证券时报多媒体数字报

  （上接D17版）

  ４、如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。

  三、基金收益分配原则、执行方式

  （一）基金收益的构成

  基金收益指基金投资所得债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息收入以及其他收入。因运作基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。基金净收益为基金收益扣除相关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。

  （二）收益分配原则

  本基金收益分配应遵循下列原则：

  １、本基金的收益分配采用红利再投资的方式；

  ２、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权；

  ３、本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后２ 位；

  ４、本基金根据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；

  ５、本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。若投资者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得当期运作期的基金未支付收益。对于持有超过一个运作期、在当期运作期到期日提出赎回申请的基金份额而言，除获得当期运作期的基金未支付收益外，投资者还可以获得自申购确认日（认购份额自本基金合同生效日）起至上一运作期期末的基金收益；

  ６、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；

  ７、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

  （三）收益分配方案

  本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。

  （四）收益分配方案的确定、公告与实施

  本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日各类基金份额的每万份基金净收益及七日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间各类基金份额的每万份基金净收益和节假日最后一日的七日年化收益率，以及节假日后首个开放日各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率。在履行适当程序后，可以适当延迟计算或公告。法律法规有新的规定时，从其规定。

  本基金份额每个运作期期末例行收益结转（如遇节假日顺延），不再另行公告。

  四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

  （一）基金费用的种类

  １、基金管理人的管理费；

  ２、基金托管人的托管费；

  ３、基金的销售服务费；

  ４、基金合同生效后的信息披露费用；

  ５、基金份额持有人大会费用；

  ６、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

  ７、基金的证券交易费用；

  ８、基金财产拨划支付的银行费用；

  ９、证券账户开户费用；

  １０、在未来系统条件允许的情况下，本基金在交易所上市交易时交易所收取的上市费用，包括但不限于上市初费和上市月费；

  １１、按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。

  （二）上述基金费用由基金管理人在法律法规规定的范围内按照公允的市场价格确定，法律法规和基金合同另有规定时从其规定。

  （三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  １、基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为０．２７％

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ２、基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为０．０８％

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ３、基金销售服务费

  本基金Ａ 类基金份额的销售服务费年费率为０．３０％，对于由Ｂ 类降级为Ａ类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ａ 类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ａ 类基金份额持有人的费率。

  本基金Ｂ 类基金份额的销售服务费年费率为０．０１％，对于由Ａ 类升级为Ｂ类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ｂ 类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ｂ 类基金份额持有人的费率。

  各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：

  Ｈ＝Ｅ×基金销售服务费年费率÷当年天数

  Ｈ 为每日应计提的基金销售服务费

  Ｅ 为前一日各类基金份额的基金资产净值

  基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３ 个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ４、上述（一）中４到１１项费用由基金托管人根据其他有关法律法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

  （四）不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用不列入基金费用。法律法规与中国证监会规定不得列入的费用不列入基金费用。

  （五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况，履行适当程序后调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率。降低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒体上刊登公告。

  （六）基金税收

  基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

  五、基金财产的投资方向和投资限制

  （一）投资目标

  本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。

  （二）投资理念

  以价值分析为基础，通过主动的投资管理，谋求基金资产当期收益和长期增值的统一。

  （三）投资范围

  本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券（包含超短期融资券），一年以内（含一年）的银行定期存款、协议存款和大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的债券、资产支持证券、中期票据，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。

  如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  （四）投资限制

  １、本基金不得投资于以下金融工具：

  （１）股票、权证及股指期货；

  （２）可转换债券；

  （３）剩余期限（或回售期限）超过３９７ 天的债券；

  （４）信用等级在ＡＡＡ级以下的企业债券（不含ＡＡＡ级）；

  （５）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，从其规定；

  （６）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；

  （７）中国证监会禁止投资的其他金融工具。

  法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。

  ２、组合限制

  基金的投资组合应遵循以下限制：

  （１）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１２７天；

  （２）投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％；

  （３）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的１０％；

  （４）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；

  （５）存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％；

  （６）本基金持有的剩余期限不超过３９７ 天但剩余存续期超过３９７ 天的浮动利率债券摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％；

  （７）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金应投资于信用级别评级为ＡＡＡ 以上（含ＡＡＡ）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３ 个月内予以全部卖出；

  （８）本基金投资的短期融资券的信用评级，应不低于以下标准：

  １）国内信用评级机构评定的Ａ－１ 级或相当于Ａ－１ 级的短期信用级别；

  ２）根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一：

  ｉ）国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ 级的长期信用级别；

  ｉｉ）国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权评级为Ａ－级，则低于中国主权评级一个级别的为ＢＢＢ＋级）。

  ３）同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。

  ４）本基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起２０ 个交易日内予以全部减持。

  （９）中国证监会规定的其他比例限制。

  因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在１０ 个交易日内进行调整。

  基金管理人应当自基金合同生效之日起２周内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

  法律法规或监管部门调整或取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资限制相应调整或不再受相关限制。

  （五）禁止行为

  为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

  １、承销证券；

  ２、向他人贷款或者提供担保；

  ３、从事承担无限责任的投资；

  ４、买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

  ５、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

  ６、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

  ７、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

  ８、依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

  若法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

  六、基金资产净值的计算方法和公告方式

  （一）基金资产净值的计算方法

  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的金额。

  （二）基金资产净值、每万份基金净收益和七日年化收益率的公告方式

  基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值、各类基金份额每万份基金净收益和七日年化收益率；在开始办理基金份额申购或者赎回当日，披露截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期间的各类基金份额每万份基金净收益、前一日的七日年化收益率。

  在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日各类基金份额每万份基金净收益及基金七日年化收益率，若遇法定节假日，于节假日结束后第２个自然日，公告节假日期间的各类基金份额每万份基金净收益、节假日最后一日的基金七日年化收益率，以及节假日后首个开放日的各类基金份额每万份基金净收益和基金七日年化收益率。

  各类基金份额每万份基金净收益＝［各类份额当日基金净收益／各类份额当日基金总份额］×１００００

  上述收益的精度为以四舍五入的方法保留小数点后４位。

  本基金七日年化收益率＝［（（ΣＲｉ／７）×３６５）／１００００］×１００％

  其中：Ｒｉ 为最近第ｉ 公历日（ｉ＝１，２，…，７）的每万份基金净收益，如不足７ 日，假定为ｊ日（ｊ＝１，２，…，６），则公式为：

  “本基金七日年化收益率＝［（（ΣＲｉ／ｊ）×３６５）／１００００］×１００％

  其中：Ｒｉ 为最近第ｉ 公历日（ｉ＝１，２，…，ｊ）的每万份基金净收益。

  基金七日年化收益率采取四舍五入方式保留百分号内小数点后三位。

  基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、各类基金份额每万份基金净收益和基金七日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、各类基金份额每万份基金净收益和基金七日年化收益率登载在指定媒体上。

  七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

  （一）基金合同的变更

  １、按照法律法规或本基金合同的规定，对基金合同的变更应当召开基金份额持有人大会的，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议通过，并依法报中国证监会核准或备案，自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。

  ２、但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同，并报中国证监会备案：

  （１）调低基金管理费、基金托管费、销售服务费；

  （２） 在不损害基金持有人利益的前提下，在法律法规和本基金合同规定的范围内调整本基金的基金份额类别设置；

  （３）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

  （４）在未来系统条件允许的情况下，安排本基金的交易所场内申购赎回及上市交易事宜；

  （５）基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务发生变化；

  （６）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

  （７）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。

  （二）本基金合同的终止

  有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止：

  １、基金份额持有人大会决定终止的；

  ２、基金管理人职责终止，而在６个月内没有新的基金管理人承接的；

  ３、基金托管人职责终止，而在６个月内没有新的基金托管人承接的；

  ４、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

  （三）基金财产的清算

  １、基金财产清算小组

  （１）基金合同终止后，在３０个工作日内成立基金清算小组，基金清算小组在中国证监会的监督下进行基金清算。

  （２）基金清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金清算小组可以聘用必要的工作人员。

  （３）基金清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金清算小组可以依法进行必要的民事活动。

  ２、基金财产清算程序

  （１）基金合同终止时，由基金清算小组统一接管基金财产；

  （２）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

  （３）对基金财产进行估价和变现；

  （４）制作清算报告；

  （５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

  （６）聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  （７）将基金清算结果报告中国证监会；

  （８）公布基金清算报告；

  （９）对基金剩余财产进行分配。

  ３、基金财产清算的期限为６个月。

  ４、清算费用

  清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付。

  ５、基金财产按下列顺序清偿：

  （１）支付清算费用；

  （２）交纳所欠税款；

  （３）清偿基金债务；

  （４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  基金财产未按前款（１）－（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

  ６、基金财产清算的公告

  基金财产清算报告于基金合同终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金清算小组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。

  ７、基金财产清算账册及文件的保存

  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。

  八、争议解决方式

  对于因本基金合同产生或与本基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。

  争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

  本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

  九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

  本基金合同可印制成册，供基金投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅。基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

  富国基金管理有限公司

  二〇一二年九月二十八日