基金转换业务适用的基金范围为：本基金及本基金管理人旗下管理的国联安德盛稳健证券投资基金（基金简称：国联安稳健混合；基金代码：２５５０１０）、国联安德盛小盘精选证券投资基金（基金简称：国联安小盘精选混合；基金代码：２５７０１０）、国联安德盛安心成长混合型证券投资基金（基金简称：国联安安心成长混合；基金代码：２５３０１０）、国联安德盛精选股票证券投资基金（基金简称：国联安精选股票；基金代码：前端２５７０２０、 后端２５７０２１）、国联安德盛优势股票证券投资基金（基金简称：国联安优势股票；基金代码：前端２５７０３０、后端 ２５７０３１）、国联安德盛红利股票证券投资基金（基金简称：国联安红利股票；基金代码：前端 ２５７０４０、后端 ２５７０４１）、国联安德盛增利债券证券投资基金（基金简称：国联安增利债券；基金代码：Ａ类２５３０２０、Ｂ类 ２５３０２１）、国联安主题驱动股票型证券投资基金（基金简称：国联安主题驱动股票；基金代码：２５７０５０）、国联安上证大宗商品股票交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金简称：国联安上证商品ＥＴＦ联接；基金代码：２５７０６０）、国联安货币市场证券投资基金（基金简称：国联安货币；基金代码：Ａ级２５３０５０、Ｂ级２５３０５１）和国联安优选行业股票型证券投资基金（基金简称：国联安优选行业股票；基金代码：２５７０７０）。

  本公司今后发行的其他开放式基金的基金转换业务另行公告。

  Ⅱ 适用销售机构：

  ① 华夏银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、兴业证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司和招商证券股份有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票）。

  ② 宁波银行股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司和海通证券股份有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券Ａ、国联安增利债券Ｂ）。

  ③ 上海浦东发展银行股份有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安货币）。

  ④ 中国建设银行股份有限公司、中信万通证券有限责任公司、中国银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、中信证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、华融证券股份有限公司和中信证券（浙江）有限责任公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券Ａ、国联安增利债券Ｂ、国联安主题驱动股票、国联安上证商品ＥＴＦ联接、国联安货币）。

  ⑤ 国联安基金管理有限公司直销业务平台、华宝证券有限责任公司、江海证券有限公司、华泰联合证券有限责任公司和华泰证券股份有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券Ａ、国联安增利债券Ｂ、国联安主题驱动股票、国联安信心增益债券、国联安上证商品ＥＴＦ联接、国联安货币和国联安优选行业股票）。

  本基金管理人可根据情况变更或增减上述销售机构，并将另行公告。

  具体可转换基金为各销售机构已销售基金。

  Ⅲ 基金转换费及转换份额的计算：

  ① 进行基金转换的总费用包括转换手续费、转出基金的赎回费和转入基金与转出基金的申购补差费三部分。

  Ａ、转换手续费率为零。如基金转换手续费率调整将另行公告。

  Ｂ、转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

  其中：转出金额＝转出基金份额×转出基金当日基金份额净值

  目前，本公司旗下开通转换业务的基金赎回费率如下：

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  注：其中１年按３６５天计算，２ 年按７３０天计算。

  上述赎回费率可能根据本公司公告而进行调整，届时以最新公布的费率为准。

  Ｃ、转入基金与转出基金的申购补差费按转入基金与转出基金之间申购费率的差额计算收取，具体计算公式如下：

  基金转换申购补差费率 ＝ ｍａｘ ［（转入基金的申购费率－转出基金的申购费率），０ ］，即转入基金申购费率减去转出基金申购费率，如为负数则取０。

  目前，本公司旗下开通转换业务的基金申购费率如下：

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  上述申购费率可能根据本公司公告而进行调整，届时以最新公布的费率为准。

  前端份额之间转换的申购补差费率按转出金额对应转入基金的申购费率和转出基金的申购费率作为依据来计算。后端份额之间转换的申购补差费率为零，因此申购补差费为零。

  投资者通过网上直销平台办理前端收费模式下本基金与本公司旗下其他开通基金转换业务的开放式基金间的基金转换业务，享受转换费中前端申购补差费率的优惠，其他费率标准不变。在确定基金转换补差费率时，对于转出基金、转入基金的标准申购费率高于０．６％的，申购费率按各基金对应的４折优惠申购费率执行，但优惠申购费率不得低于０．６％；转出基金、转入基金的标准申购费率等于或低于０．６％的，则依据标准申购费率计算。

  基金管理人有权根据业务情况调整上述交易费用，并依据相关法规要求进行公告。

  Ｄ、其他销售机构办理基金转换业务适用的转换费率将在开通时另行公告。

  ② 转换份额的计算公式：

  转出金额＝转出基金份额×转出基金当日基金份额净值

  转换费用＝转换手续费＋转出基金的赎回费＋申购补差费

  其中：

  转换手续费＝０

  赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

  申购补差费＝（转出金额－赎回费）×申购补差费率／（１＋申购补差费率）

  Ａ、如果转入基金的申购费率 ＞ 转出基金的申购费率

  转换费用＝转出基金的赎回费＋申购补差费

  Ｂ、如果转出基金的申购费率 ≥ 转入基金的申购费率

  转换费用＝转出基金的赎回费

  Ｃ、转入金额 ＝ 转出金额 － 转换费用

  Ｄ、转入份额 ＝ 转入金额 ／ 转入基金当日基金份额净值

  其中，转入基金的申购费率和转出基金的申购费率均以转出金额作为确定依据。

  注：转入份额的计算结果四舍五入保留到小数点后两位。

  ③ 基金转换业务举例：

  例：某投资者于某日通过本公司网上交易平台将其持有的国联安精选股票基金５００，０００ 份转换为国联安安心混合基金，该投资者使用的是工行卡（非通联支付）。假设转换申请受理当日国联安精选股票基金的基金单位资产净值为１．２５０ 元，国联安安心混合基金的基金单位资产净值为１．０５０ 元，假设该投资者持有国联安精选股票基金不满１ 年。该金额档次下，国联安精选网上交易转换为国联安安心成长的网上交易申购补差费率为０．７５％－０．６％＝０．１５％，则该投资者最终得到的安心成长的份额计算为：

  国联安精选股票基金赎回费＝转出份额×国联安精选股票基金当日基金单位资产净值×国联安精选股票基金赎回费率＝５００，０００．００×１．２５０×０．５％＝３，１２５元

  申购补差费＝ （转出金额－转出金额×转出基金赎回费率）×申购补差费率／（１＋申购补差费率）＝（５００，０００×１．２５０－５００，０００×１．２５０×０．５％）×０．１５％ ／ （１＋０．１５％）＝９３１．４２元

  转入金额＝转出份额×国联安精选股票基金当日基金单位资产净值－赎回费－申购补差费＝５００，０００．００×１．２５０－３，１２５－９３１．４２＝６２０，９４３．５８元

  转入份额＝转入金额／国联安安心混合基金当日单位基金资产净值＝６２０，９４３．５８ ／ １．０５０＝５９１，３７４．８４份

  Ⅳ 业务规则：

  ① 基金转换以份额为单位进行申请。投资者办理基金转换业务时，转出方的基金必须处于可赎回状态，转入方的基金必须处于可申购状态。

  ② 基金转换采取未知价法，即以申请受理当日各转出、转入基金的单位资产净值为基础进行计算。

  ③ 正常情况下，基金注册与过户登记人将在Ｔ＋１日对投资者Ｔ日的基金转换业务申请进行有效性确认。在Ｔ＋２日后（包括该日）投资者可在相关网点查询基金转换的成交情况。

  ④ 目前，每次对上述单只基金转换业务的申请不得低于１０００份基金份额；且如因某笔基金转出业务导致该基金单个交易账户的基金份额余额少于１００份时，基金管理人将该交易账户保留的基金份额余额一次性全额转出。单笔转入申请不受转入基金最低申购限额限制。

  ⑤ 单个开放日单只基金净赎回申请（赎回申请份额与转出申请份额总数，扣除申购申请份额与转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日该基金总份额的１０％时，即认为发生了巨额赎回。发生巨额赎回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先级，基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同的比例确认。在转出申请得到部分确认的情况下，未确认的转出申请将不予以顺延。

  ⑥ 目前，原持有基金为前端收费模式下基金份额的，只能转换为其他前端收费模式的基金份额，后端收费模式下的基金份额只能转换为其他后端收费模式的基金份额。

  本公司有权根据市场情况调整上述转换的程序及有关限制，但最迟应在调整生效前按照《信息披露管理办法》在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

  Ⅴ 暂停基金转换的情形及处理：

  出现下列情况之一时，基金管理人可以暂停基金转换业务：

  ① 不可抗力的原因导致基金无法正常运作。

  ② 证券交易场所在交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

  ③ 因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回，基金管理人认为有必要暂停接受该基金单位转出申请。

  ④ 法律、法规、规章规定的其他情形或其他在《基金合同》、《招募说明书》已载明并获中国证监会批准的特殊情形。

  发生上述情形之一的，基金管理人应立即向中国证监会备案并于规定期限内在至少一种中国证监会指定媒体上刊登暂停公告。重新开放基金转换时，基金管理人应按照《信息披露管理办法》在至少一种中国证监会指定媒体上刊登重新开放基金转换的公告。

  Ⅵ 重要提示：

  ① 基金发行期内不受理基金转入交易申请，该基金成立并开放申购赎回业务后受理基金转换业务。新基金的转换规定，以本公司公告为准。

  ② 本招募说明书仅对国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券Ａ、国联安增利债券Ｂ、国联安主题驱动股票、国联安上证商品ＥＴＦ联接、国联安货币和国联安优选行业股票的转换事项予以说明。

  ③ 本公司有权根据市场情况调整上述转换的程序及有关限制，但应按照法律法规有关规定在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

  ④ 本基金转换业务的解释权归本公司。

  （三）其他费用

  按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

  （四）基金税收

  根据财政部财税［２００４］７８号《国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》的要求，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。

  根据财税字［２００５］１１号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自２００５年１月２４日起，基金买卖股票按照０．１％的税率缴纳印花税。

  根据财税字［２００５］１０２号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》，自２００５年６月１３日起，基金取得的股票的股息、红利收入暂减按５０％计入个人应纳税所得额。

  根据财税［２００８］１号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，（一）证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（二）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。（三）对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

  基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律、法规的规定，履行纳税义务。

  十六、对招募说明书更新部分的说明

  本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对本基金管理人于２０１２年２月２５日刊登的本基金原招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  １、更新了“三、基金管理人”部分的内容。

  ２、更新了“四、基金托管人”部分的内容。

  ３、更新了“五、相关服务机构” 部分的内容。

  ４、更新了“八、基金份额的申购和赎回” 部分的内容。

  ５、更新了“九、基金的投资” 部分的内容。

  ６、更新了“十、基金的业绩” 部分的内容。

  ７、更新了“十四、基金费用与税收”部分的内容。

  ８、更新了“二十一、对基金份额持有人的服务” 部分的内容。

  ９、更新了“二十二、其他应披露事项” 部分的内容。

  国联安基金管理有限公司

  二〇一二年八月二十五日