证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人沈广仟、主管会计工作负责人王毅兴及会计机构负责人（会计主管人员） 陈滨声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  资产负债表项目

  （１）货币资金较期初余额增长７９４％，主要是本期募集资金到位所致。

  （２）应收票据较期初余额降低５０％，主要系本期通过背书转让票据支付应付款所致；

  （３）应收账款较期初余额增长４１％，主要是由于销售增长相应应收账款同比增长所致；

  （４）预付账款较期初余额增长１５１％，主要系采购进口仪器，采用信用证支付所致；

  （５）其他应收款较期初余额降低６２％，主要系本期结转上市费用所致；

  （６）存货较期初余额降低３３％，主要系本期为提高资金使用效率，提高存货周转率所致；

  （７）在建工程较期初余额增长１９６％，主要系募投项目及自建项目投入所致；

  （８）短期借款较期初余额减少１００％，主要系使用募投资金补充流动资金后，用自有资金偿还流动资金贷款所致；

  （９）应付票据较期初增长１００％，主要系为提高资金使用效率，合理利用金融票据所致；

  （１０）应付账款较期初余额增长８９％，主要系为提高资金使用率，控制采购风险，按采购增长比例相应增加应付账款比例所致；

  （１１）预收款项较期初余额减少３５％，主要系期初预收账款按照会计准则在本期确认收入所致；

  （１２）应交税费较期初余额增加１３５％，主要系本期收入增长带来的所得税、增值税、营业税金及附加增长以及依据税务相关规定利德曼本部所得税缴纳方式由按月预缴改为按季预缴所致；

  （１３）其他应付款较期初余额减少３０％，主要系在募投项目以及自建项目建设过程中，收取的项目招标保证金，按合同规定在本期退还所致；

  （１４）一年内到期的非流动负债较期初余额减少１００％，主要系使用募投资金补充流动资金后，用自有资金偿还一年内到期借款所致；

  （１５）长期借款较期初余额增加１３４％，主要系公司为工程建设项目向银行申请中期借款所致；

  （１６）股本较期初余额增加３３．３３％，主要系公司公开发行３８４０万股人民币普通股所致；

  （１７）资本公积较期初余额增加１７５５７％，主要系公司公开发行股票募集资金扣除股本后计入资本公积所致；

  （１８）未分配利润较期初余额增加６８％，主要系本期净利润增长所致；

  利润表项目

  （１９）营业税金及附加本期数较上年同期数增长７９％，主要系本期收入增长附带相应的应交税金所致；

  （２０）财务费用本期数较上年同期数降低６０％，主要系公司本期募集资金利息收入增加，同时偿还前期流动资金借款，利息减少所致；

  （２１）营业外收入本期数较上年同期数增长３５６０％，主要系公司本期获得的政府补助所致；

  （２２）营业外支出本期数较上年同期数降低６２％，主要系公司加强风险防范，最大限度避免营业外支出所致；

  （２３）所得税费用本期数较上年同期数增长４４％，主要系公司本期利润增长以及获得政府补助影响所致；

  现金流量表项目

  （２４）报告期内，经营活动产生的现金净流入较上期增长３４９％，主要系销售收入增长相应的回款增长所致，投资活动产生的现金净流出较上期增长３０７％，主要系公司在建工程所致，筹资活动产生的现金净流入较上期增长了４１８９％，主要系上市发行募集资金所致。

  （二）业务回顾和展望

  １、报告期主营业务经营情况

  ２０１２年１－９月份，公司在暨定预算目标和工作方针指引下，加强市场管理和开发，加大研发力度，提升管理水平，各项重点工作有序开展，整体销售业绩良好，有力保障了２０１２年经营目标的实现。

  ２０１２年第三季度，公司的主营收入和净利润继续以较大幅度增长，各重要指标预算的执行也较为理想。１－９月份，公司实现销售收入２２，４８６．４０万元，较去年同期增长２８％；实现归属于上市公司股东的净利润７，４４１．６１万元，较去年同期增长４２％。报告期内，公司继续坚持研发投入策略，通过自主创新活动，研究转化成果越来越多，丰富了公司的产品线，产品的技术水平越来越高，公司自主研发的全自动生化分析仪（ＢＡ８００）取得注册证书。

  ２、未来展望

  公司将继续认真贯彻执行２０１２年度经营计划，加强内控体系建设和内部管理流程优化，持续提高内部管理水平；进一步完善和规范内部控制制度，加强内控制度的执行力度；严格内部审计体系，强化内部审计监督职能；进一步加大研发力度，增强公司可持续发展能力；继续完善全国销售网络的建设，充分利用公司营销网络优势，不断扩大市场份额；提高募集资金使用效率，扩大生产规模，提高产品质量，使公司向产品系列化、多样化方向发展。

  公司将坚持立足于全体股东利益的最大化，全面落实各项工作，不断提高公司治理、经营管理和规范运作水平，不断提高公司盈利能力和持续发展能力，确保公司２０１２年经营指标的顺利完成。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，结合公司实际情况，公司在《公司章程》中明确了利润分配政策。关于修订公司章程的议案已经２０１１年１１月１４日召开的２０１１年第二次临时股东大会会议审议通过。公司利润分配政策为：

  （一）股利分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。利润分配额不得超过累计可分配利润，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会在利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。在公司董事会制定利润分配方案的２０日前，公司董事会将发布提示性公告，公开征询社会公众投资者对本次利润分配方案的意见，投资者可以通过电话、信件、深圳证券交易所互动平台、公司网站等方式参与。证券事务部应做好记录并整理投资者意见，提交公司董事会、监事会。公司董事会在制定和讨论利润分配方案时，需事先书面征询全部独立董事和外部监事的意见，董事会制定的利润分配方案需征得１／２以上独立董事同意且经全体董事过半数表决通过。公司监事会在审议利润分配方案时，应充分考虑公众投资者对利润分配的意见，充分听取外部监事的意见，在全部外部监事对利润分配方案同意的基础上，需经全体监事过半数以上表决通过。股东大会在审议利润分配方案时，公司董事会指派一名董事向股东大会汇报制定该利润分配方案时的论证过程和决策程序，以及公司证券事务部整理的投资者意见。利润分配方案需经参加股东大会的股东所持表决权的过半数以上表决通过。

  （二）利润分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。公司一般按照年度进行现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的２０％。公司在实施现金分配股利的同时，可以派发股票股利。

  （三）公司董事会未作出现金分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。

  （四）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案需经董事会审议后提交股东大会批准。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的２０％。公司董事会在审议调整利润分配政策时，需经全体董事三分之二通过，并需获得全部独立董事的同意。监事会应当对董事会拟定的调整利润分配政策议案进行审议，充分听取外部监事意见，并经监事会全体监事过半数以上表决通过。公司股东大会在审议调整利润分配政策时，应充分听取社会公众股东意见，除设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以支持。

  （五）公司未来的股东分红回报规划：公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑企业实际情况、所处发展阶段、未来发展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，进而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，坚持现金分红为主这一基本原则，每年现金分红比例不低于当期实现可供分配利润的２０％。回报规划制定周期和相关决策机制：公司至少每五年重新审阅一次《股东分红回报规划》，根据股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划。但公司保证调整后的股东回报计划不违反以下原则：公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的２０％。公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。

  公司现金分红情况：根据《北京利德曼生化股份有限公司章程》，公司制定了２０１１年度利润分配预案，具体内容为：公司拟以总股本１５３，６００，０００．００为基数，按每１０股派发现金红利１元（含税），共分配现金股利１５，３６０，０００．００元，剩余未分配利润结转以后年度。该利润分配预案于２０１２年３月２８日经第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第八次会议审议通过，相关公告于２０１２年３月２９日在中国证监会创业板指定信息披露网站上刊登。２０１２年４月１９日，２０１１年年度股东大会通过了该决议，相关公告于２０１２年４月２０日在中国证监会创业板指定信息披露网站上刊登。２０１２年５月１４日，公司在中国证监会创业板指定信息披露网站上刊登了《２０１１年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日：２０１２年５月２１日；除息日：２０１２年５月２２日；红利发放日：２０１２年５月２２日。截至２０１２年５月２２日，公司全体股东的现金红利已全部发放完毕。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否