证券代码:000661 证券简称:长春高新 公告编号:2012-43
长春高新技术产业(集团)股份有限公司
2012年半年度报告补充更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
长春高新技术产业(集团)股份有限公司(以下简称:本公司)现就《2012年半年度报告》进行补充披露如下:
一、对本公司2012年半年度报告合并范围的补充说明
本公司只持有下属子公司——长春百克生物科技股份公司46.15%的表决权资本,但该公司董事会中本公司占多数表决权且董事长及财务负责人由本公司委派,故本公司能够通过董事会对长春百克生物科技股份公司的日常财务及生产经营活动实施控制,根据《企业会计准则——合并财务报表》的相关规定,将其纳入财务报表合并范围。
二、对本公司应收款项坏账准备的确认标准和计提方法的说明
本公司应收款项坏帐准备的确认方法为单项计提,对于进行减值测试后没有证据表明已发生损失的应收款项,再按照帐龄分析法计提坏帐准备。由于对于中报上报格式的理解有误,现更正如下:
原公告:
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项分类:本公司应收款项分为单项金额重大的应收款项、其他不重大的应收款项两类。
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末欠款金额在100万元以上(含100万元)的应收款项定义为单向金额重大的应收款项。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明,其已发生损失,全额计提坏账准备。 |
(2)按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 | 按组合计提坏账准备的计提方法 | 确定组合的依据 |
| | |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由:
单项金额未达到100万元,如果有客观证据表明已发生损失的,全额计提坏账准备,否则按账龄分析法计提坏账准备。计提比例如下:账龄1年以内,按5%计提;账龄1-2年,按10%计提;账龄2-3年,按20%计提;账龄3年以上,按40%计提。
坏账准备的计提方法:
1、有确凿证据表明该项应收款项能全额收回的,经董事会审议通过可不对其计提坏账准备。 2、坏账的确认标准:因债务人破产或死亡 ,以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项;债务人逾期三年未履行偿债义务并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 3、对于实际发生的坏账经批准后作为坏账损失并冲销已计提的坏账准备。
更正后:
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项分类:本公司应收款项分为单项金额重大的应收款项、其他不重大的应收款项两类。
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 期末欠款金额在100万元以上(含100万元)的应收款项定义为单向金额重大的应收款项。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明,其已发生损失,全额计提坏账准备。否则按账龄分析法计提坏账准备。 |
(2)按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 | 按组合计提坏账准备的计提方法 | 确定组合的依据 |
按帐龄组合 | 账龄分析法计 | 对于没有客观证据表明已发生损失的应收款项,按照账龄组合计提坏帐准备。 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√适用 □不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5% | 5% |
1-2年 | 10% | 10% |
2-3年 | 20% | 20% |
3年以上 | 40% | 40% |
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由:
单项金额未达到100万元,如果有客观证据表明已发生损失的,全额计提坏账准备,否则按账龄分析法计提坏账准备。
坏账准备的计提方法:
1、有确凿证据表明该项应收款项能全额收回的,经董事会审议通过可不对其计提坏账准备。2、坏账的确认标准:因债务人破产或死亡 ,以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项;因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项;债务人逾期三年未履行偿债义务并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。3、对于实际发生的坏账经批准后作为坏账损失并冲销已计提的坏账准备。
三、对应收账款和其他应收款的情况说明
由于对于中报上报格式的理解有误,现更正披露如下:
6、应收账款
原公告:
(1)应收账款按种类披露
单位: 元
种类 | 期末数 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
计提坏账准备的应收
账款 | 98,576,745.67 | 34.35% | 8,910,438.9 | 43.89% | 50,980,297.05 | 26.3% | 2,549,014.85 | 19.04% |
按组合计提坏账准备的应收账款 |
| | | | | | | | |
组合小计 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
单项计提坏账准备的
应收账款 | 188,418,824.23 | 65.65% | 11,394,446.96 | 56.11% | 142,876,306.36 | 73.7% | 10,837,847.63 | 80.96% |
合计 | 286,995,569.9 | -- | 20,304,885.86 | -- | 193,856,603.41 | -- | 13,386,862.48 | -- |
注:填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算,坏账准备比例按该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明:无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
销货款 | 98,576,745.67 | 8,910,438.9 | 9.17% | 帐龄分析法 |
合计 | 98,576,745.67 | 8,910,438.9 | -- | |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
应收货款 | 188,418,824.23 | 11,394,446.96 | 56.11% | 帐龄分析法 |
合计 | 188,418,824.23 | 11,394,446.96 | 56.11% | -- |
更正后:
(1)应收账款按种类披露
单位: 元
种类 | 期末数 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | | 0.00 | | 0.00 | | 0.00 | |
按组合计提坏账准备的应收账款 |
1年以内 | 257,958,725.75 | 89.88% | 12,897,936.29 | 5% | 177,386,998.44 | 91.5% | 8,869,349.92 | 5% |
1-2年 | 13,433,383.89 | 4.68% | 1,343,338.39 | 10% | 6,045,466.23 | 3.12% | 604,546.62 | 10% |
2-3年 | 4,516,655.61 | 1.58% | 903,331.12 | 20% | 5,141,012.05 | 2.65% | 1,028,202.41 | 20% |
3年以上 | 9,877,540.98 | 3.44% | 3,951,016.39 | 40% | 3,997,271.94 | 2.06% | 1,598,908.78 | 40% |
组合小计 | 285,786,306.23 | 99.58% | 19,095,622.19 | 6.68% | 192,570,748.66 | 99.34% | 12,101,007.73 | 6.27% |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,209,263.67 | 0.42% | 1,209,263.67 | 100% | 1,285,854.75 | 0.66% | 1,285,854.75 | 100% |
合计 | 286,995,569.90 | -- | 20,304,885.86 | -- | 193,856,603.41 | -- | 13,386,862.48 | -- |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位: 元
应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| | | | |
合计 | 0.00 | 0.00 | -- | |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末数 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
1年以内 | 257,958,725.75 | 90.26% | 12,897,936.29 | 177,386,998.44 | 92.12% | 8,869,349.92 |
1至2年 | 13,433,383.89 | 4.7% | 1,343,338.39 | 6,045,466.23 | 3.14% | 604,546.62 |
2至3年 | 4,516,655.61 | 1.58% | 903,331.12 | 5,141,012.05 | 2.67% | 1,028,202.41 |
3年以上 | 9,877,540.98 | 3.46% | 3,951,016.39 | 3,997,271.94 | 2.07% | 1,598,908.78 |
合计 | 285,786,306.23 | -- | 19,095,622.19 | 192,570,748.66 | -- | 12,101,007.73 |
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
长春市四建七处 | 480,850.29 | 480,850.29 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市信息产业集团 | 550,581.86 | 550,581.86 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市科鹰公司 | 23,524.00 | 23,524.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市恒康公司 | 100,147.42 | 100,147.42 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省金穗公司 | 4,683.00 | 4,683.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省二建二处 | 600.00 | 600.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市汽塑联营 | 17,063.00 | 17,063.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省林业设计院 | 496.00 | 496.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春长生基因药业公司 | 1,814.00 | 1,814.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市博远公司 | 1,382.00 | 1,382.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市南湖开关厂 | 4,799.39 | 4,799.39 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市北方运动鞋厂 | 23,322.71 | 23,322.71 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
合计 | 1,209,263.67 | 1,209,263.67 | 100% | -- |
7、其他应收款:
原公告:
(1)其他应收款按种类披露
单位: 元
种类 | 期末数 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
项计提坏账准备的
其他应收款 | 242,279,649.72 | 71.38% | 109,001,041.34 | 82.63% | 227,145,338.52 | 64.31% | 101,638,312.77 | 83.17% |
按组合计提坏账准备的其他应收款 |
| | | | | | | | |
组合小计 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% |
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备的其他应收款 | 97,126,652.77 | 28.62% | 22,920,374.42 | 17.37% | 126,045,966.92 | 35.69% | 20,569,094.53 | 16.83% |
合计 | 339,406,302.49 | -- | 131,921,415.76 | -- | 353,191,305.44 | -- | 122,207,407.3 | -- |
注:填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算,坏账准备比例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明:无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例 | 理由 |
往来款等 | 242,279,649.72 | 109,001,041.34 | 44.99% | 帐龄分析法 |
合计 | 242,279,649.72 | 109,001,041.34 | -- | -- |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
往来款等 | 97,126,652.77 | 22,920,374.42 | 17.37% | 帐龄分析法 |
合计 | 97,126,652.77 | 22,920,374.42 | 17.37% | -- |
更正后:
(1)其他应收款按种类披露
单位: 元
种类 | 期末数 | 期初数 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 37,435,036.10 | 11.03% | 37,435,036.10 | 100% | 37,435,036.10 | 10.6% | 37,435,036.10 | 100% |
按组合计提坏账准备的其他应收款 |
1年以内 | 56,559,778.99 | 16.66% | 2,827,988.95 | 5% | 98,883,907.42 | 28% | 4,944,195.37 | 5% |
1-2年 | 20,943,293.39 | 6.17% | 2,094,329.34 | 10% | 30,490,597.49 | 8.63% | 3,049,059.75 | 10% |
2-3年 | 18,538,571.11 | 5.46% | 3,707,714.22 | 20% | 12,115,953.78 | 3.43% | 2,423,190.76 | 20% |
3年以上 | 200,122,126.25 | 58.96% | 80,048,850.50 | 40% | 166,516,475.55 | 47.15% | 66,606,590.22 | 40% |
组合小计 | 296,163,769.74 | 87.26% | 88,678,883.01 | 29.94% | 308,006,934.24 | 87.21% | 77,023,036.10 | 25.01% |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 5,807,496.65 | 1.71% | 5,807,496.65 | 100% | 7,749,335.10 | 2.19% | 7,749,335.10 | 100% |
合计 | 339,406,302.49 | -- | 131,921,415.76 | -- | 353,191,305.44 | -- | 122,207,407.30 | -- |
注:填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算,坏账准备比例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明:
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例 | 理由 |
长春市东辉装潢有限公司 | 1,149,284.57 | 1,149,284.57 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省保税公司 | 2,180,748.50 | 2,180,748.50 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市金元塑胶公司 | 3,088,050.72 | 3,088,050.72 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市高祥特种公司 | 1,934,080.00 | 1,934,080.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春新药研究开发公司 | 1,136,423.63 | 1,136,423.63 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春医药集团有限责任公司 | 27,946,448.68 | 27,946,448.68 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
合计 | 37,435,036.10 | 37,435,036.10 | -- | -- |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
账龄 | 期末 | 期初 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
1年以内 | 56,559,778.99 | 19.1% | 2,827,988.95 | 98,883,907.42 | 32.1% | 4,944,195.37 |
1至2年 | 20,943,293.39 | 7.07% | 2,094,329.34 | 30,490,597.49 | 9.9% | 3,049,059.75 |
2至3年 | 18,538,571.11 | 6.26% | 3,707,714.22 | 12,115,953.78 | 3.94% | 2,423,190.76 |
3年以上 | 200,122,126.25 | 67.57% | 80,048,850.50 | 166,516,475.55 | 54.06% | 66,606,590.22 |
合计 | 296,163,769.74 | -- | 88,678,883.01 | 308,006,934.24 | -- | 77,023,036.10 |
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
长春市城市建设档案馆 | 306,604.00 | 306,604.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市公安消防支队 | 110,000.00 | 110,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春建筑设计院 | 21,000.00 | 21,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春高新进出口贸易公司 | 138,975.65 | 138,975.65 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
应收租户电费 | 305,984.09 | 305,984.09 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春东光电子有限公司 | 240,000.00 | 240,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
应收租户水费 | 44,344.02 | 44,344.02 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
应收租户电话费 | 71,817.84 | 71,817.84 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市机电公司 | 44,126.74 | 44,126.74 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省实验技术开发公司 | 180,000.00 | 180,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市物理研究所 | 190,000.00 | 190,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市三海公司 | 175,680.00 | 175,680.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市旧城区改造指挥部 | 3,850.00 | 3,850.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市生物科技城 | 16,360.00 | 16,360.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市白金汉保龄球 | 1,498.00 | 1,498.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市国际合作公司 | 68,000.00 | 68,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市奔达可轮胎公司 | 674,873.18 | 674,873.18 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市阿力甜公司 | 410,000.00 | 410,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市吉达通讯公司 | 598,725.98 | 598,725.98 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市东煤多种经营公司 | 80,000.00 | 80,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春市科鹰保温防腐公司 | 763,352.50 | 763,352.50 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春众维传播公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
广州锦耀同辉有限公司 | 399,000.00 | 399,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
吉林省红石药厂 | 349,565.33 | 349,565.33 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
长春机电国有资产经营公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
应收个人欠款小计 | 493,739.32 | 493,739.32 | 100% | 经减值测试已发生损失 |
合计 | 5,807,496.65 | 5,807,496.65 | 100% | -- |
四、对本公司预付款项的情况说明
本公司在2012年半年度报告中对预付款项金额前五名单位的时间未进行说明,现补充说明如下:
单位: 元
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
吉林省美通科技有限公司 | 非关联方 | 21,895,395.89 | 1年以内 | 未决算 |
湖光花园 | 非关联方 | 19,029,979.00 | 3年以上 | 未决算 |
长春建工集团吉泽建设有限公司 | 非关联方 | 13,990,118.00 | 1-2年 | 未决算 |
吉林远大建设工程有限公司 | 非关联方 | 12,618,421.60 | 1年以内 | 未决算 |
上海奥星制药技术装备有限公司 | 非关联方 | 11,079,370.00 | 1年以内 | 未决算 |
合计 | -- | 78,613,284.49 | -- | -- |
注:预付湖光花园的19,029,979.00元,为预付的土地出让金款。其他预付款项为预付的工程及设备款,暂未结算。
公司对本次2012年半年度报告未尽披露事宜表示歉意,特此补充更正公告。
长春高新技术产业(集团)股份有限公司
董事会
2012年10月11日
证券代码:000661 证券简称:长春高新 公告编号:2012-44
长春高新技术产业(集团)股份有限公司
2012年第三季度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间:2012年1月1日——2012年9月30日
2.预计的业绩: □亏损 □扭亏为盈 √同向上升 □同向下降
预计本报告期与上年同期均盈利,且与上年同期相比将出现大幅变动,具体如下:
项 目 | 本报告期 | 上年同期 |
归属于上市公司股东的净利润 | 比上年同期增长:125% - 142% | 盈利:6,812万元 |
盈利:15,300万元–16,500万元 |
基本每股收益 | 盈利: 约1.17---1.26元 | 盈利: 0.52元 |
预计2012年度7月1日——9月30日期的业绩变动情况如下:
项 目 | 本报告期
2012年7月1日——2012年9月30日 | 上年同期
2012年7月1日——2012年9月30日 |
归属于上市公司股东的净利润 | 比上年同期增长:129% - 175% | 盈利:2,585万元 |
盈利:5,922万元–7,122万元 |
基本每股收益 | 盈利: 约0.46---0.55元 | 盈利: 0.20元 |
二、业绩预告预审计情况
业绩预告未经过注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
本期业绩增长系下属控股子公司金赛药业、华康药业及百克生物业绩增长所致。
四、其他相关说明
1.本次业绩预告的有关决策程序(不适用)。
2.关于公司股票可能被实施或撤销退市风险警示、其他特别处理、暂停上市、恢复上市或终止上市的说明(不适用)。
3、本次业绩预告是根据公司财务部门对经营情况初步测算作出,具体数据将在公司2012年第三季度报告中详细披露,敬请广大投资者注意投资风险。
长春高新技术产业(集团)股份有限公司
董事会
2012年10月11日