证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人李军、主管会计工作负责人沙丽及会计机构负责人（会计主管人员） 宓夷洁声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、资产负债表项目变动分析

  １、报告期内货币资金增加２３０．７５％，主要原因为报告期内收到ＩＰＯ募集资金，增加银行存款所致。

  ２、报告期内应收票据增加１００％，主要原因为报告期内收到客户的银行承兑汇票但尚未到期和贴现。

  ３、报告期内应收账款增加１１９．６７％，主要原因是报告期内营业收入增加，且因完工验收项目较集中，但验收款尚未收回所致。

  ４、报告期内预付账款增加４４．２１％，主要原因是报告期内为购买原材料预付的货款增加所致。

  ５、报告期内其他应收款增加１６６．９２％，主要原因是随着营销网络的增加，销售人员的备用金增加，投标保证金、履约保证金的增加以及出口退税额的增加；且因施工项目增加，工程人员备用金也同步增加造

  ６、报告期内投资性房地产增加１００％，主要原因是公司大钟寺房产出租。

  ７、报告期内固定资产增加４８．４５％，主要原因是公司扩大经营规模，购置生产用机器，销售用车辆导致。

  ８、报告期内在建工程减少８４．１４％，主要原因为公司所购的大钟寺房产交付使用并对外出租，由在建工程转入投资性房地产所致。

  ９、报告期内长期待摊费用减少３０．５１％，主要原因本期无新增费用，按月递减分摊费用造成。

  １０、报告期内短期借款减少３１．５１％，主要原因为公司偿还了到期的银行贷款。

  １１、报告期内应付账款增加３６．９％，主要原因是公司扩大规模，施工项目增加，相应应付账款增加。

  １２、报告期内应付职工薪酬减少７５．８７％，主要原因是本期支付上年末计提的应付职工福利及奖励基金。

  １３、报告期内应交税费减少６２．７９％，主要原因为报告期末公司应交增值税及企业所得税均有所下降，应交增值税的下降为报告期内进项税额较上年末增加。企业所得税的下降原因：上年末公司高新技术企业证书到期在审核阶段尚未取得税务批复，母公司按２５％计提企业所得税，而报告期是执行高新技术企业按照１５％计提的企业所得税，由此造成的税率差导致企业所得税的下降所致。

  １４、报告期内其他应付款增加３７１．６％，主要原因是新增投资性房地产部分购房款尚未支付，以出租收入冲抵；且随着公司营销网络扩大，分公司房租的增加。

  １５、报告期内股本增加３３．３３％，主要原因是报告期内公司上市对外发行人民币普通股Ａ股２５００万股导致增加了实收资本所致。

  １６、报告期内资本公积增加３１５．４５％，主要原因是报告期内公司上市对外发行人民币普通股Ａ股２５００万股的股本溢价部分。

  １７、报告期内未分配利润增加５２．１％，主要原因是报告期内新增利润较高造成。

  二、利润表项目变动分析

  １、报告期内，营业税金及附加较去年同期增长３２．０８％，主要原因是收入增加税金同步增加，且本期增收了地方教育费附加。

  ２、报告期内，财务费用较去年同期减少了１１５．３５％，主要原因是报告期内收到ＩＰＯ募集资金，银行存款大幅增加，利息收入随之增加，同时贷款减少，利息支出随之减少，故造成财务费用大幅下降。

  ３、报告期内，资产减值损失较去年同期增加１５２．５６％，主要原因为报告期内应收账款增长幅度较大，从而按账龄计提的应收账款坏账准备有所增加所致。

  ４、报告期内，营业外支出较去年同期增长４８．６３％，主要原因是本期债务重组损失造成。

  ５、报告期内，非流动资产处置损失较去年同期增长６１１．２９％，主要原因是报告期内公司自然淘汰一批已达到使用期限的办公电脑造成。

  三、现金流量表项目变动分析

  １、报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增长４４．６７％，主要原因是公司员工有所增加，导致支付给职工的薪酬以及发放职工福利增加所致。

  ２、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少１０７．５３％，主要原因为报告期内公司为扩大业务规模及销售订单，对销售合同收款条件有所放宽，同时本期国家的金融形势不容乐观，也是导致经营性现金流入较差的原因之一。

  ３、报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期减少６１．８５％，主要原因是去年同期支付了亦庄基建项目土地出让金导致。

  ４、报告期内，筹资活动现金流入比去年同期增长５８２．１７％，主要原因是报告期内收到的ＩＰＯ募集资金。

  ５、报告期内，偿还债务所支付的现金比去年同期增长４３．１８％，主要原因是公司偿还到期银行借款造成。

  ６、报告期内，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比去年同期增加４８．５９％，主要原因是报告期内支付的股份红利所致。

  ７、报告期内， 支付的其他与筹资活动有关的现金比去年同期增长５７９．６５％，主要原因是报告期内支付的ＩＰＯ发行相关费用。

  （二）业务回顾和展望

  报告期内，公司为实现稳健发展的目的，采取加强与规范内部管理，加大研发投入，扩大营销网络，改变营销策略等一系列举措，进一步提高团队凝聚力和执行力，扩大规模，提高公司产品竞争能力，扩大市场份额，提升公司形象。

  报告期内公司实现营业收入为３９２５７．１３万元，较去年同期增长１２．５６％；实现归属于上市公司股东的净利润为３９４１．４２万元，较去年同期增长９．２９％。公司的各项经营管理工作有计划有步骤地开展，实现了较去年同期销售收入、利润及订单的稳步增长。

  在市场营销方面，公司增加了销售人员和销售网点，加强了对销售团队的培训与考核，为业绩增长打下了坚实的基础；并且公司研制的ＬＥＤ电视产品得到市场的高度认可，订单超预期。

  在新产品研发方面，公司研制的ＬＥＤ电视点间距可达到１．６ｍｍ；系统显示产品信息平台已经研发成功，并已经投入使用。

  在技术创新方面，２０１２年１－９月，公司已获授权专利８个，正在申请专利１１个；已获授权专利总数达到９１个，其中发明专利９个，正在申请专利总数为１２２个。２０１２年１－９月，公司取得了２１个软件著作权，软件著作权总数达到４１个。

  在管理方面，根据公司发展及市场开发的需要，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，逐步引进高级管理人才，加强内部控制，提高管理效率，做好开源节流，保证公司利润的稳健增长，以回报投资者的信任。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  2012年5月15日，利亚德2011年年度股东大会审议通过了《关于修订<利亚德光电股份有限公司章程>的议案》和《关于公司2011年度利润分配预案的议案》。

  公司章程第一百五十七条公司利润分配政策为：

  （一）利润分配政策的研究论证程序和决策机制

  １、利润分配政策研究论证程序公司制定利润分配政策或者因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要修改利润分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证，并听取独立董事、监事、公司高级管理人员和公众投资者的意见。对于修改利润分配政策的，还应详细论证其原因及合理性。

  ２、利润分配政策决策机制董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过并经二分之一以上独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政策的，董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事表决通过，并发表意见。股东大会审议制定或修改利润分配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的２／３以上表决通过，并且相关股东大会会议应采取现场投票和网络投票相结合的方式，为公众投资者参与利润分配政策的制定或修改提供便利。

  （二）公司利润分配政策

  公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。

  １、公司的利润分配形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，但以现金分红为主。

  ２、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的１５％。

  ３、发放股票股利的具体条件：若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在进行现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的２５％。

  ４、利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。

  ５、利润分配应履行的审议程序：公司利润分配方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准。公司董事会须在股东大会批准后二个月内完成股利（或股份）的派发事项。公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，在上述利润分配政策规定的范围内制定或调整股东回报计划。

  （三）利润分配的具体规划和计划安排

  公司董事会应根据股东大会制定或修改的利润分配政策以及公司未来盈利和现金流预测情况每三年制定或修订一次利润分配规划和计划。若公司预测未来三年盈利能力和净现金流入将有大幅提高，可在利润分配政策规定的范围内向上修订利润分配规划和计划，例如提高现金分红的比例；反之，也可以在利润分配政策规定的范围内向下修订利润分配规划和计划，或保持原有利润分配规划和计划不变。董事会制定的利润分配规划和计划应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。若公司利润分配政策根据本章程的相关规定进行修改或公司经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要临时调整利润分配规划和计划，利润分配规划和计划的调整应限定在利润分配政策规定的范围内，且需经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。上述经营环境或者自身经营状况发生较大变化是指公司所处行业的市场环境、政策环境或者宏观经济环境的变化对公司经营产生重大不利影响，或者公司当年净利润或净现金流入较上年下降超过２０％。

  ２０１２年８月１０日，利亚德第一届第二十二次会议审议通过了《关于修订＜利亚德光电股份有限公司章程＞的议案》。该议案尚需经公司２０１２年第二次临时股东大会审议通过。修改后的公司利润分配政策如下：

  第一百五十七条公司利润分配政策为：

  （一）利润分配政策的研究论证程序和决策机制

  １、利润分配政策研究论证程序公司制定利润分配政策或者因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要修改利润分配政策时，应当以股东利益为出发点，保持利润分配政策的连续性和稳定性，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，同时兼顾公司的可持续发展，由董事会充分论证，并听取独立董事、监事、公司高级管理人员和公众投资者的意见。对于修改利润分配政策的，还应详细论证其原因及合理性。

  ２、利润分配政策决策机制董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见并公开披露。公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事表决通过，并发表意见。股东大会应根据法律法规、公司章程的规定对董事会提出的利润分配预案进行审议表决，由出席股东大会的股东或股东代理人所持表决权的２／３以上表决通过，审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。

  （二）公司利润分配政策

  公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。

  １、公司的利润分配形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，但以现金分红为主。

  ２、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，单一年度以现金方式分配的利润不少于按当年实现的合并报表可供分配利润的１５％；同时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的合并报表年均可分配利润的３０％，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。公司董事会将在定期报告中按照有关规定对利润分配方案进行详细披露。

  ３、发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在进行现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的２５％。

  ４、利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。

  ５、利润分配应履行的审议程序：公司利润分配方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准。公司董事会须在股东大会批准后二个月内完成股利（或股份）的派发事项。公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，在上述利润分配政策规定的范围内制定或调整股东回报计划。

  （三）利润分配的具体规划和计划安排

  公司董事会应根据股东大会制定或修改的利润分配政策以及公司未来盈利和现金流预测情况每三年制定或修订一次利润分配规划和计划。若公司预测未来三年盈利能力和净现金流入将有大幅提高，可在利润分配政策规定的范围内向上修订利润分配规划和计划，例如提高现金分红的比例；反之，也可以在利润分配政策规定的范围内向下修订利润分配规划和计划，或保持原有利润分配规划和计划不变。董事会制定的利润分配规划和计划应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况，如公司所处行业的市场环境、政策环境或者宏观经济环境的变化对公司经营产生重大不利影响，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。

  ２０１２年５月１５日，利亚德２０１１年年度股东大会审议通过了《关于公司２０１１年度利润分配预案的议案》。公司２０１１年度权益分派方案为：以公司总股本１００，０００，０００股为基数向全体股东每１０股派发现金股利０．６５元人民币（含税）。此方案于２０１２年５月２４日实施完毕。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否