证券时报多媒体数字报

§１重要提示

１．１ 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行董事会会议于２０１２年８月２９日通过了本行《二〇一二年半年度报告》正文及摘要。会议应参会董事１３名，实际参会董事１３名，现场出席董事１１名，白重恩董事因事委托谢荣董事代为出席和表决，安赫尔？卡诺？费尔南德斯董事因事委托何塞？安德列斯？巴雷罗董事代为出席和表决。本行监事列席了本次会议。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于ｂａｎｋ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ、ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ、ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

１．２ 本行根据《企业会计准则第３２号——中期财务报告》和《国际会计准则》第３４号“中期财务报告”编制的２０１２年半年度财务报告已分别经毕马威华振会计师事务所根据中国注册会计师审阅准则和毕马威会计师事务所根据香港审阅工作准则审阅。

１．３ 本半年度报告摘要中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其所属子公司。

１．４ 本行董事长田国立，行长陈小宪，主管财务工作的副行长曹国强、计划财务部负责人王康，保证本行２０１２年半年度报告中财务报告的真实、完整。

§２上市公司基本情况

２．１ 基本情况简介

法定代表人：田国立

董事会秘书：林争跃

证券事务代表：王珺威

联系地址：北京市东城区朝阳门北大街８号富华大厦Ｃ座

电子信箱：ｉｒ＿ｃｎｃｂ＠ｃｉｔｉｃｂａｎｋ．ｃｏｍ

股份上市地点、股票简称和股票代码：

Ａ股 上海证券交易所 中信银行 ６０１９９８

Ｈ股 香港联合交易所有限公司 中信银行 ０９９８

信息披露报纸及网站：

Ａ股：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

刊登Ａ股半年报的中国证监会指定网站：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

刊登Ｈ股半年报的香港联交所指定网站：ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ

半年度报告备置地点：中信银行董监事会办公室

２．２ 主要财务数据和指标

２．２．１ 经营业绩

单位：百万元人民币

２．２．２ 盈利能力指标

２．２．３ 规模指标

单位：百万元人民币

２．２．４ 资产质量指标

单位：百万元人民币

注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

２．２．５ 资本充足指标

２．２．６ 非经常性损益项目

单位：百万元人民币

注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。

§３股份变动和主要股东持股情况

３．１ 股份变动情况表

单位：股

３．２ 股东数量和前十名股东持股情况

单位：股

注：（１） 社保基金持有本行股份包括Ａ股和Ｈ股，合计３３８，５１３，２０９股。其中，２００９年接受中信集团转持的Ａ股股份共计２１３，８３５，３４１股；作为Ｈ股基础投资者在本行首次公开发行时持有的本行Ｈ股股份共计６８，２５９，０００股；２０１１年在本行Ａ＋Ｈ配股中认购Ａ股股份４２，７６７，０６８股，认购Ｈ股股份１３，６５１，８００股。

瑞穗实业银行、社保基金、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名Ｈ股发行基础投资者承诺，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的Ｈ股前，将会书面知会本行。（Ｈ股股东持股情况乃根据Ｈ股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）。

３．３ 前十名无限售条件股东持股情况

单位：股

３．４ 前十名有限售条件股东持股情况

单位：股

注：（１） 根据ＢＢＶＡ与中信集团于２００６年１１月２２日签署的《股份及期权购买协议》（经修订），ＢＢＶＡ可一次性行使协议项下所有期权，行权后增持的相关股份禁售期为行权交割完成日起之后三个周年。２００９年１２月３日，ＢＢＶＡ行使期权权利，从中信集团购买１，９２４，３４３，８６２股本行Ｈ股股份，并于２０１０年４月１日完成交割，因此禁售期为２０１０年４月１日至２０１３年４月１日。

（２） 根据２００９年６月１９日财政部、国资委、证监会、社保基金联合下发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［２００９］９４号）有关规定，中信集团将符合政策要求的本行股份共计２１３，８３５，３４１股转持给社保基金，占本行股本比例为０．５５％。上述股份交易已于２００９年１２月全部完成。根据该办法的规定，转持股份限售期在原国有股东法定禁售期基础上延长三年。照此计算，上述股份解除限售日期为２０１３年４月２８日。

３．５ 公司控股股东情况和实际控制人情况

报告期内，中信集团是本行的控股股东及实际控制人，共计持有本行６１．８５％的股份。本报告期内本行的主要股东及实际控制人没有发生变更。

§４董事、监事、高级管理人员情况

４．１ 董事、监事、高级管理人员持股变动情况

截至报告期末，陈许多琳女士（已于２０１２年８月辞任本行董事）持有本行３，５６９，６２５股Ｈ股，其持有的本行股份数量在报告期内未发生变动。除陈许多琳女士外，本行其他董事、监事、高级管理人员均未持有本行股份。

§５董事会报告

５．１ 经济、金融和监管环境

２０１２年上半年，全球经济下行风险仍未消除，经济发展不稳定、不平衡的矛盾突出。美国财政和贸易赤字问题依然存在。欧债危机尚未得到根本解决，欧元区经济整体疲弱不振。日本经济尚未出现明显好转。新兴经济体增长势头普遍放缓，各国纷纷放松货币政策以促进经济增长，部分国家面临较高的通货膨胀和短期资本大进大出的风险。

面对复杂严峻的国内外经济形势，党中央、国务院坚持稳中求进的工作总基调，把稳增长放在更加重要的位置，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大政策预调微调力度，国民经济运行总体平稳。上半年，全国共实现国内生产总值２２７，０９８亿元人民币，同比增长７．８％；固定资产投资稳定增长，达到１５０，７１０亿元人民币，同比增长２０．４％；社会消费品零售总额９８，２２２亿元人民币，同比增长１４．４％。

２０１２年上半年，中国金融业保持稳健运行。国内社会融资规模合计７．７８万亿元人民币，比上年同期多１３５亿元。２０１２年６月末，广义货币（Ｍ２）余额９２．５０万亿元，同比增长１３．６％；狭义货币（Ｍ１）余额２８．７５万亿元人民币，同比增长４．７％；本外币贷款余额６３．３３万亿元人民币，同比增长１５．９％；人民币贷款余额５９．６４万亿元人民币，同比增长１６．０％；新增人民币贷款４．８６万亿元人民币，同比多增６，８３３亿元；本外币存款余额９０．８８万亿元人民币，同比增长１３．２％。人民币存款余额８８．３１万亿元人民币，同比增长１２．３％。

２０１２年上半年，国家对银行业的监管更趋全面。银监会加大了对经济社会关键环节的金融支持力度和重点领域的风险监管，推动银行业更好地为实体经济服务。为规范商业银行服务价格，保护金融消费者合法权益，银监会、人民银行、国家发展和改革委员会共同发布《商业银行服务价格管理办法（征求意见稿）》，商业银行服务价格的监督管理将得到强化。资本监管方面，新发布的《商业银行资本管理办法（试行）》监管标准更高、监管资本更严、监管指标更广、监管口径更紧。利率监管方面，人民银行一个月内两次非对称性降息，利率市场化进程明显提速，对此商业银行亟待强化利率风险管理，积极推进战略转型，打造差异化竞争优势，以应对利率市场化的深远影响。

５．２ 财务报表分析

５．２．１ 概述

２０１２年上半年，面对复杂多变的国内外经济金融形势，本集团紧密围绕“加快转型、加强管理、加速提升市场竞争力”的工作指导思想，继续深化业务转型和经营策略调整，在确保各项指标满足监管要求的同时，经济效益持续提升，资产质量总体平稳，业务规模稳步增长。

报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润１９３．７３亿元人民币，同比增长２８．９５％；实现利息净收入３６９．２９亿元人民币，同比增长２３．９０％；净息差２．８９％，与上年同期持平；实现非利息净收入７２．４２亿元人民币，同比增长３１．８２％。

截至报告期末，本集团资产总额达２９，１６３．６５亿元人民币，比上年末增长５．４４％，其中贷款总额１５，３５３．５２亿元人民币，比上年末增长７．０７％；负债总额达２７，２３８．８５亿元人民币，比上年末增长５．２９％，其中客户存款总额２１，８８８．２０亿元人民币，比上年末增长１１．２２％。

截至报告期末，本集团不良贷款余额９３．９３亿元人民币，比上年末增加８．５２亿元人民币；不良贷款率０．６１％，比上年末上升０．０１个百分点；拨备覆盖率２７３．１８％，比上年末提高０．８７个百分点。

５．２．２ 利润表项目分析

单位：百万元人民币

利息净收入

本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负债成本率差值的影响，也受生息资产和付息负债平均余额的影响。报告期内，本集团实现利息净收入３６９．２９亿元人民币，同比增加７１．２３亿元人民币，增长２３．９０％。利息净收入增长主要源于生息资产规模的持续扩张。

本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况如下表所示：

单位：百万元人民币

注：（１）主要是子公司已核销贷款本期清收的利息。

（２）包括应付债券、交易性金融负债等。

（３）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。

（４）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。

本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素共同影响产生的变化反映在利率因素变动中。

单位：百万元人民币

净息差和净利差

报告期内，本集团净息差２．８９％，与上年同期持平；净利差为２．６８％，同比下降０．０８个百分点。报告期内，央行加大了货币政策的预调微调力度，连续下调法定存款准备金率后再推降息举措，并加快了利率市场化改革步伐，存贷款利差不断缩窄。本集团积极应对，采取有效措施力保净息差保持在较高水平：（１）持续强化利率定价授权管理，改善贷款重定价周期，提升资产收益水平；（２）适时调整内部资金转移价格，不断优化资产负债结构；（３）加强考核引导，合理控制负债成本。

利息收入

报告期内，本集团实现利息收入６８３．３７亿元人民币，同比增加２０７．２１亿元人民币，增长４３．５２％。利息收入增长主要由于生息资产规模扩张以及生息资产平均收益率提高影响所致。本集团生息资产的平均余额从２０１１上半年的２０，７６３．０１亿元人民币增至２０１２上半年的２５，６７９．５１亿元人民币，增加４，９１６．５０亿元人民币，增长２３．６８％；生息资产平均收益率从２０１１年上半年的４．６２％上升至２０１２年上半年的５．３５％，提高０．７３个百分点。

利息支出

报告期内，本集团利息支出３１４．０８亿元人民币，同比增加１３５．９８亿元人民币，增长７６．３５％。利息支出增长主要来源于付息负债规模扩大以及付息负债平均成本率的上升。

本集团付息负债的平均余额从２０１１年上半年的１９，３２１．７６亿元人民币增至２０１２年上半年的２３，６１３．６９亿元人民币，增加４，２９１．９３亿元人民币，增长２２．２１％；付息负债平均成本率从２０１１年上半年的１．８６％上升至２０１２年上半年的２．６７％，提高０．８１个百分点。

非利息净收入

报告期内，本集团通过加大考核力度，给予专项费用支持等举措，加快完善中间业务管理体系，非利息净收入保持稳定增长。

报告期内，本集团实现非利息净收入７２．４２亿元人民币，同比增加１７．４８亿元人民币，增长３１．８２％；非利息净收入占营业收入的比例１６．４０％，同比提升０．８４个百分点。

单位：百万元人民币

资产减值损失

单位：百万元人民币

注：包括抵债资产和其他资产的减值损失。

报告期内，本集团资产减值损失２５．２４亿元人民币，同比增加５．９５亿元人民币，其中，客户贷款和垫款减值损失２４．４７亿元人民币，同比增加５．３１亿元人民币。

业务及管理费

单位：百万元人民币

报告期内，本集团业务及管理费用１２５．５９亿元人民币，同比增加１８．５５亿元人民币，增长１７．３３％，主要由于：（１）机构网点扩张，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及摊销费；（２）本集团为促进结构调整，加大了专项费用支持力度，业务费用相应增长。

报告期内，本集团成本收入比率为２８．４３％，同比下降１．８９个百分点，保持了较高的投入产出效率。

所得税

报告期内，本集团所得税费用为６２．９１亿元人民币，同比增加１２．３８亿元人民币，增长２４．５０％。本集团有效税率为２４．３１％，较２０１１年上半年的２４．８６％ 下降０．５５个百分点。

５．２．3 资产负债项目分析

单位：百万元人民币

注：（１）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投资和长期股权投资。

（２）包括衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产以及其他资产。

（３）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其他负债等。

本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至报告期末，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占总资产的比例为５１．８％。

贷款业务

有关贷款业务分析参见本半年报摘要“董事会报告－风险管理”章节。

投资业务

投资组合分析

单位：百万元人民币

债券投资分类情况

截至报告期末，本集团债券投资３，０７７．３８亿元人民币，比上年末增加６４２．０７亿元人民币，增长２６．３７％。

单位：百万元人民币

注：主要为企业债券

单位：百万元人民币

持有外币债券情况

截至报告期末，本集团持有外币债券总额３７．２４亿美元（折合２３５．５２亿元人民币），其中本行持有１４．００亿美元，占比３７．５９％。本行未持有欧洲主权机构敞口，欧洲地区债券余额仅０．４５亿美元（主要为德国、英国等金融机构债）

本集团外币债券投资减值准备余额为０．６８亿美元（折合４．２８亿元人民币），其中本行减值准备余额０．４５亿美元，占比６６．１８％。

重大金融债券投资明细

下表为２０１２年６月３０日本集团持有的重大金融债券投资明细情况。

单位：百万元人民币

投资质量分析

投资减值准备的变化

单位：百万元人民币

注：（１） 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值准备支出净额。

（２） 转入／（转出）包括将逾期债券投资减值准备转出至坏账准备、出售已减值投资转回减值准备以及由于汇率变动产生的影响。

单位：百万元人民币

衍生工具分类与公允价值分析

单位：百万元人民币

表内应收利息

下表为本集团应收利息增减变动情况：

单位：百万元人民币

抵债资产

下表为本集团抵债资产情况：

单位：百万元人民币

客户存款

本集团

单位：百万元人民币

截至报告期末，本集团客户存款总额２１，８８８．２０亿元人民币，比上年末增加２，２０７．６９亿元人民币，增长１１．２２％。

本行

单位：百万元人民币

截至报告期末，本行客户存款总额２０，８５３．４９亿元人民币，比上年末增加２，２０１．２８亿元人民币，增长１１．８０％。公司存款余额比上年末增加１，８９６．８２亿元人民币，其中协议存款由２０１１年末的６９２．４０亿元人民币增至报告期末的９９３．４０亿元人民币，增加３０１亿元人民币，增长４３．４７％，主要是由于本行考虑资产负债期限匹配，适量吸收了部分协议存款；个人客户存款比上年末增加３０４．４６亿元人民币，增长９．９２％。

客户存款币种结构

单位：百万元人民币

按地理区域划分的存款分布情况

单位：百万元人民币

注：包括总部。

(下转D58版)