证券时报多媒体数字报

  基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司

  基金托管人：中国农业银行股份有限公司

  报告送出日期： 二〇一二年八月二十七日

  １ 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１２年８月１７日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告中财务资料未经审计。

  本报告期自２０１２年２月２２日起至６月３０日止。

  ２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 境外投资顾问和境外资产托管人

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  ２．５ 信息披露方式

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  ３ 主要财务指标和基金净值表现

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  注：１．上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第１号《主要财务指标的计算及披露》。

  ２． 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益．

  ３． 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

  ４．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金

  份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （２０１２年２月２２日至２０１２年６月３０日）

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  注：１、本基金的基金合同生效日为２０１２年２月２２日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定，由于自基金合同生效之日起尚不满６个月，截至报告日本基金尚处于建仓期。

  ２、根据本基金合同，本基金投资组合的范围为“股票及其他权益类证券市值占基金资产的比例不低于６０％，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％（若法律法规变更或取消本限制的，则本基金按变更或取消后的规定执行）”。

  ３、本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。

  ４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

  国海富兰克林基金管理有限公司成立于２００４年１１月，由国海证券股份有限公司和富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，目前公司注册资本２．２亿元人民币，国海证券股份有限公司持有５１％的股份， 邓普顿国际股份有限公司持有４９％的股份。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司，在全球市场上有超过６０年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系，力争成为国内一流的基金管理公司。

  本公司具有丰富的管理基金经验。截至本报告期末，从２００５年６月第一只基金成立到现在，本公司已经成功管理了１２只基金产品（包含Ａ、Ｃ类债券基金）。以下为本公司所管理基金的获奖情况：

  １．富兰克林国海弹性市值股票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）五年期股票型基金五星评级。（截至２０１２年６月末）

  ２．富兰克林国海弹性市值股票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）三年期股票型基金五星评级。（截至２０１２年６月末）

  ３．富兰克林国海深化价值股票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）三年期股票型基金五星评级。（截至２０１２年６月末）

  ４．富兰克林国海潜力组合股票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）五年期股票型基金五星评级。（截至２０１２年６月末）

  ５．富兰克林国海潜力组合股票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）三年期股票型基金四星评级。（截至２０１２年６月末）

  ４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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  注：表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融领域的工作年限的总和。

  ４．２ 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

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  ４．３ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。

  ４．４ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．４．１ 公平交易制度的执行情况

  报告期内，公司在研究报告发布公平性、投资决策独立性、交易公平分配，信息隔离等方面均能严格执行《公平交易管理制度》，严格按照制度要求对异常交易进行控制和审批。

  ４．４．２ 异常交易行为的专项说明

  公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控。报告期内公司不存在投资组合之间发生的同日反向交易，其成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的情况。

  ４．５ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

  ４．５．１报告期内基金投资策略和运作分析

  由于亚洲市场在自２０１１年１２月中旬至２０１２年２月底这段时间上涨较快 （ＭＳＣＩ 亚洲除日本指数上涨２０％），导致亚洲股市估值吸引力较前期有所降低。在基金成立初期我们判断欧洲债务危机远未结束，由此导致的资金流出可能会对亚洲市场的表现产生负面影响。因此，在基金建仓初期，我们的投资策略以精选具有投资价值的个股为主，而整体股票仓位偏低。这样的策略较好地减少了市场向下调整带来的损失。第二季度末，在市场下调的过程中，我们逐步提高基金的整体股票仓位，以期在市场的上涨中获得收益。

  ４．５．２报告期内基金的业绩表现

  本基金净值自成立至６月底下跌３．４０％。相比之下，业绩比较基准（ＭＳＣＩ亚洲除日本净总收益指数）同期下跌９．８７％。本基金表现战胜基准表现６．４７个百分点。

  ４．６ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  未来我们认为全球经济将继续缓步复苏。虽然欧元区债务以及经济增长将会是长期的问题，但是近期欧元区各国政府谈判达成的妥协，使得欧元问题向最终解决迈进了一步。相应的措施如通过欧洲稳定机制（ＥＳＭ）向各国政府以及银行融资，大大降低了短期的流动性风险。

  总体来看，我们对亚洲市场全年的表现还是充满信心。基于以下几个理由：

  １） 欧美经济表现虽然存在不确定性，但较大部分不确定性已经在亚洲股票市场得到反映． 各国政府以及中央银行的政策使得短期流动性风险降低；

  ２） 亚洲各个国家地区的经济增长虽有所放缓，但仍保持较高的水平，为企业盈利水平增长提供保证；

  ３） 亚洲各国家地区在政策层面有调控的空间。例如近期中国存款准备金率以及利率的下调，印度基准利率的下调以及政府在直接投资方面的改革，都为经济增长提供支持；

  ４） 亚洲股市的估值水平（以市净率计算）仍然低于历史平均水平。

  ４．７ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。公司估值委员会由总经理（或其任命者）负责，成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

  ４．８ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本报告期本基金未实施利润分配。

  ５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  在托管富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》、《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金托管协议》的约定，对富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金的基金管理人——国海富兰克林基金管理有限公司２０１２年２月２２日至２０１２年６月３０日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本托管人认为，国海富兰克林基金管理有限公司在富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  ５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人认为，国海富兰克林基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

  ６ 半年度财务会计报告（未经审计）

  ６．１ 资产负债表

  会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金

  报告截止日：２０１２年６月３０日

  单位：人民币元

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  注：１． 本基金的合同生效日为２０１２年２月２２日，于报告截止日２０１２年６月３０日，基金份额净值０．９６６元，基金份额总额１３８，９５５，８４０．５０份。

  ６．２ 利润表

  会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金

  本报告期：２０１２年２月２２日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日

  单位：人民币元

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  ６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金

  本报告期：２０１２年２月２２日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日

  单位：人民币元

  ■

  报告附注为财务报表的组成部分。

  本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：

  基金管理公司负责人：李雄厚，主管会计工作负责人：董卫军，会计机构负责人：黄宇虹

  ６．４ 报表附注

  ６．４．１ 基金基本情况

  富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可字［２０１１］第１３８０号《关于同意富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币３２７，６８１，７８２．１７元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２０１２）第２８号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》于２０１２年２月２２日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为３２７，７３８，５５５．１４份，其中认购资金利息折合５６，７７２．９７份基金份额。本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；境外证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品；法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的范围为：股票及其他权益类证券市值占基金资产的比例不低于６０％，现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％（若法律法规变更或取消本限制的，则本基金按变更或取消后的规定执行）。本基金的业绩比较基准为：ＭＳＣＩ亚洲（除日本）净总收益指数（ＭＳＣＩ ＡＣ Ａｓｉａ ｅｘ Ｊａｐａｎ Ｉｎｄｅｘ（Ｎｅｔ Ｔｏｔａｌ Ｒｅｔｕｒｎ））。

  本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于２０１２年８月２７日批准报出。

  ６．４．２ 会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会基金部通知［２０１０］５号关于发布《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》等问题的通知、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海亚洲（除日本）机会股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注６．４．４所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

  ６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１２年６月３０日的财务状况以及２０１２年２月２２日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  ６．４．４ 重要会计政策和会计估计

  ６．４．４．１ 会计年度

  本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。本财务报表的实际编制期间为２０１２年２月２２日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日。

  ６．４．４．２ 记账本位币

  本基金的记账本位币为人民币。

  ６．４．４．３ 金融资产和金融负债的分类

  （１） 金融资产的分类

  金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  （２） 金融负债的分类

  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。

  ６．４．４．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

  当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

  ６．４．４．５ 金融资产和金融负债的估值原则

  本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）按如下原则确定公允价值并进行估值：

  （１） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  （２） 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

  （３） 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数

  ６．４．４．６ 金融资产和金融负债的抵消

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵消债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵消后的净额在资产负债表中列示。

  ６．４．４．７ 实收基金

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  ６．４．４．８ 损益平准金

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润／（累计亏损）。

  ６．４．４．９ 收入／（损失）的确认和计量

  股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利扣除适用的境内及境外代扣代缴所得税后，于除息日确认为投资收益。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  ６．４．４．１０ 费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

  ６．４．４．１１ 基金的收益分配政策

  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分（包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等）为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分后的余额）。

  经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

  ６．４．４．１２ 外币交易

  外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

  外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

  ６．４．４．１３ 分部报告

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（１） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（２） 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（３） 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

  本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

  ６．４．４．１４ 其他重要的会计政策和会计估计

  无。

  ６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ６．４．５．１ 会计政策变更的说明

  无。

  ６．４．５．２ 会计估计变更的说明

  无。

  ６．４．５．３ 差错更正的说明

  无。

  ６．４．６ 税项

  根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

  （１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

  （２） 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。

  （３） 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

  ６．４．７ 关联方关系

  ６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  报告期内本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

  ６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  ６．４．８．１．１股票交易

  无。

  ６．４．８．１．２权证交易

  无。

  ６．４．８．１．３债券交易

  无。

  ６．４．８．１．４债券回购交易

  无。

  ６．４．８．１．５基金交易

  无。

  ６．４．８．１．６应支付关联方的佣金

  无。

  ６．４．８．２关联方报酬

  ６．４．８．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值１．８％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × １．８％ ／ 当年天数。

  ６．４．８．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值０．３５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × ０．３５％ ／ 当年天数。

  ６．４．８．２．３销售服务费

  本基金无销售服务费。

  ６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本基金在本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券、回购交易。

  ６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

  ６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  份额单位：份

  ■

  ６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  份额单位：份

  ■

  ６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国农业银行和境外资产托管人摩根大通银行保管，按适用利率或约定利率计息。

  ６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金在本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

  ６．４．９ 利润分配情况

  报告期内本基金未进行利润分配。

  ６．４．９ 期末（２０１２年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

  ６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  无。

  ６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  无。

  ６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

  无。

  ６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

  无。

  ６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  （１） 公允价值

  （ａ） 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

  （ｂ） 以公允价值计量的金融工具

  （ｉ） 金融工具公允价值计量的方法

  根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

  第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。

  第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

  第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

  （ｉｉ） 各层次金融工具公允价值

  于２０１２年６月３０日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为１１１，２５１，１２１．４９元，无属于第二层级的余额，无属于第三层级的余额

  （ｉｉｉ） 公允价值所属层次间的重大变动

  对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。

  （ｉｖ） 第三层次公允价值余额和本期变动金额

  无。

  （２） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  ７ 投资组合报告

  ７．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．２ 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

  金额单位：人民币元

  ■

  注：以上国家（地区）均按照股票及存托凭证上市交易地点进行统计。

  ７．３ 期末按行业分类的权益投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  注：以上分类采用ＧＩＣＳ行业分类标准。

  ７．４ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１． 本基金对以上证券代码采用彭博ＢＢＧ－ＩＤ。

  ２． 上述表格“所属国家（地区）”均按照股票及存托凭证上市交易地点统计

  ７．５ 报告期内股票投资组合的重大变动

  ７．５．１累计买入金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．５．２累计卖出金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注： 卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．５．３ 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

  单位：人民币元

  ■

  注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．６ 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

  本基金本报告期末未持有债券。

  ７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  本基金本报告期末未持有债券。

  ７．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ７．９ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

  本基金本报告期末未持有金融衍生品。

  ７．１０ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．１１ 投资组合报告附注

  ７．１１．１ 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。

  ７．１１．２ 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  ７．１１．３ 其他资产构成

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．１１．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  截至报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。

  ７．１１．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

  ８ 基金份额持有人信息

  ８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ８．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  注：１．本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有该只基金的基金份额。

  ２．该只基金的基金经理未持有该只基金的基金份额。

  ９ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  １０ 重大事件揭示

  １０．１ 基金份额持有人大会决议

  本报告期内未召开基金份额持有人大会。

  １０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  （一）基金管理人重大人事变动

  本报告期内未发生基金管理人重大人事变动。

  （二）基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动

  本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

  １０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

  １０．４ 基金投资策略的改变

  本报告期内未发生基金投资策略的改变。

  １０．５ 报告期内改聘会计师事务所情况

  本基金自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。

  １０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本报告期内，未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形。

  １０．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１． 专用交易单元的选择标准和程序

  １）选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准

  基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，并租用其交易单元作为基金的专用交易单元。选择的标准是：

  ①资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于３亿元人民币；

  ②财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚；

  ③内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

  ④具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

  ⑤研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。

  ２）租用基金专用交易单元的程序

  ①基金管理人根据上述标准考察证券经营机构，考察结果经公司领导审批后，我司与被选中的证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》，并办理基金专用交易单元租用手续。

  ②之后，基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标准细化的评价体系，每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价：

  Ａ 提供的研究报告质量和数量；

  Ｂ 由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；

  Ｃ 证券经营机构协助我公司研究员调研情况；

  Ｄ 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；

  Ｅ 其他可评价的量化标准。

  经过评价，对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

  ③交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。

  ２． 报告期内证券公司基金专用交易单元的租用与变更情况

  报告期内，根据上述基金专用交易单元选择标准和程序，本基金逐步租用国内证券公司的交易单元合计３个，其中国海证券２个，中信建投证券１个；海外券商５个，其中野村国际有限公司 Ｎｏｍｕｒａ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｐｌｃ 、美林证券 Ｍｅｒｒｉｌｌ Ｌｙｎｃｈ Ｐｉｅｒｃｅ， Ｆｅｎｎｅｒ ａｎｄ Ｓｍｉｔｈ Ｉｎｃ． 、摩根斯坦利国际有限公司 Ｍｏｒｇａｎ Ｓｔａｎｌｅｙ ＆ Ｃｏ． Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｐｌｃ、里昂证券有限公司 ＣＬＳＡ Ｌｉｍｉｔｅｄ 和巴克莱资本亚洲有限公司 Ｂａｒｃｌａｙｓ Ｃａｐｉｔａｌ Ａｓｉａ Ｌｉｍｉｔｅｄ各一个。

  １０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  国海富兰克林基金管理有限公司

  二〇一二年八月二十七日