证券时报多媒体数字报

  证券代码：００２０４５ 证券简称：国光电器 编号：２０１２－３４

  国光电器股份有限公司

  第七届董事会第八次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  国光电器股份有限公司第七届董事会第八次会议于２０１２年８月２０日以书面、电子邮件方式发出通知，于２０１２年８月２７日９：００－１２：００在公司会议室召开，全体９名董事：董事长周海昌、副董事长黄锦荣、董事郝旭明、何伟成、郑崖民、韩萍、独立董事陈锦棋、赵必伟、全奋出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议采取书面表决方式审议通过了《关于公司２０１２年半年度报告及其摘要》及《关于对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ应收账款及相关资产计提资产减值准备的议案》。

  １、以９票同意，０票反对，０票弃权审议通过了 《２０１２年半年度报告及其摘要》。

  公司２０１２年半年度报告为根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第３号＜半年度报告的内容与格式＞（２００７年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１５号－财务报告的一般规定》（２０１０年修订）、深圳证券交易所《关于做好上市公司２０１２年半年度报告披露工作的通知》深证上〔２０１２〕２０４号，以及公司信息披露制度等相关规范组织编制，反映了公司实际经营成果，报告真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  ２、以９票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《关于对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ应收账款及相关资产计提资产减值准备的议案》。

  近年公司因对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ销售平板电视机用声巴音响而形成应收账款，截止２０１２年６月３０日，公司对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ应收账款１８，５１３万元，其他应收款余额４９７万元，相关产成品和材料存货３，７５１万元。ＡｕｒａＳｏｕｎｄ近月发生经营和财务问题，２０１２年４月以来，经公司多次催收，ＡｕｒａＳｏｕｎｄ一直未对公司前述应收账款进行过任何偿还，其在８月１日已宣告武汉子公司进入提前清算。根据ＡｕｒａＳｏｕｎｄ提供的截止２０１２年７月３１日未经审计的财务资料，以及公司目前掌握到的上述经营及财务状况，董事会判断对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ的应收账款及相关存货已基本不具有回收和变现的可能，资产出现了实质的减值迹象，同意按照谨慎性和实质性的原则计提该等应收账款资产减值准备１３，７６９万元，其他应收款资产减值准备３９２万元，相关产成品和材料存货减值准备２，８４３万元，共计计提资产减值准备１７，００５万元。公司本次计提资产减值准备记入的报告期间拟为２０１２年上半年。（详见关于资产减值的公告）

  备查文件：第七届董事会第八次会议决议

  国光电器股份有限公司

  董事会

  二〇一二年八月二十八日

  证券代码：００２０４５ 证券简称：国光电器 编号：２０１２－３７

  国光电器股份有限公司

  第七届监事会第五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  国光电器股份有限公司第七届监事会第五次会议于２０１２年８月２０日以电话、电子邮件、当面口头的方式发出通知，于２０１２年８月２７日上午１０：００以现场和通讯结合的方式召开，全体４名监事：监事会主席何艾菲、监事方芳、文艳芬、肖叶萍出席了会议，会议由监事会主席何艾菲主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议采取举手和书面表决的方式审议通过了以下议案：

  １．以４票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《２０１２年半年度报告及其摘要》。

  公司２０１２年半年度报告为根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第３号＜半年度报告的内容与格式＞（２００７年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１５号－财务报告的一般规定》（２０１０年修订）、深圳证券交易所《关于做好上市公司２０１２年半年度报告披露工作的通知》深证上〔２０１２〕２０４号，以及公司信息披露制度等相关规范组织编制，反映了公司实际经营成果，报告真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  ２．以４票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《关于对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ应收账款及相关资产计提资产减值准备的议案》。

  经审核，监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的有关规定，公司董事会就该项议案的决策程序合法，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

  备查文件：第七届监事会第五次会议决议

  国光电器股份有限公司

  监事会

  二〇一二年八月二十八日

  证券代码：００２０４５ 证券简称：国光电器 编号：２０１２－３６

  国光电器股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  本次计提资产减值准备为对参股公司美国ＡｕｒａＳｏｕｎｄ Ｉｎｃ的应收账款及存货，近年公司因对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ销售平板电视机用声巴音响而形成应收账款，截止２０１２年６月３０日，公司对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ应收账款１８，５１３万元，其他应收款余额４９７万元，相关产成品和材料存货３，７５１万元。ＡｕｒａＳｏｕｎｄ近月发生经营和财务问题，２０１２年４月以来，经公司多次催收，ＡｕｒａＳｏｕｎｄ一直未对公司前述应收账款进行过任何偿还，其在８月１日已宣告武汉子公司进入提前清算。根据ＡｕｒａＳｏｕｎｄ提供的截止２０１２年７月３１日未经审计的财务资料，以及公司目前掌握到的上述经营及财务状况，董事会判断对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ的应收账款及相关存货已基本不具有回收和变现的可能，资产出现了实质的减值迹象，同意按照谨慎性和实质性的原则计提该等应收账款资产减值准备１３，７６９万元，其他应收款资产减值准备３９２万元，相关产成品和材料存货减值准备２，８４３万元，共计计提资产减值准备１７，００５万元。公司本次计提资产减值准备记入的报告期间拟为２０１２年上半年。本次计提资产减值准备经公司董事会批准，于２０１２年８月２７日召开的第七届董事会第８次会议审议通过。

  二、本次计提资产减值准备对公司本报告期所有者权益、净利润的影响。

  本次共计提资产减值准备１７，００５万元，确认递延所得税资产３，３７４万元。在公司２０１２年６月３０日的资产负债表表现为应收账款减少１３，７６９万元，其他应收款减少３９２万元，存货减少２，８４３万元，递延所得税资产增加３，３７４万元，资产共减少１３，６３１万元；未分配利润减少１３，６３１万元，股东权益共减少１３，６３１万元。在公司２０１２年６月的损益表表现为资产减值损失增加１７，００５万元，所得税费用减少３，３７４万元，净利润共减少１３，６３１万元。以下为影响的项目列表：

  ■

  三、 本次计提减值准备的资产名称、账面价值、估计资产可收回金额、本次计提资产减值准备的数额、依据和原因说明。

  公司根据ＡｕｒａＳｏｕｎｄ提供的其截至２０１２年７月３１日止未经审计的财务信息资料，以及公司目前掌握的其经营及财务状况，公司董事会判断应收账款、其他应收款的回收可能性和存货等相关资产的变现能力已极低，因此按照谨慎性原则对相关资产计提了资产减值准备。其中应收款项方面，本公司根据相关金融资产未来现金流量现值与账面价值的差额确认减值损失；存货方面，因为物料和产品专用性的特点而无法消化，失去变现可能，出于谨慎性考虑，全额计提该等存货减值。具体如下：

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  四、审计委员会关于公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明。

  公司本次对参股公司美国ＡｕｒａＳｏｕｎｄ公司计提的应收账款资产减值准备１３，７６９万元，其他应收款资产减值准备３９２万元，相关产成品和材料存货减值准备２，８４３万元，共计计提资产减值准备１７，００５万元。本次计提资产减值准备是公司管理层根据ＡｕｒａＳｏｕｎｄ公司的经营情况和财务状况的问题，认定该等资产存在减值迹象，进而进行减值测试，从而估计相关资产的预计可回收金额，并按照《企业会计准则》进行相应的会计处理。审计委员会认为本次计提资产减值准备关于资产减值的认定、减值测试、资产预计可回收金额计量以及相关账务处理符合《企业会计准则》的相关规定。

  五、监事会关于计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明。

  经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的有关规定，公司董事会就该项议案的决策程序合法，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

  六、其他说明

  于２０１１年１２月３１日，本公司对Ａｕｒａ Ｓｏｕｎｄ的长期股权投资账面余额人民币１，３３６万元，认股权证人民币账面价值５５７万元。对于Ａｕｒａ Ｓｏｕｎｄ的长期股权投资，根据ＡｕｒａＳｏｕｎｄ提供的其截至２０１２年６月３０日止未经审计的财务信息资料，本公司按权益法计算投资损失，同时将本公司与其之间发生的未实现内部交易损益予以抵销，根据相关会计准则的规定，本公司在本报告期以长期股权投资账面价值为限，确认投资损失１，３１６万元。对于本公司对Ａｕｒａ Ｓｏｕｎｄ的认股权证，董事会判断其股票价值几乎为零，认股权证公允价值评估失去了计量基础，故本公司于２０１２年６月３０日，以认股权证账面价值为限，确认公允价值变动损失５５８万元。

  由于公司对ＡｕｒａＳｏｕｎｄ的投资和业务往来形成的资产所计提的减值准备和投资损失等，是根据其提供的未经审计财务信息资料得出的，其资产的可变现净值等信息也是基于公司根据目前掌握信息作出的会计估计，公司在２０１２年下半年会密切关注和跟踪ＡｕｒａＳｏｕｎｄ的经营状况及事态，若影响到公司目前计提相关资产的减值准备金额，董事会将召开会议审议并及时披露。

  特此公告

  备查文件：第七届董事会第８次会议决议

  国光电器股份有限公司

  董事会

  ２０１２年８月２８日