证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

  １．２ 公司董事王全华因公未能出席董事会会议，委托董事袁新安代为出席表决；

  公司董事张子芳因公未能出席董事会会议，委托董事谭万庚代为出席表决。

  １．３ 公司半年度财务报告未经审计。

  １．４ 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

  １．５ 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

  １．６ 公司负责人董事长司献民先生、主管会计工作负责人总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部总经理卢宏业先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 基本情况简介

  ■

  ２．２ 主要财务数据和指标

  ２．２．１ 主要会计数据和财务指标

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  ２．２．２ 非经常性损益项目

  √适用 □不适用

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  ２．２．３ 境内外会计准则差异

  ２．２．３．１ 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  √适用 □不适用

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  ２．２．３．２ 境内外会计准则差异的说明

  （ａ） 根据中国会计准则，本公司由南航集团统筹的一次性住房补贴款按有关规定计入２００１年年初未分配利润。按照国际财务报告准则，上述一次性住房补贴款在有关合同所规定的偿付期的相关会计期间列支处理。

  （ｂ） 根据中国会计准则，政府拨入的投资补助等专项拨款中若国家相关文件规定作为资本公积处理的，本公司将其计入资本公积。而按照国际财务报告准则的规定，与资产相关的政府补助应冲减相关资产的成本。

  （ｃ） 根据中国会计准则，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。根据国际财务报告准则，除了作为利息费用调整的外币借款产生的汇兑差额部分可予以资本化外，其他均计入当期损益。

  （ｄ） 根据中国会计准则及国际财务报告准则，自２０１０年１月１日起，当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。根据中国会计准则，该会计政策变更应进行追溯调整，而根据国际财务报告准则，该会计政策变更无需进行追溯调整。

  （ｅ） 根据中国会计准则，本公司联营企业在同一控制下的企业合并取得的子公司的资产和负债，按照账面值计量，与支付的合并对价的差额调整股东权益，本公司按权益法核算并相应调整股东权益。根据国际财务报告准则，对合并中取得的子公司的资产和负债，按照公允价值计量，因此，本公司在按权益法核算时，对该联营公司的报表按照与本公司国际财务报告准则会计政策一致的原则进行了调整。

  对本集团按国际财务报告准则编制的财务报表进行审阅的境外机构为： 毕马威会计师事务所。

  §３ 股本变动及股东情况

  ３．１ 股份变动情况表

  □适用 √不适用

  ３．２ 股东数量和持股情况

  单位：股

  ■

  ３．３ 控股股东及实际控制人变更情况

  □ 适用 √不适用

  §４ 董事、监事和高级管理人员情况

  ４．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动

  □ 适用 √不适用

  §５ 董事会报告

  报告期内，全球经济形势复杂多变，欧洲债务危机不断恶化，发达经济体经济增长乏力，新兴经济体经济增速普遍放缓，国际航空运输市场低迷。受国际经济形势严峻以及国内宏观调控等因素影响，中国经济虽然保持了较快增长，但增速持续回落，国内航空市场也出现增速放缓。此外，行业竞争加剧、油价快速上涨以及人民币对美元汇率波动都对航空公司的经营业绩造成负面影响。面对复杂的国内外经济环境，本公司大力加强经营管理，努力提高经营效益，持续推进战略转型，进一步加快国际化进程，积极塑造国际化品牌，在复杂严峻的经营形势下取得了良好的经营业绩。

  报告期内，本集团共完成运输总周转量７，６５１百万吨公里，同比增长１１．８％；实现旅客运输量４，１２１万人次，同比增长７．２％；实现货邮运输量５７．７万吨，同比增长７．６％；客座率７９．５％，同比下降１．１个百分点；飞机日利用率９．７９小时，同比增加０．１６小时。

  报告期内，本集团的营业收入总额为人民币４８，０２８百万元，比去年同期增加人民币５，６１４百万元，增长１３．２％。其中，旅客运输收入为人民币４３，４５５百万元，比去年同期增加人民币５，２０６百万元，增长１３．６％，占本集团主营业务收入的比例为９２．１％；旅客周转量为６４，１８２百万客公里，比去年同期增加１１．１％；每客公里收入为人民币０．６８元，比去年同期增加３．０％。

  报告期内，本集团的货邮运收入为人民币３，１５２百万元，比去年同期增加人民币３７５百万元，增长１３．５％，占主营业务收入的比例为６．７％；货邮运周转量为１，９４８百万吨公里，比去年同期增长１４．７％，每吨公里收入为人民币１．６２元，比去年同期减少０．６％。

  本集团营业成本总额为人民币４１，２９２百万元，比去年同期增加人民币５，９９０百万元，增长１７．０％。本集团的主营业务成本为人民币４０，７１６百万元，比去年同期增加人民币５，９４６百万元，增长１７．１％，主要是由于航油成本上升所致。报告期内本集团航油成本为人民币１８，５２８百万元，比去年同期增长２６．６％，主要是航油价格上涨及航油消耗增加所致。

  报告期内本集团销售费用为人民币３，２３１百万元，比去年同期增长９．８％，主要由于收入增加带来业务代理手续费增加所致；管理费用为人民币１，２３８百万元，比去年同期增加４．６％。报告期内财务费用为人民币９１３百万元，去年同期为财务净收益人民币７０６百万元，主要由于报告期内人民币兑美元汇率出现贬值导致本集团产生净汇兑损失人民币３００百万元，而去年同期由于人民币兑美元汇率升值，本集团实现净汇兑收益为人民币１，２１１百万元。

  综合以上所述原因，报告期内本集团归属于母公司股东的净利润为人民币４４９百万元，较去年同期的人民币２，７５５百万元减少人民币２，３０６百万元，下降８３．７％。

  截至２０１２年６月３０日，本集团总资产为人民币１３５，５５４百万元，比期初增长４．９％，其中流动资产为人民币１９，０２９百万元，占总资产的比例为１４．０％，比期初减少人民币４５６百万元。非流动资产为人民币１１６，５２５百万元，占８６．０％，比期初增加人民币６，７５０百万元，主要为报告期内新引进飞机所带来的固定资产增加所致。

  截至２０１２年６月３０日，本集团总负债为人民币９８，９２１百万元，比期初增长８．０％，其中流动负债为人民币４８，５４０百万元，占负债总额的比例为４９．１％，比期初增加人民币５，０３４百万元。非流动负债为人民币５０，３８１百万元，占总负债的比例为５０．９％，比期初增加人民币２，２６６百万元。

  截至２０１２年６月３０日，本集团归属于母公司股东权益合计为人民币３０，５５１百万元，较期初减少人民币１，５２７百万元，主要为本报告期宣布发放现金股利所致；本集团股东权益总额为人民币３６，６３３百万元，较期初减少人民币１，００６百万元。于２０１２年６月３０日，本集团资产负债率为７３．０％，比期初上升２．１个百分点。

  报告期内本集团实现的经营活动产生的现金净流入为人民币３，８８０百万元，较上年同期下降１８．７％；投资活动产生的净现金流出为人民币２，６７１百万元，较上年同期下降６４．１％，主要是由于上年同期子公司购买国债回购产品所致；筹资活动产生的净现金流入为人民币１，０６８百万元，较上年同期下降６８．９％，主要是由于本期偿还债务所支付的金额较上年同期增加所致。

  报告期内，本公司通过开展安全检查、进行专项分析与整改等措施，加强航空安全管理，确保上半年的安全运行。截至本报告期末，本公司已连续保障了１５２个月的飞行安全和２１６个月的空防安全。

  报告期内，面对严峻的经营形势和日趋激烈的市场竞争，本公司加强经营管理，努力降本增效，通过有效控制运力投放，进一步稳定及提高票价，加强Ｂ２Ｃ、大客户及常旅客营销，控制货机亏损，使经营业绩好于预期。

  报告期内，本公司深入推进战略转型，通过开通“广州－伦敦”航线积极打造“欧洲－广州－澳洲”的广州之路。开展第六航权中转的探索及研究，第六航权中转快速增长。此外，公司还加密了广州至温哥华、阿姆斯特丹等国际航线，国际运力投放稳步上升，国际化进程进一步加快，枢纽的集中度和服务保障能力也不断提升。

  报告期内，本公司积极开展“国际品牌服务年”活动，并通过各项措施努力改善旅客的服务体验，提升服务的一致性。继续加强与ＳＫＹＴＲＡＸ的对标改进，加强服务质量管理，推进对两舱休息室的改造，并通过大型展会及重大事件扩大品牌的知名度和影响力。

  展望下半年，国际经济形势更加错综复杂，世界经济增长依然疲弱，全球经济复苏面临诸多不确定性。中国经济下行压力加大，经济增长还将面临一定困难。为应对严峻的国内外经济形势，中国政府已将“稳增长”放在更加重要的位置，并通过不断加大政策预调微调的力度，进一步稳定经济增长。预计随着各项政策的推出及实施，下半年国内经济增长有望逐渐趋稳，并带动航空市场出现好转。此外，油价走势的相对平稳也将有助于改善本公司的经营业绩。但下半年行业竞争仍然激烈；人民币对美元汇率保持基本稳定，难再出现大幅升值，难以产生显著的汇兑收益。

  为此，下半年本公司要清醒认识到国内外经济形势的复杂多变，有效利用中国经济增长趋稳的有利条件，在确保航空安全的前提下，充分把握旺季的市场机遇，持续调整优化结构，提高经营品质，加强成本控制，努力完成全年的经营目标，重点做好以下几方面的工作：

  １、 全力确保航空安全

  下半年本公司将着力提高航空安全的思想认识和责任意识，加大安全管理力度，进一步落实各项航空安全管理要求。加强安全队伍管理和资质能力建设，制定有效的应急预案，强化专业培训，确保飞行安全和空防安全。

  ２、 努力实现全年经营目标

  下半年本公司将通过抢抓旺季市场机遇，全力控制淡季亏损，加大力度做好中转销售，加快提升国际长航线的经营品质，持续调整优化航线结构，并通过强化成本控制，努力做好货运经营等方式努力实现全年的经营目标。

  ３、 扎实推进战略转型

  本公司将通过投入优质资源，强化市场推广，加强中转保障，提升服务品质，继续深耕“广州之路”，全力打造广州枢纽。通过努力提升中转能力，提高国内外市场的相互支撑和互动，推进组织转型，加强联盟合作，继续扎实推进公司的战略转型。

  ４、 提升服务保障水平，加强品牌建设

  本公司下半年将通过持续对标，改进服务流程，努力提高航班正点率，提高服务的整体性和一致性，提升公司的服务保障水平。通过进行南航品牌形象的整体规划，加强宣传推广，提高顾客对南航品牌的忠诚度和品牌的国际知名度。

  ５．１ 主营业务分行业、产品情况表

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额４，１００万元。

  ５．２ 主营业务分地区情况

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  ５．３ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

  □适用 √不适用

  ５．４ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

  □适用 √不适用

  ５．５ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

  □适用 √不适用

  ５．６ 募集资金使用情况

  ５．６．１ 募集资金运用

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ５．６．２ 变更项目情况

  □适用 √不适用

  ５．７ 非募集资金项目情况

  报告期内，公司无非募集资金投资项目。

  ５．８ 董事会下半年的经营计划修改计划

  □适用 √不适用

  ５．９ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

  □适用 √不适用

  ５．１０ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

  □适用 √不适用

  ５．１１ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

  □适用 √不适用

  §６ 重要事项

  ６．１ 收购资产

  √适用 □不适用

  １、本公司于２０１２年２月２８日与波音公司签订《飞机购买合同》，根据此合同，本公司同意向波音公司购买１０架Ｂ７７７－３００ＥＲ飞机，这１０架Ｂ７７７－３００ＥＲ飞机的目录价格为２９．８亿美元，预计将于２０１３年至２０１６年向本公司交付。本次购买飞机的交易金额是经合同签订各方以公平磋商厘定，实际交易金额低于上述目录价格。

  ２、本公司控股子公司厦门航空有限公司于２０１２年８月３日与波音公司签订《飞机购买合同》，根据此协议，厦航向波音公司购买４０架波音７３７系列飞机，公开市场报价总计约为３３．６亿美元，预计将于２０１６年至２０１９年向本公司交付。本次购买飞机的交易金额是经合同签订各方以公平磋商厘定，实际交易金额低于上述目录价格。

  ６．２ 出售资产

  □适用 √不适用

  ６．３ 担保事项

  √适用 □不适用

  由于飞行学员的培训费用较高，本公司及本公司控股子公司厦门航空有限公司（“厦门航空”）部分飞行学员需要为个人承担的培训费和在校学习期间的学杂费申请个人贷款，为此，本公司及厦门航空为部分采用自费模式培养的飞行员申请个人贷款，并由本公司对个人贷款提供连带责任担保。这些飞行学员完成学习和训练后，由本公司与其签订服务合同，并由飞行学员选择提前还款或分期还款。２００７年６月２８日召开的本公司２００６年度股东大会同意授权董事会在每一会计年度内审批累计总额不超过一亿元人民币连带责任担保事宜。２００８年６月２５日召开的本公司２００７年度股东大会同意授权董事会在每一会计年度内审批累计总额不超过四亿元人民币连带责任担保事宜。

  根据股东大会的授权，本公司董事会根据本公司飞行员培养计划，分别于２００７年、２００８年、２００９年、２０１０年及２０１１年通过决议，同意为本公司２００７年度、２００８年度、２００９年度、２０１０年度以及２０１１年度公司招收的自费生飞行学员培训费及学杂费贷款提供连带责任担保，２００７年度、２００８年度、２００９年度、２０１０年度以及２０１１年度贷款金额分别为人民币９，０８５．８万元、不超过人民币２１，３６０万元、不超过人民币１８，４７５万元、不超过１７，９２６．９６万元以及不超过８，３８５万元。保证期间为银行向飞行员发放贷款之日起，至贷款到期之日后两年止。

  此外，本公司控股子公司厦门航空于２００９年１２月２９日通过决议，同意厦航为半自费飞行学员贷款提供连带责任担保，每名飞行员贷款的最高额度为人民币５００，０００元，截止２０１１年１２月３１日前累积最高担保额度不超过人民币１亿元。担保贷款的用途为支付初始飞行培训费。担保范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用；担保期限自贷款首次发放日起，至贷款所有本息结清为止。

  截至２０１２年６月３０日，银行已向部分飞行员发放贷款，其中由本公司担保的贷款为人民币 ３１９，６７６，６１９．２９ 元，由本公司控股子公司厦门航空担保的贷款为人民币２９，８１５，０８４．５２ 元。由于在飞行学员的培养过程中，小部分飞行学员因无法完成课程或其他原因，已经退出了培养计划，其中部分飞行学员暂时无力偿还部分银行贷款的本息，因此本公司已经为这些飞行学员履行连带责任担保。报告期内本公司偿付的金额为５１０，１０９．５６元，厦门航空偿付的金额为６４，５４１．３４元。本集团也在采取多种方式积极向这些飞行学员追缴相关的银行贷款本息。

  ６．４ 关联债权债务往来

  □适用 √不适用

  ６．５ 重大诉讼仲裁事项

  □适用 √不适用

  ６．６ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

  ６．６．１ 证券投资情况

  □适用 √不适用

  ６．６．２ 持有其他上市公司股权情况

  √适用 □不适用

  单位：百万元

  ■

  ６．６．３ 持有非上市金融企业股权情况

  √适用 □不适用

  ■

  §７ 财务会计报告

  ７．１ 审计意见

  本公司半年度财务报告未经审计。

  ７．２ 财务报表

  合并资产负债表

  ２０１２年６月３０日

  编制单位：中国南方航空股份有限公司

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  母公司资产负债表

  ２０１２年６月３０日

  编制单位：中国南方航空股份有限公司

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  合并利润表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  母公司利润表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  合并现金流量表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  母公司现金流量表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  合并所有者权益变动表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■■

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  母公司所有者权益变动表

  ２０１２年１—６月

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生

  7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

  7.4 本报告期无前期会计差错更正。

  7.5 企业合并及合并财务报表

  7.5．１ 合并范围发生变更的说明

  厦门航空文化传媒有限公司（以下简称“厦航文化传媒”）于２０００年１２月１９日于中国福建省厦门市注册成立，其原股东为厦门航空及第三方，原持股比例分别为８０％和２０％。厦航文化传媒的主要业务为经营国内广告代理发布、品牌推广等。

  本报告期，根据厦门航空有限公司（以下简称“厦门航空”）分别与该第三方和中国南航集团文化传媒股份有限公司（以下简称“文化传媒”）签署的股权转让协议，厦门航空以人民币１７，０００，０００元为代价收购了该第三方持有的厦航文化传媒２０％股权，其后以人民币４３，０００，０００元的价格向文化传媒出售了其持有的厦航文化传媒的５１％股权。上述股权转让于２０１２年６月２９日完成。至此，本集团丧失了对厦航文化传媒的控制权，厦航文化传媒不再纳入合并范围。在编制本期间财务报表时，厦航文化传媒自２０１２年１月１日起至２０１２年６月２９日 （本集团丧失对其控制权日） 止期间的经营成果已纳入本集团合并利润表。

  7.5．２ 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

  7.5．２．１ 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

  单位：百万元 币种：人民币

  ■

  7.5．３ 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

  ■

  7.5．４ 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

  本公司的境外经营子公司南龙国际以港币编制的报表已于２０１２年６月３０日分别按下述汇率折算为人民币纳入合并财务报表：＠？

  ■

  董事长：司献民

  中国南方航空股份有限公司

  ２０１２年８月２７日