证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人 刘士钢、主管会计工作负责人陆富宏及会计机构负责人（会计主管人员） 范敏声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

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  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、资产负债表项目：

  １、货币资金期末余额为１９，７００．２３万元，较期初 １，３８５．４５万元增加１３２１．９４％，主要系公司在９月份公司发行股票募集资金所致。

  ２、预付账款期末余额７８５．４１ 万元，较期初３５２．８２万元增加１２２．６１％，主要系四季度为公司生产经营旺季，增加了对材料采购的预付款，募投项目的工程及设备预付款。

  ３、存货期末余额３，１８４．５３万元，较期初２，２５７．２７万元增加４１．０８％，主要系四季度为公司生产经营旺季，增加了对存货的储备。

  ４、固定资产余额４，９６７．５９万元，较期初１，３３０．３２万元增加２７３．４１％，主要系募投项目前期投入的生产厂房的完工及相关机器设备的购置增加所致。

  ５、在建工程余额８６０．２６万元，较期初３，２９３．５４万元减少７３．８８％，主要系募投项目前期投入的生产厂房的完工结转所致。

  ６、长期待摊费用余额１６．３９万元，较期初３２．６６万元减少４９．８２％，主要系长期待摊费用的摊销所致。

  ７、预收款项余额１２４．３０万元，较期初８１．３５万元增加５２．８０％，主要系公司收到的客户购货预付款增加所致。

  ８、应付职工薪酬余额６５．０３ 万元，较期初３１４．３１万元减少７９．３１％，主要系公司一季度发放了上年计提员工的年终奖金所致。

  ９、应交税费余额２４５．４４万元，较期初４９１．８９万元减少５０．１０％，主要系公司四季度销售规模占全年比重较大，因而在年末产生的应缴所得税及增值税金额较大所致。

  １０、其他应付款余额５１５．８９万元，较期初６６．２７万元增加６７８．４７％，主要系未支付的与首次公开发行股票相关的发行费用。

  １１、其他非流动负债余额６６．００万元，较期初２０６．００万元减少６７．９６％，主要系公司软件产业发展引导资金项目在本期验收通过并结转计入当期损益。

  １２、股本余额为４，４３４．９４万元，较期初３，３２５．９４万元增加３３．３４％，主要系公开发行１１０９万股股票所致。

  １３、资本公积余额为１９，８４１．７７万元，较期初１，４４３．４１万元增加１２７４．６５％，主要系公开发行１１０９万股股票收到的股本溢价所致。

  １４、未分配利润余额为６，６８４．１５万元，较期初５，１０９．１５万元增加３０．８３％，主要系报告期实现的净利润增加所致。

  一、利润表项目：

  １、报告期内销售费用为２６４．５９万元，较去年同期１９４．０４万元增加３６．３６％，主要系报告期公司继续开拓新市场，以及新增销售人员引起相关的差旅费用，招待费用及人员工资增加所致。

  ２、报告期内管理费用为６６９．１２万元，较去年同期４６０．７９万元增加４５．２１％，主要系报告期管理人员尤其是研发人员的增加、年度薪资调整引起管理人员整体工资增加以及上市费用增加所致。

  ３、报告期内财务费用为４８．５５万元，较去年同期１６．１０万元增加２０１．５２％，主要系报告期部分生产厂房完工，与之相关的项目贷款利息计入当期费用所致。

  ４、报告期内资产减值损失为２．２５万元，较去年同期４８．８９万元下降９５．４０％，主要系报告期内销售货款的回笼比例同比去年有较大增加，引起当期计提的坏账准备减少所致。

  ５、报告期内营业外收入为２５０．２９万元，去年同期为０万元，主要系报告期公司收到的软件产业发展引导资金项目通过验收及政府给予公司的上市奖励资金所致。

  ６、报告期内所得税费用为８１．２４万元，较去年同期２３６．８９万元下降６５．７１％，主要系去年下半年度公司处于高新技术企业复审期间，２０１１年三季度计算所得税费用时将前三季度的应纳税所得额按２５％企业所得税税率进行调整所致。

  三、现金流量表项目

  １、报告期内经营活动产生的现金流量净额为－２７５．０１万元，净额较去年同期－４６８．６８万元增加４１．３２％，主要系报告期公司加大对应收账款的回收力度，积极清理逾期应收账款。公司报告期经营活动现金流量净额为负，主要由于公司生产经营的季节性原因，四季度为公司的销售旺季，公司加大了对材料采购、库存商品备货方面的现金支出。

  ２、报告期内投资活动产生的现金流量净额为－８９７．２９万元，净额较去年同期－１，８１７．００万元减少５０．６２％，主要系去年同期的支出为工程的土建投入，报告期公司生产厂房已达到可使用状态，主要支出进行内外部装修支出及后续工程结算款的支付。

  ３、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为１９，４８７．０８万元，净额较去年同期４５．３９万元增加４２８２８．９６％，主要系报告期公司首次公开发行股票筹集资金所致。

  （二）业务回顾和展望

  一、报告期主营业务经营情况

  １、由于受国内宏观经济持续超预期下行的影响，今年度工程机械行业出现了较大幅度负增长的情况，公司的产品应用行业之一装备制造业的采购需求也出现了一定幅度的下降，其他三大应用行业（国防军工、高校、科研检测机构）的销售增幅基本符合预期，因而公司前三季度的销售整体增幅有所放缓。１－９月份公司实现营业收入５，７１３万元，同比去年增长５．０３％；利润总额１，７７０万元，同比增长１１．０３％；归属于发行人普通股股东的净利润１，５７５万元，同比增长２３．７８％。

  ２、公司加大了新产品和软件开发力度，公司自主研发的“ＤＨ５９网络通讯多参数信号测试分析系统”被列入国家科技部２０１２年度国家重点新产品项目，随着新产品和新技术的逐步推出和应用，将会增强公司的市场竞争力并继续提升公司产品的市场份额；

  ３、公司进一步加强了销售管理：一方面加大市场销售体系的建设力度，增加销售网点及销售人员数，同时加大品牌推广力度，在各地举行市场推广和产品巡展活动；另一方面加强各地技术支持能力，提高技术服务响应速度；同时在子公司东昊成立应用技术研究中心，提高技术服务的深度和广度，进一步挖掘客户潜在需求，巩固与提升现有产品市场份额，保证新增产能的消化。

  二、未来展望：

  １、第四季度是公司销售旺季，公司从生产、销售、服务、物流等方面做好了迎接销售旺季的到来，力争全年销售保持稳定增长。

  ２、公司将持续加大研发投入，不断开发出适销对路的高、精、尖产品，满足不同行业和不同层次的客户的应用需求，以技术和服务水平赢得客户。进一步提升内部管理水平，完善全国销售网络的建设，加快募集资金投入项目的建设，寻找合适收购和兼并对象，做大做强主营业务，提升公司的盈利能力。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  根据中国证监会关于进一步明确与细化上市公司利润分配政策的指导性意见，结合自身实际情况和投资者意愿，公司２０１１年１２月３１日召开的２０１１年第二次临时股东大会审议通过了修订《公司章程》中利润分配的相关条款。修订后的主要利润分配条款（第一百五十八条）如下：公司利润分配政策为：（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并坚持如下原则：１、按法定顺序分配的原则；２、存在未弥补亏损、不得分配的原则；３、同股同权、同股同利的原则；４、公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。（二）公司按下列顺序进行股利分配：１、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的１０％列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的５０％以上的，可以不再提取。２、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。３、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。４、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。５、股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。（三）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。（四）公司采取现金或者股票方式分配股利的条件：１、公司应注重现金分红。当年未进行现金分红的，不得发放股票股利。２、如无重大资本性支出项目发生，公司进行股利分配时，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的２０％；且在公司连续盈利的情形下，两次现金分红的时间间隔不得超过２４个月。重大资本性支出项目是指经公司股东大会审议批准的、达到以下标准之一的购买资产（不含购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的资产）、对外投资（含收购兼并）等涉及资本性支出的交易事项：（１）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的５０％以上的事项。（２）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的５０％以上，且绝对金额超过３０００万元的事项。（３）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的５０％上，且绝对金额超过３００万元的事项。（４）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的５０％以上，且绝对金额超过３０００万元的事项。（５）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的５０％以上，且绝对金额超过３００万元的事项。３、股利采取现金或股票等方式分配的利润不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（五）公司董事会、监事会在审议公司年度报告时，应当对公司是否进行现金利润分配提出预案；在提出预案过程中，应充分考虑独立董事、外部监事（如有）和公众投资者的意见。公司的利润分配预案应由三分之二以上独立董事认可后提交董事会讨论。独立董事、外部监事（如有）应对利润分配方案明确发表意见。公司应通过投资者关系互动平台、公司网站、联系电话、传真、电子邮箱等有效联系方式，征求投资者的意见，并由董事会秘书负责汇总意见并在审议利润分配预案的董事会上说明。公司独立董事在股东大会召开前，可向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。如未做出现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中披露原因、未用于分红的资金留存公司的用途。（六）受外部经营环境或者自身经营的不利影响，导致公司营业利润连续两年下滑且累积下滑幅度达到４０％以上，或经营活动产生的现金流量净额连续两年为负时，公司可根据需要调整利润分配政策，调整后的利润分配政策不得损害股东权益、不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。公司调整利润分配政策，需向公司股东提供网络形式的投票平台，为公司社会公众股东参加股东大会提供便利。（七）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后２个月内完成股利（或股份）的派发事项。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否