中航投资控股股份有限公司2012半年度报告摘要-证券时报多媒体数字报刊平台

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中航投资控股股份有限公司2012半年度报告摘要

2012-08-30 来源：证券时报网作者：

(上接D91版)

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、（六）６３	７３３，３２０，６６５．８０
投资活动现金流入小计		４，６２３，６００，７７９．３０	９，８５１，６４７，７５０．８５
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		３６０，１３３，０９９．９４	５３１，６０１，５２０．７９
投资支付的现金		５，６１７，７６４，４４４．８３	１０，６５０，４９２，１１０．００
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		５，９７７，８９７，５４４．７７	１１，１８２，０９３，６３０．７９
投资活动产生的现金流量净额		－１，３５４，２９６，７６５．４７	－１，３３０，４４５，８７９．９４
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			２，２６５，０００，０００．００
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			３０２，５００，０００．００
取得借款收到的现金		６，６５４，９７１，３５４．７５	６，６５１，６４８，３６４．３７
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		６，６５４，９７１，３５４．７５	８，９１６，６４８，３６４．３７
偿还债务支付的现金		４，３６４，８１４，９４７．４１	４，３９９，９５０，４２７．４６
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		６４７，３２９，８９０．６５	５４２，９４０，４９６．００
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		２６３，０６８，６０４．５０	１８８，２０３，３２６．１５
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		５，０１２，１４４，８３８．０６	４，９４２，８９０，９２３．４６
筹资活动产生的现金流量净额		１，６４２，８２６，５１６．６９	３，９７３，７５７，４４０．９１
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		５００，１１９．５５	６６６，０５６．２２
五、现金及现金等价物净增加额		－５，７６３，８８８，７５２．８４	－１６，４７９，２２６，９０７．６０
加：期初现金及现金等价物余额		１５，９７６，６９５，１５１．８６	２７，４８９，７３６，９０２．５１
六、期末现金及现金等价物余额		１０，２１２，８０６，３９９．０２	１１，０１０，５０９，９９４．９１

法定代表人：孟祥泰主管会计工作负责人：张予安会计机构负责人：孔令芬

母公司现金流量表

２０１２年１—６月

单位：元币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		１１，２４３，１６６．２０	２１，７９３，８６４．８９
经营活动现金流入小计		１１，２４３，１６６．２０	２１，７９３，８６４．８９
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		２，７９１，３６０．２２	１，９９３，８８６．２８
支付的各项税费		３８９，９１０．０６	４５１，８５５，９９４．４０
支付其他与经营活动有关的现金		１６，８５８，４９８．２３	１５，０６４，５９７．５２
经营活动现金流出小计		２０，０３９，７６８．５１	４６８，９１４，４７８．２０
经营活动产生的现金流量净额		－８，７９６，６０２．３１	－４４７，１２０，６１３．３１
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		２，５００．００
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		２，５００．００
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		２２０，９６５．００	２７，５００．００
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			３，２５３，９２９．１７
投资活动现金流出小计		２２０，９６５．００	３，２８１，４２９．１７
投资活动产生的现金流量净额		－２１８，４６５．００	－３，２８１，４２９．１７
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		－９，０１５，０６７．３１	－４５０，４０２，０４２．４８
加：期初现金及现金等价物余额		７４２，３３５，７３３．１１	１，１９０，７０２，８４３．０２
六、期末现金及现金等价物余额		７３３，３２０，６６５．８０	７４０，３００，８００．５４

法定代表人：孟祥泰主管会计工作负责人：张予安会计机构负责人：孔令芬

合并所有者权益变动表

２０１２年１—６月

单位：元币种：人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	７７７，８２８，１１３．００	２，３３４，０１１，５５９．３４			４３，９４１，７８０．１４	２５，６３０，３７１．５８	７２７，１８７，７３４．１２		４，０５９，００８，８４８．４３	７，９６７，６０８，４０６．６１

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	７７７，８２８，１１３．００	２，３３４，０１１，５５９．３４	４３，９４１，７８０．１４	２５，６３０，３７１．５８	７２７，１８７，７３４．１２	４，０５９，００８，８４８．４３	７，９６７，６０８，４０６．６１
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	２７４，３３５，０２７．００	４５６，２６９，４２２．４８			３３８，３７２，５８３．７８	２０３，３５４，８５７．４３	１，２７２，３３１，８９０．６９
（一）净利润					３３８，３７２，５８３．７８	４５９，７７０，７７４．３２	７９８，１４３，３５８．１０
（二）其他综合收益		５，４０７，２４８．５２				６，６５２，６８７．６１	１２，０５９，９３６．１３
上述（一）和（二）小计		５，４０７，２４８．５２			３３８，３７２，５８３．７８	４６６，４２３，４６１．９３	８１０，２０３，２９４．２３
（三）所有者投入和减少资本	２７４，３３５，０２７．００	４５０，８６２，１７３．９６					７２５，１９７，２００．９６
１．所有者投入资本	２７４，３３５，０２７．００	４５０，８６２，１７３．９６					７２５，１９７，２００．９６
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配						－２６３，０６８，６０４．５０	－２６３，０６８，６０４．５０
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配						－２６３，０６８，６０４．５０	－２６３，０６８，６０４．５０
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	１，０５２，１６３，１４０．００	２，７９０，２８０，９８１．８２	４３，９４１，７８０．１４	２５，６３０，３７１．５８	１，０６５，５６０，３１７．９０	４，２６２，３６３，７０５．８６	９，２３９，９４０，２９７．３０

单位：元币种：人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	４６６，６９６，８６８．００	２，０７１，６７２，２４７．１１			４，３６６，４８６．０９	１２，９６２，７５６．１７	２３７，８８４，４３１．５３		２，５２０，００４，２２６．３９	５，３１３，５８７，０１５．２９
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	４６６，６９６，８６８．００	２，０７１，６７２，２４７．１１			４，３６６，４８６．０９	１２，９６２，７５６．１７	２３７，８８４，４３１．５３		２，５２０，００４，２２６．３９	５，３１３，５８７，０１５．２９
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	３１１，１３１，２４５．００	６６８，６０９，５９５．１４			２５，０８７，１３３．７９		７４，２８３，７４５．５４		２５６，４２２，０３９．２４	１，３３５，５３３，７５８．７１
（一）净利润							２０９，３７０，８７９．３３		２２５，５５８，３５６．２９	４３４，９２９，２３５．６２
（二）其他综合收益		－４４，９０４，５０５．５７							－１７，７８７，６４５．１９	－６２，６９２，１５０．７６
上述（一）和（二）小计		－４４，９０４，５０５．５７					２０９，３７０，８７９．３３		２０７，７７０，７１１．１０	３７２，２３７，０８４．８６
（三）所有者投入和减少资本	３１１，１３１，２４５．００	６８８，８６８，７５５．００							３０２，５００，０００．００	１，３０２，５００，０００．００
１．所有者投入资本	３１１，１３１，２４５．００	６８８，８６８，７５５．００							３０２，５００，０００．００	１，３０２，５００，０００．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配					２５，０８７，１３３．７９		－１３５，０８７，１３３．７９		－２２９，２０３，３２６．１５	－３３９，２０３，３２６．１５
１．提取盈余公积					２５，０８７，１３３．７９		－２５，０８７，１３３．７９
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配							－１１０，０００，０００．００		－２２９，２０３，３２６．１５	－３３９，２０３，３２６．１５
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他		２４，６４５，３４５．７１							－２４，６４５，３４５．７１
四、本期期末余额	７７７，８２８，１１３．００	２，７４０，２８１，８４２．２５			２９，４５３，６１９．８８	１２，９６２，７５６．１７	３１２，１６８，１７７．０７		２，７７６，４２６，２６５．６３	６，６４９，１２０，７７４．００

法定代表人：孟祥泰主管会计工作负责人：张予安会计机构负责人：孔令芬

母公司所有者权益变动表

２０１２年１—６月

单位：元币种：人民币

项目	本期金额
项目	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	２７４，３３５，０２７．００	６１８，７８９，９４８．８０			１０８，４１７，００１．２４		－１４３，３３１，９１９．７８	８５８，２１０，０５７．２６
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	２７４，３３５，０２７．００	６１８，７８９，９４８．８０			１０８，４１７，００１．２４		－１４３，３３１，９１９．７８	８５８，２１０，０５７．２６
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	７７７，８２８，１１３．００	５，７２６，５５８，１６８．１３					１１，０００，６６２．５７	６，５１５，３８６，９４３．７０
（一）净利润								１１，０００，６６２．５７
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计								１１，０００，６６２．５７
（三）所有者投入和减少资本	７７７，８２８，１１３．００	５，６７６，２９０，５８７．００					１１，０００，６６２．５７	６，４５４，１１８，７００．００
１．所有者投入资本	７７７，８２８，１１３．００	５，６７６，２９０，５８７．００					１１，０００，６６２．５７	６，４５４，１１８，７００．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他		５０，２６７，５８１．１３						５０，２６７，５８１．１３
四、本期期末余额	１，０５２，１６３，１４０．００	６，３４５，３４８，１１６．９３			１０８，４１７，００１．２４		－１３２，３３１，２５７．２１	７，３７３，５９７，０００．９６

单位：元币种：人民币

项目	上年同期金额
项目	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	２７４，３３５，０２７．００	６１８，７８９，９４８．８０			１０８，４１７，００１．２４		－１４０，４４０，４７３．１８	８６１，１０１，５０３．８６
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	２７４，３３５，０２７．００	６１８，７８９，９４８．８０			１０８，４１７，００１．２４		－１４０，４４０，４７３．１８	８６１，１０１，５０３．８６
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							－８０２，５０７．９２	－８０２，５０７．９２
（一）净利润							－８０２，５０７．９２	－８０２，５０７．９２
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							－８０２，５０７．９２	－８０２，５０７．９２
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１．本期提取
２．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	２７４，３３５，０２７．００	６１８，７８９，９４８．８０			１０８，４１７，００１．２４		－１４１，２４２，９８１．１０	８６０，２９８，９９５．９４

法定代表人：孟祥泰主管会计工作负责人：张予安会计机构负责人：孔令芬

7．3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

7．4 本报告期无前期会计差错更正。

7．5 企业合并及合并财务报表

7．5．１本期发生的反向购买

借壳方	判断构成反向购买的依据	合并成本的确定方法	合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法
中航投资	本次重大资产重组实施完成时，北亚集团破产重整后持有的长期股权投资中被投资方仍在持续经营的铁岭北亚药用油有限公司、北京爱华宾馆有限公司和黑龙江省宇华担保投资股份有限公司将全部置出，本公司剩余资产主要为现金和１项长期股权投资（持股比例为１％，投资成本为４１９．６３万元，成本法核算）、账面价值较小的其他应收款以及正在处置的车辆等；负债主要是应付职工薪酬、应交税费和其他应付款，北亚集团剩余的有关资产、负债的组合不构成业务。重组完成后，本公司主要持有现金、中航投资１００％股权，实际以中航投资为主体持续经营。在本次重大资产重组交易中，北亚集团系发行权益性证券的一方，但其生产经营决策在本次交易后被中航投资的控股股东中航工业所控制。本次交易形成反向购买，且被购买的北亚集团不构成业务。	根据《财政部关于做好执行会计准则企业２００８年年报工作的通知》（财会函［２００８］６０号）、《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便［２００９］１７号）、《企业会计准则讲解》（２０１０）的规定，确定本次交易形成反向购买，被购买的上市公司不构成业务，按照权益性交易的原则进行处理。	本次反向购买不构成业务，按照权益性交易的原则进行处理，未确认商誉。

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	第A002版：要闻
	第A003版：评论
	第A004版：环球
	第A005版：机构
	第A006版：机构
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	第B004版：公司
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	第C008版：行情
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