证券时报多媒体数字报

(上接D89版)

——按发行主体划分的投资结构：

（除另有标明外，人民币百万元）

(2) 负债

截至报告期末，本集团负债总额为人民币48,531.54亿元，比年初增加人民币5,147.65亿元，增幅11.87%。其中，客户存款比年初增加人民币3,090.80亿元，在负债总额中的占比为74.02%，比年初下降1.66个百分点；同业及其他金融机构存放和拆入资金较年初增加人民币2,038.40亿元，在负债总额中的占比为21.24%，比年初上升2.18个百分点。

客户存款

客户存款是本集团最主要的资金来源。截至报告期末，本集团客户存款余额为人民币35,923.12亿元，比年初增加人民币3,090.80亿元，增幅9.41%。从本集团客户结构上看，公司存款占比为67.77%，比年初下降0.71个百分点；个人存款占比为32.10%，比年初上升0.71个百分点。从期限结构上看，活期存款占比为45.58%，比年初下降3.36个百分点；定期存款占比为54.29%，比年初上升3.36个百分点。

下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况：

（人民币百万元）

5.3.3现金流量表主要项目分析

截至报告期末，本集团现金及现金等价物余额人民币3,714.41亿元，比年初净增加人民币1,618.06亿元。

经营活动现金流量为净流入人民币1,963.52亿元，同比多流入人民币1,859.32亿元，主要是由于同业及其他金融机构存放款项和拆入资金的现金净流入金额同比大幅增加。

投资活动现金流量为净流出人民币248.82亿元，同比多流出人民币309.94亿元。主要是证券投资相关活动导致的现金流出额同比有所增加。

筹资活动现金流量为净流出人民币95.12亿元，同比多流出人民币85.26亿元。本期现金净流出主要是用于偿还到期的应付债券本息。

5.3.4 分部情况

(1) 按地区划分的分部经营业绩

下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和对外交易收入：

（人民币百万元）

注：

1. 包括利息收入、手续费及佣金收入、投资收益/(损失)、公允价值变动收益/(损失)、汇兑收益/(损失)、保险业务收入、其他业务收入。

2.包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区。（下同）

3.包括辽宁省、吉林省及黑龙江省。（下同）

4.包括上海市(除总部)、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山东省。（下同）

5.包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、广西自治区及海南省。（下同）

6.包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏自治区及新疆自治区。（下同）

7.包括香港、纽约、新加坡、首尔、东京、法兰克福、澳门、胡志明市、旧金山、悉尼和台北分行，交通银行（英国）有限公司及其他海外附属公司。（下同）

8.含少数股东损益。

(2) 按地区划分的分部存贷款情况

下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额：

（人民币百万元）

注：不含总部。

(3) 按业务板块划分的分部经营业绩

本集团的业务主要分成四类：企业银行业务、零售银行业务、资金业务和其他业务。本集团企业银行业务是利润的最主要来源，企业银行业务利息净收入占比达到64.49%。

下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的利息净收入情况：

（人民币百万元）

5.4 风险管理

2012年上半年，本行承接“中期规划引领风险管理发展”的良好经验，制定《交通银行2012-2015年风险管理规划》，将内在管理提升、外部监管要求和新资本协议实施有机结合，对未来风险管理发展方向进行总体谋划。本行董事会进一步明确细化了全行风险偏好，将“稳健、平衡、合规、创新”作为全行基本的风险态度。在总体规划和风险偏好的指引下，报告期内全行以扎实的风险管控“稳发展、增效益”，借高效的风险管理“促转型、抓改革”，实现长效机制建设和重点风险管控“并重”、“双赢”。

5.4.1 风险偏好

本行严格执行“稳健、平衡、合规、创新”的风险偏好。始终坚持合规经营理念，在外部监管和内部规范的共同约束下，科学有效管控主要风险，积极支持管理创新。始终坚持稳健平衡理念，通过先进管理技术的支持，推动风险管理达到国际成熟市场标准实践水平，努力实现风险与收益的动态平衡，努力实现规模、质量与效益的均衡发展。以风险管理实质提升支持本行兼具成长性和规模优势的高效发展之路，巩固境内第五大银行的市场地位。

基于以上风险偏好，本行还确立了收益、资本、质量、评级四个维度的风险容忍度，设定了覆盖各类风险的风险限额指标，定期掌控总体风险变化。

5.4.2 风险管理架构

本行董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能，通过其下设风险管理委员会掌握全行风险状况。高管层设立全面风险管理委员会，根据董事会制定的风险管理规划和偏好，按照“横到边、纵到底、全覆盖”的要求，完善管理体系，优化工作机制，统一管理规范，评估工作有效性。全面风险管理委员会下设信用风险、市场与流动性风险、操作风险与反洗钱三个专业风险管理委员会，以及贷款审查委员会、风险资产审查委员会两个业务审查委员会，合并称为“1+3+2”风险管理委员会体系。各级分支机构和子公司则参照总行简化设立。全面风险管理委员会与其他委员会之间，以及总分机构委员会之间建立“领导与执行、指导与报告”机制，形成整体统一、有机协调的风险管理体系，确保全行风险管理要求的执行落实。本行董事长是风险防范第一责任人，行长是风险控制第一责任人，监事长是风险监督第一责任人，副行长和首席风险官分工推进全面风险管理各项工作。

本行建立了较为完善的“风险管理大小中台”执行体系和双线报告机制。成立风险管理板块，组织协调全行风险管理工作并统一报告，凝聚风险管控合力。各小中台带动全行具体执行落实风险管理要求。通过双线报告机制，大小中台沟通协作，形成稳固风险防线。

5.4.3 信用风险管理

本行信用风险主要来源于信贷业务、资金业务和国际业务。

本行公司业务部、零售信贷管理部、授信管理部与授信审批中心、风险管理部、资产保全部、信用卡中心等共同构成信用风险管理的主要职能部门，对包括授信投向指导、授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的公司、零售信贷业务实行规范化管理。

（1）风险分类程序和方法

本行根据中国银监会《贷款风险分类指引》的监管要求，按照风险程度对信贷资产实行五级分类管理，即正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类称为不良贷款，其实质是判断信贷资产本息及时足额偿还的可能性。对公司类信贷资产，本行以监管核心定义为基础，参照内部评级结果和逐笔拨备情况，详细规定了明确的五级分类定性风险特征与定量评价标准，确保充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，审慎确定风险分类。对零售类信贷资产（含信用卡），本行以脱期法为基础，结合贷款逾期账龄和担保方式进行五级分类管理。

为进一步提升信贷资产管理的精细化水平，本行采用巴塞尔新资本协议下信用风险内部评级法，建立起以违约概率（PD）和违约损失率（LGD）为综合划分标准、更为细致的内部信用风险评估体系，对信贷业务实行内部评级管理。

（2）风险管理和控制政策

报告期内，本行多措并举推进信贷结构优化，契合国民经济发展转型形势和信贷发展要求，应势调整基础设施领域信贷策略，积极把握能源资源、先进制造、民生消费等领域发展机遇，注重生产性服务业，适当投放以支持贸易融资和供应链融资等全行重点领域发展，严控“两高一剩”、房地产等重点领域。

资产质量保持稳定，信贷管理精细化水平持续提升。报告期内，本行全面规范对公信贷业务管理，强化信贷政策执行力。针对融资平台、房地产、民间融资等突发事件和重点领域不断加强风险排查，准确定位并积极防控潜在风险。

报告期内，本行持续深化零售信贷业务的贷后监控。不断优化贷后监控系统，加强贷后集中质检，重点规范钢贸领域零贷业务管理。

本行独立核算的信用卡中心全面负责信用卡业务的经营管理。报告期内不断完善各项内部制度及流程建设，启动实时交易欺诈监控系统的开发。

本行对同业授信实行总行统一审查审批和额度管理，建立了完整的同业授信与额度管理机制，加强系统管控。

报告期内，本行积极探索新思路和新手段，推动不良清收和潜在风险化解。对重点分行现场督导，对重点项目专人跟进，加强群发性个贷清收处置和逾期个贷集中催收，细化规范监察名单管理。提出不良资产价值管理理念，积极研究欠息管理、已核销资产清收、不良资产全流程管理等重点环节提升价值贡献的可行性方案。

（3）资产质量和迁徙情况

截至2012年6月末，本集团按中国银行业监管口径划分的贷款五级分类情况如下：

（除另有标明外，人民币百万元）

截至2012年6月末，本集团按中国银行业监管口径计算的贷款迁徙率如下：

5.4.4 市场风险管理

本行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险（含黄金）。

本行对市场风险实施条线集中管理。资产负债管理部是全行市场风险管理牵头部门，金融市场部、境内外分行是市场风险管理的执行机构。风险管理部、审计部分别对市场风险管理进行独立验证和内部审查。

本行建立了完整的市场风险“大小中台”管理体系，职责分工明确、制度流程完善、系统工具齐备。对交易账户利率风险和汇率风险，本行基于风险价值（VaR）计量进行监测和限额管理，建立了制约有效的限额管控机制。对银行账户利率风险，本行采用缺口分析、净利息收入模拟等手段进行监测，并通过定价管理和资产调配等手段进行管控，以实现风险可控下的收益最大化。

（1）风险管理和控制政策

报告期内，本行致力于完善市场风险管理信息系统功能，强化市场风险各项指标监控，全面提升风险管理能力。一是完成市场风险管理信息系统的版本升级上线前测试验收工作，新增成分VaR、边际VaR、增量VaR等风险计量分析功能，系统功能有所加强。二是编撰《交通银行市场风险管理介绍》手册，提交董事会、监事会和高管层成员参阅。三是通过市场风险压力测试，考察本行头寸抵抗市场风险压力的能力。四是完善境外行资金业务数据管理，完成澳门、台北分行集中资金业务估值工作，并进一步将其他境外行数据纳入全行市场风险管理信息系统。五是推进全行新一代资金业务前中后台一体化系统的设计选型工作。

（2）市场风险分析

①利率风险及敏感性分析

截至2012年6月末，本集团资产和负债的重定价日或到期日（较早者）情况如下：

(人民币百万元)

下表列示了基于所示日期的资产、负债结构，所有货币的收益率同时平行上升或下降100个基点对本集团利息净收入及其他综合收益的影响：

(人民币百万元)

②汇率风险及敏感性分析

截至2012年6月末，本集团外汇风险敞口情况如下：

(人民币百万元)

下表列示了基于所示日期的资产、负债结构，当人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值5%或贬值5%时，对本集团净利润及其他综合收益的影响：

(人民币百万元)

5.4.5 流动性风险管理

本行流动性管理的目标是：确保集团无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。本行流动性管理的主要手段包括：（1）提高核心存款在负债中的比重，保持负债稳定性。（2）应用一系列指标及限额，监控和管理全行流动性头寸。（3）总行集中管理、统一运用全行流动性头寸。（4）保持适当比例的央行备付金、隔夜同业往来、流动性高的债权性投资，积极参与公开市场、货币市场和债券市场运作，保证良好的市场融资能力。（5）合理匹配资产到期日结构，通过多层次的流动性组合降低流动性风险。

报告期内，为应对货币政策逐步宽松、利率水平缓步下降的宏观环境，本行采取以下措施积极调控流动性风险:（1）继续稳定负债来源，优化存款管理、完善考核机制，持续夯实客户基础。（2）加强对市场走势和本行业务结构规律的分析预判，优化资金预测流程，在确保流动性安全的前提下，提前做好非信贷资金运作布局，有效提高富裕资金运作效率。（3）适度下调中长期非信贷资金业务FTP、上调短期非信贷资金业务FTP，鼓励经营单位延长投资期限并锁定较高的收益率，并保持一定的资金运作规模以提升全行的资金运作效益。（4）在统筹把握外币贷款节奏、合理设定外汇资产结构的原则指导下，坚持以存定贷、外汇贷款资金和下借资金的审批制度，有效平衡外汇业务发展与确保流动性安全的关系。

截至2012年6月末，按中国银行业监管口径计算，反映本行流动性状况的有关指标如下：

截至2012年6月末，本集团非衍生金融资产与金融负债未经折现的合同现金流量按合同规定到期日的期限结构情况如下：

(人民币百万元)

5.4.6 操作风险管理

本行风险管理部牵头操作风险管理，建立并不断完善覆盖全行的操作风险管理体系。

报告期内，本行密切结合实际业务管理，深化操作风险三大工具的应用。借助系统，全面实行操作风险事件收集的实时上报与在线审核。制定明细计划，启动全行风险控制与自评估。优化调整指标体系，完善关键风险指标管理，特别加强业务流程的风险监控。建立新产品新业务管理台账，跟进操作风险控制情况。启动操作风险高级法研究，提升本行操作风险管理的量化水准。

报告期内，本行继续强化放款中心管理。优化改造系统放款流程，完善放款业务操作手册，设计不同模式的放款流程以满足分支机构需要。

5.4.7 反洗钱

报告期内，本行继续深化反洗钱工作。设计全行反洗钱系统整合方案，完善反洗钱数据管理，通过黑名单过滤，拦截疑似反洗钱黑名单报文，积极上报重点可疑交易，反洗钱工作受到中国人民银行嘉奖。

5.5 内部控制

2012年上半年，全行内控体系和运行总体稳健。

第一，推进板块和机构建设。一是调整总行业务板块构成，推动战略转型发展。二是改进营业网点组织管理方式，继续推进新设省辖行建设、试点存量省辖行矩阵式改革和综合型网点建设。

第二，完善风险管理体系。一是制定2012-2015年风险管理规划，对风险管理发展方向进行总体设计和定位。二是完善高管层风险管理委员会运作机制。三是建立风险偏好管理体系，实施风险偏好指标监控和定期评价。四是通过统一公司和零售信贷的内部评级主标尺，实行操作风险事件实时监控，规范国别风险信息管理，制订声誉风险管理办法等措施，完善各类单项风险管理。

第三，强化资产负债和资本管理。一是建立以日均存款为核心的存款指标管理体系。二是按照“年初预定、按月下达、隔月清算、以存定贷”原则执行信贷计划。三是研究利率市场化课题，提出应对策略。四是加强海外行流动性管理，“一行一策”制订资产负债监控指标体系，并纳入考核。五是制订《交通银行服务名录》对外公示，做好服务收费管理。六是将新资本协议的风险计量结果应用于境内分行的绩效考核，完善经济资本管理，强化资本约束作用。

第四，强化信贷业务管理。一是持续完善信贷政策，发布50个行业的信贷投向指引。二是按“三高三低”、“三进三退”目标调整信贷结构。三是对房地产、融资平台、光伏制造业、造船和航运业、出口导向领域和对外贸易企业等热点，采取全行业排查、全名单管理、上收新增授信权限等措施，保持该领域信贷业务的稳健运行。

第五，强化个金、中间和国际业务管理。一是健全全行储蓄存款管理架构，夯实个金业务内部管理基础。二是规范公司机构类客户财务顾问与咨询服务，规范代理保险业务，加强中间业务风险管理。三是完善国际业务创新产品管理，出台跨境人民币业务、信用证风险防范、外汇财资等20余项制度办法。

第六，强化营运和IT管理。一是调整分行营运架构，撤销会计结算部及下设机构，合并成立营运管理部和业务处理中心。二是制订《金融服务中心业务管理办法》，健全服务中心管理制度体系。三是继续推进营运流程改造，加快前台流程再造和国际业务单证中心建设。四是继续推进531工程建设，建设新一代防病毒体系。

5.6 展望

展望下半年，全球金融危机深层次影响延续，经济下行风险仍然较大，发达经济体复苏态势放缓，增长不确定性持续增加；中国经济发展在“十二五”期间将保持长期向好趋势，但仍面临结构性矛盾、能源和环境约束等多重制约；银行业监管要求日趋严格，市场环境深刻变化，风险防控压力加大，商业银行经营管理将面临新的挑战。

本集团将密切关注经济发展走势，持续深入推进“两化一行”发展战略，全面提高业务发展质效和风险防控能力，重点做好以下工作：一是科学研判经济金融形势变化，落实宏观调控政策，重点关注利率市场化进程，及时调整集团经营管理策略，全面提升新形势下市场竞争力；二是加大结构调整和机制创新，全面推进战略转型，抓住新兴市场机遇，增强可持续发展能力；三是切实提高风险防控能力，提升风险管理精细化水平，加强资本管理，提高资本使用效率；四是持续推进财富管理，坚持“以客户为中心”，提升一体化、综合化经营能力，打造全球财富管理银行。

5.7 募集资金使用情况

5.7.1 募集资金运用

2005年6月，本行在境外公开发行H股67.34亿股（含超额配售8.78亿股），募集资金净额约人民币172.90亿元，已全部用于补充本行资本金。

2007年4月，本行在境内公开发行A股31.90亿股，募集资金净额约人民币247.50亿元，已全部用于补充本行资本金。

2010年6月，本行实施了A+H配股，其中，A股配售38.06亿股，H股配售34.60亿股，共募集资金净额约人民币323.56亿元，募集资金全部用于补充本行资本金。

5.7.2变更项目情况

□适用 √不适用

5.8 下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

5.11 董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□适用 √不适用

§6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□适用 √不适用

6.1.2 出售资产

□适用 √不适用

6.1.3自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

□适用 √不适用

6.2 担保事项

□适用 √不适用

6.3 非经营性关联债权债务往来

□适用 √不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

6.5 重大融资事项

为了满足本行各项业务持续稳定发展的需求，更好地服务实体经济，并适应日趋严格的监管要求，董事会于2012年3月15日通过了关于建议非公开发行新A股及新H股的议案，内容包括(i)按每股人民币4.55元发行6,541,810,669股新A股及(ii)按每股5.63港元发行5,835,310,438股新H股。

上述非公开发行新A股及新H股、有关关连（联）人士（包括财政部、汇丰银行及社保基金）认购新A股及/或新H股的关连（联）交易以及其他相关议案已于2012年5月9日召开之本行临时股东大会上获股东审议批准。

经相关监管机构核准，截至2012年8月24日,本行已完成上述非公开发行新A股及新H股。该等发行完成后，本行已发行总股本增加至74,262,726,645股，其中A股39,250,864,015股，H股35,011,862,630股。有关详情，请参见本行分别于2012年8月25日和8月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），以及2012年8月24日和8月26日于香港联交所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告。

6.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

6.6.1持有其他上市公司股权情况

（除另有标明外，人民币元）

注：

1．本表为本集团在长期股权投资、可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况。

2．报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。

6.6.2持有非上市金融企业股权情况

（除另有标明外，人民币元）

6.6.3买卖其他上市公司股份的情况

（除另有标明外，人民币元）

注：上表所述股份变动情况除本行处置经营过程中取得的抵债股权外，其余均为本行控股子公司买卖上市公司股份所致。

6.6.4 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

6.7 审计委员会

本行审计委员会已与高级管理层一起审阅了本行采纳的会计准则及惯例，并探讨内部控制及财务报告事宜，包括审阅本半年度报告摘要。

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

7.2 银行及合并财务报表

7.2.1合并资产负债表

(人民币百万元)

7.2.2银行资产负债表

(人民币百万元)

7.2.3合并利润表

(人民币百万元)

7.2.4银行利润表

(人民币百万元)

7.2.5合并现金流量表

(人民币百万元)

7.2.6银行现金流量表

(人民币百万元)

7.2.7合并股东权益变动表(见附表)

7.2.8银行股东权益变动表(见附表)

7.3 报表附注

7.3.1会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

7.3.2与最近一期年度报告相比，财务报表合并范围未发生变化。

§8备查文件

8.1载有法定代表人签字的半年度报告文本

8.2载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

8.3载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告文本。

8.4报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。

8.5其他证券市场披露的半年度报告文本。

交通银行股份有限公司

董事长：胡怀邦

二○一二年八月三十日

  合并股东权益变动表

  (人民币百万元)

  ■

  银行股东权益变动表

  (人民币百万元)

  ■