证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 公司全体董事出席董事会会议。

  １．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

  １．４

  ■

  公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  币种：人民币

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  扣除非经常性损益项目和金额：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ２．２报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３ 重要事项

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  一、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

  单位：万元 币种：人民币

  ■

  （一）报告期末公司资产总额２１２，９４５．９１万元，比年初１５６，８６８．０７万元，增加５６，０７７．８４万元，其中流动资产增加３３，３１８．１２ 万元，非流动资产增加２２，７５９．７１万元，变动较大的是货币资金、应收票据、预付账款、其他应收款、长期股权投资等，简要分析如下：

  １、货币资金期末余额４７，０８１．０１万元，比年初３４，９９７．５６万元，增加１２，０８３．４５万元，主要原因系母公司货币资金增加１２，１６０．５２ 万元；子公司片仔癀化妆品减少１，９１６．１７万元，子公司片仔癀医疗器械增加６２０．７５万元；子公司贵州饮片减少７６９．６１万元，详见现金流量表；

  ２、预付账款期末余额１５，４６０．２６万元，比年初２，６１３．４４万元，增加１２，８４６．８２万元，主要原因系母公司预付货款和预约土地出让金等增加１１，８６９．１７万元，子公司片仔癀医药公司增加６９５．１７万元；

  ３、长期股权投资期末余额２０，６１６．３２万元，比年初５，６５２．３７万元，增加１４，９６３．９５万元，主要原因系母公司投资设立华润片仔癀药业有限公司投资额１４，７００万元。

  （二）报告期末公司负债总额６８，２９６．１２万元，比年初３７，９６９．４９ 万元，增加３０，３２６．６３万元，其中流动负债减少２，７５１．５５ 万元，非流动负债增加３３，０７８．１８ 万元，变动较大的是短期借款、应付票据、预收账款、应付利息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债，简要分析如下：

  １、短期借款期末余额５，４７５．７０万元，比年初１０，３５６．７４万元，减少４，８８１．０４万元，主要原因系母公司偿还短期借款减少５，０８１．０３ 万元；

  ２、预收账款期末余额１，５７３．９７万元，比年初２，３６８．４７万元，减少７９４．５０万元，主要原因系母公司减少３６６．８４万元，子公司片仔癀化妆品增加２８６．３８万元，子公司四川麝业减少１３０．００万元，子公司片仔癀（上海）生物科技增加１００．００万元；

  ３、应付职工薪酬期末余额３，０７２．５９万元，比年初１，８９１．０２万元，增加１，１８１．５７万元，主要原因系母公司应计职工薪酬增加１，１０２．０７万元；

  ４、应付利息期末余额１，０５２．５５万元，比年初１２２．９１万元，增加９２９．６４万元，主要原因系母公司发行债券，增加应付利息９４２．７４万元；

  ５、其他应付款期末余额５，２４４．４６万元，比年初２，９０９．２７万元，增加２，３３５．１９万元，主要系母公司增加应计２２０３．３２万元；子公司片仔癀日化增加１１９．９２万元；子公司片仔癀医疗器械增加 ２７９．８１万元；子公司片仔癀医药公司增加３１６．４０万元；

  ６、一年内到期的非流动负债期末余额９００．００万元，比年初３，９００．００万元，减少３，０００万元，主要系母公司偿还到期借款所致。

  （三）报告期末股东权益合计１４４，６４９．７９万元，比年初１１８，８９８．５９万元，增加２５，７５１．２０万元，主要由当年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：

  １、资本公积期末余额４５，３９６．８５万元，比年初４１，０３５．４４万元，增加４，３６１．４１万元，主要原因系本公司母公司持有的可供出售金融资产的本报告期公允价值变动扣除所得税后的净增加额９０９．８１万元，本公司编制合并财务报表时对子公司医药有限公司资本公积变动而按股权比例确认的其他权益变动增加额３５３５．５５万元；及在编制合并财务报表时对子公司福建片仔癀化妆品有限公司资本公积变动而按股权比例确认的其他权益变动减少额８３．９５万元。

  ２、未分配利润期末余额６６，４９８．６７万元，比年初４５，９６１．０２ 万元，增加２０，５３７．６５万元，主要原因是报告期母公司实现净利润２９，８７１．６５万元，应付普通股股利扣除分配给子公司医药公司１７７．６万股股利１２４．３２万元后９，６７５．６８万元；

  二、报告期公司资产经营业绩同比发生重大变动的说明

  单位：万元 币种：人民币

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  １、营业收入本期发生额８９，７９０．０３万元，比上年同期７４，８４３．６８万元，增加１４，９４６．３６万元，增长１９．９７％，主要原因是本公司母公司收入增加所致；

  ２、销售费用本期发生额８，６６４．２１万元，比上年同期５，４５０．６６万元，增加３，２１３．５５万元，增长５８．９６％，主要系业务宣传费用增加所致；

  ３、财务费用本期发生额１，０７５．３１万元，比上年同期４７８．３４万元，增加５９６．９７万元，增长１２４．８０％，主要系本公司母公司发债应计本期累计财务费用增加所致。

  ４、资产减值损失本期发生额－５７８．５０万元，比上年同期－７８．２９万元，减少５００．２１万元，系本公司母公司收回闽发证券有限责任公司清算破产财产而转回原计提的坏账准备所致；

  ５、 营业利润本期发生额３０，９１１．６６万元，比上年同期２３，１９８．１５ 万元，增加７，７１３．５１万元，增长３３．２５％；主要原因系母公司销售收入增长所致。

  ６、营业外收入本期发生额５，２９６．６０万元，比上年同期１０３．７４万元，增加５，１９２．８６万元，增长５，００５．６５％；主要系母公司以部分无形资产投资设立华润片仔癀药业有限公司，评估价值与账面价值差额所致。

  ７、 利润总额本期发生额３５，９０３．７８万元，比上年同期２３，０９９．０２万元，增加１２，８０４．７６万元，增长５５．４３％；

  ８、 所得税本期发生额５，６７７．７９万元，比上年同期３，７５９．６６ 万元，增加１，９１８．１３万元，增长５１．０２％；

  ９、 净利润本期发生额３０，２２５．９９万元，比上年同期１９，３３９．３６ 万元，增加１０，８８６．６３万元，增长５６．２９％。

  三、报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的说明

  单位：万元 币种：人民币

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  １、 报告期内经营活动产生的现金流量净额 １２，０３６．７３万元，比上年同期１３，２５３．６９万元，减少 １，２１６．９６万元，主要原因本公司母公司本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，减少１５９２万元，子公司片仔癀化妆品本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加５９７．７０万元；

  ２、 报告期内投资活动产生的现金流量净额－１３，５５４．６０元，比上年同期－１，９８７．３３万元，减少１１，５６７．２７万元，主要原因是本公司母公司本期加大投资支出，其中，投资设立合资公司华润片仔癀药业有限公司９，４８９万元，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少８，９９５．９０万元；

  ３、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额１３，４２２．５７万元，比上年同期－６，５５４．４６ 万元，增加１９，９７７．０４万元，主要原因是本公司母公司本期发行债券、取得借款收到的现金增加所致；

  ３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用√不适用

  ３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

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  ３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用√不适用

  ３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

  根据２０１２年５月８日本公司２０１１年度股东大会审议通过的《公司２０１１年度利润分配方案》，公司于２０１２年６月实施了２０１１年度利润分配及资本公积金转增股本的方案：以２０１２年５月３０日为股权登记日，以１４０，０００，０００股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利７．００元（含税），共计派发股利９８，０００，０００元。

  上述利润分配方案已于２０１２年６月６日实施完毕。

  漳州片仔癀药业股份有限公司

  法定代表人：冯忠铭

  ２０１２年１０月２２日