本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定和深圳证券交易所的有关要求,公司对2012年第一季度和2011年第三季度报告财务披露的信息更正公告如下:
一、公司财务信息更正的原因及说明
(一)公司2012年第一季度财务信息更正的原因及说明
公司在编制2012年第一季度现金流量表时,由于工作人员的疏忽,将2月份出售原材料收入460万元,3月份出售原材料收入440万元计入了“收到其他与经营活动有关的现金”,按会计准则应计入“销售商品、提供劳务收到的现金”。
上述事项已在2012年半年度报告中予以更正。
(二)公司2011年第三季度财务信息更正的原因及说明
公司在编制2011年第三季度现金流量表时,由于工作人员的疏忽,第三季度归还1亿元到期应付票据时,计入了“偿还债务支付的现金”,按会计准则应计入“购买商品、接受劳务支付的现金”。
上述事项已在2011年度报告中予以调整。
公司现对2012年第一季度、2011年第三季度报告中相关财务信息进行更正。
二、财务信息更正对本公司财务状况和经营成果的影响
1、财务信息更正对公司2012年第一季度财务报表的影响
公司对2012年第一季度财务报表相应指标进行调整,调整前后的主要会计数据对比如下:
单位:人民币
项目 | 2012年1-3月合并现金流量表 |
调整前 | 调整数 | 调整后 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,514,284,952.01 | 9,000,000.00 | 1,523,284,952.01 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 15,625,050.79 | -9,000,000.00 | 6,625,050.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 125,988,605.20 | 0 | 125,988,605.20 |
更正事项对公司2012年第一季度报告中营业利润、利润总额、净利润、经营活动产生的现金流量净额均不构成影响。对公司2012年半年度报告财务信息亦无影响。
2、财务信息更正对公司2011年第三季度财务报表的影响
公司对2011年第三季度财务报表相应指标进行调整,调整前后的主要会计数据对比如下:
单位:人民币元
项目 | 2011年1-9月合并现金流量表 |
调整前 | 调整数 | 调整后 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,401,743,027.39 | 100,000,000.00 | 5,501,743,027.39 |
经营活动现金流出小计 | 6,184,864,168.69 | 100,000,000.00 | 6,284,864,168.69 |
经营活动产生的现金流量净额 | 633,651,718.47 | -100,000,000.00 | 533,651,718.47 |
偿还债务支付的现金 | 3,399,349,600.00 | -100,000,000.00 | 3,299,349,600.00 |
筹资活动现金流出小计 | 3,486,072,648.28 | -100,000,000.00 | 3,386,072,648.28 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -625,574,728.28 | 100,000,000.00 | -525,574,728.28 |
每股经营活动产生的现金净额 | 0.71 | -0.11 | 0.60 |
更正事项对公司2011年第三季度报告中营业利润、利润总额、净利润不构成影响。对公司2011年年度报告财务信息亦无影响。
为避免此类事情的发生,公司将深刻吸取教训,进一步加强工作人员业务培训,严格执行企业会计准则,强化内部审核,确保公司财务信息准确。
特此公告。
山东海化股份有限公司董事会
二〇一二年九月二十一日
附件一:2012年第一季度更正后的财务报表
附件二:2011年第三季度更正后的主要会计数据及财务指标表
附件三:2011年第三季度更正后的财务报表
附件一: 2012年第一季度更正后的财务报表
现金流量表
编制单位:山东海化股份有限公司 2012年1-3月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,523,284,952.01 | 1,122,067,430.01 | 2,201,053,095.75 | 1,351,167,315.95 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 5,413,544.62 | | 10,230,731.35 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,625,050.79 | 203,509,340.07 | 7,101,259.36 | 227,200,211.33 |
经营活动现金流入小计 | 1,535,323,547.42 | 1,325,576,770.08 | 2,218,385,086.46 | 1,578,367,527.28 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,208,858,428.49 | 906,153,769.05 | 1,895,693,977.18 | 1,103,128,103.89 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,197,344.49 | 78,206,138.46 | 108,424,489.90 | 76,352,209.00 |
支付的各项税费 | 74,185,136.21 | 64,484,654.69 | 111,437,594.07 | 78,632,726.43 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 17,094,033.03 | 12,420,470.10 | 21,897,557.77 | 175,840,756.44 |
经营活动现金流出小计 | 1,409,334,942.22 | 1,061,265,032.30 | 2,137,453,618.92 | 1,433,953,795.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 125,988,605.20 | 264,311,737.78 | 80,931,467.54 | 144,413,731.52 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | 181,900.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 21,018,530.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 83,620,500.00 | 83,620,500.00 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 83,620,500.00 | 83,620,500.00 | 21,018,530.00 | 181,900.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,935,330.06 | 6,886,114.04 | 25,570,324.49 | 16,026,354.16 |
投资支付的现金 | | | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 466,481.56 | | | |
投资活动现金流出小计 | 13,401,811.62 | 6,886,114.04 | 25,570,324.49 | 16,026,354.16 |
投资活动产生的现金流量净额 | 70,218,688.38 | 76,734,385.96 | -4,551,794.49 | -15,844,454.16 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 716,500,000.00 | 250,000,000.00 | 1,150,497,920.00 | 780,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 716,500,000.00 | 250,000,000.00 | 1,150,497,920.00 | 780,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 880,000,000.00 | 580,000,000.00 | 1,111,000,000.00 | 831,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,364,949.39 | 19,360,912.24 | 31,712,703.84 | 16,734,638.33 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 922,364,949.39 | 599,360,912.24 | 1,142,712,703.84 | 847,734,638.33 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -205,864,949.39 | -349,360,912.24 | 7,785,216.16 | -67,734,638.33 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -9,657,655.81 | -8,314,788.50 | 84,164,889.21 | 60,834,639.03 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 269,190,800.53 | 195,534,812.80 | 303,686,000.90 | 252,126,905.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 259,533,144.72 | 187,220,024.30 | 387,850,890.11 | 312,961,544.89 |
附件二:2011年第三季度更正后的主要会计数据及财务指标表
主要会计数据及财务指标
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减(%) | 2011年1-9月 | 比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 1,806,036,834.36 | 7.37% | 5,757,839,007.62 | 16.13% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 131,344,533.01 | 1,133.65% | 334,029,676.22 | 4,499.42% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | - | - | 533,651,718.47 | 359.74% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | - | - | 0.60 | 361.54% |
基本每股收益(元/股) | 0.14 | 1,500.00% | 0.37 | 3,600.00% |
稀释每股收益(元/股) | 0.14 | 1,500.00% | 0.37 | 3,600.00% |
加权平均净资产收益率(%) | 3.62% | 增加了4.01个百分点 | 9.52% | 增加了9.30个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.47% | 增加了3.87个百分点 | 9.29% | 增加了9.34个百分点 |
附件三:2011年第三季度更正后的财务报表
现金流量表
编制单位:山东海化股份有限公司 2011年1-9月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,735,710,785.50 | 4,438,784,004.58 | 5,812,287,539.32 | 3,404,420,701.52 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 28,657,321.53 | | 37,778,796.63 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 54,147,780.13 | 104,073,367.11 | 68,347,374.80 | 89,228,955.20 |
经营活动现金流入小计 | 6,818,515,887.16 | 4,542,857,371.69 | 5,918,413,710.75 | 3,493,649,656.72 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,501,743,027.39 | 3,433,414,747.27 | 5,150,097,333.94 | 3,169,877,587.59 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 305,808,181.74 | 211,593,288.13 | 299,943,347.83 | 130,840,117.33 |
支付的各项税费 | 393,575,791.69 | 304,430,066.89 | 280,945,709.14 | 118,731,885.73 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 83,737,167.87 | 103,334,219.34 | 71,350,591.84 | 354,984,847.16 |
经营活动现金流出小计 | 6,284,864,168.69 | 4,052,772,321.63 | 5,802,336,982.75 | 3,774,434,437.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 533,651,718.47 | 490,085,050.06 | 116,076,728.00 | -280,784,781.09 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | 257,755.57 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 27,482.00 | 26,952.00 | 12,107,174.63 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 43,183,494.50 | | | |
投资活动现金流入小计 | 43,210,976.50 | 26,952.00 | 12,364,930.20 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,526,404.68 | 42,530,934.79 | 90,857,997.26 | 38,708,505.03 |
投资支付的现金 | 6,773,343.68 | 12,924,677.68 | | |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 83,299,748.36 | 55,455,612.47 | 90,857,997.26 | 38,708,505.03 |
投资活动产生的现金流量净额 | -40,088,771.86 | -55,428,660.47 | -78,493,067.06 | -38,708,505.03 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 2,860,497,920.00 | 1,960,000,000.00 | 2,266,900,000.00 | 1,616,900,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 2,860,497,920.00 | 1,960,000,000.00 | 2,266,900,000.00 | 1,616,900,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 3,299,349,600.00 | 2,371,000,000.00 | 2,703,848,405.15 | 1,669,900,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 86,723,048.28 | 56,618,067.81 | 96,935,279.07 | 60,368,131.47 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 3,386,072,648.28 | 2,427,618,067.81 | 2,800,783,684.22 | 1,730,268,131.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -525,574,728.28 | -467,618,067.81 | -533,883,684.22 | -113,368,131.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -32,011,781.67 | -32,961,678.22 | -496,300,023.28 | -432,861,417.59 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 303,686,000.90 | 252,126,905.86 | 634,076,090.74 | 475,403,922.98 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 271,674,219.23 | 219,165,227.64 | 137,776,067.46 | 42,542,505.39 |