证券时报多媒体数字报

  证券代码： ０００９１９ 证券简称：金陵药业 公告编号：２０１２－０２４

  金陵药业股份有限公司

  第五届董事会第八次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  １、金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第八次会议通知于２０１２年１０月９日以专人送达、邮寄等方式送至全体董事。

  ２、本次会议于２０１２年１０月１９日在南京以现场会议方式召开。

  ３、会议应出席董事９名，实际出席董事９名。

  ４、会议由公司董事长沈志龙主持，公司４名监事和董事会秘书列席了会议。

  ５、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

  二、董事会会议审议情况

  １、审议通过了《公司２０１２年第三季度报告》。

  表决结果：以９票同意，０票反对，０票弃权。

  公司２０１２年第三季度报告全文详见２０１２年１０月２３日巨潮资讯网ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ（以下简称“指定网站”），公司２０１２年第三季度报告正文详见２０１２年１０月２３日指定网站以及《中国证券报》、《证券时报》。

  ２、审议通过了《关于变更＜公司主要会计政策、会计估计＞中固定资产折旧年限的议案》。

  公司独立董事对变更《公司主要会计政策、会计估计》中固定资产折旧年限发表如下意见：（一）公司董事会本次审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定。（二）本次会计估计变更，使折旧年限与固定资产实际使用寿命更加接近，符合公司固定资产的实际使用情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。我们同意董事会关于会计估计变更合理性的说明。（三）变更后的会计信息更为科学合理，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。我们同意变更固定资产折旧年限。

  表决结果：以９票同意，０票反对，０票弃权。

  具体内容详见２０１２年１０月２３日指定网站以及《中国证券报》、《证券时报》刊登的《金陵药业股份有限公司董事会关于变更＜公司主要会计政策、会计估计＞中固定资产折旧年限的公告》。

  三、备查文件

  １、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

  ２、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  金陵药业股份有限公司董事会

  二〇一二年十月十九日

  证券代码： ０００９１９ 证券简称：金陵药业 公告编号：２０１２－０２５

  金陵药业股份有限公司

  第五届监事会第八次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  １、金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第八次会议通知于２０１２年１０月９日以专人送达、邮寄等方式送至全体监事。

  ２、本次会议于２０１２年１０月１９日在南京以现场会议方式召开。

  ３、会议应出席监事５名，实际出席监事４名。职工监事王煜因工作原因未参加会议，书面委托监事张萌萌出席并表决。

  ４、会议由公司监事会主席洪俭主持，公司董事会秘书列席了会议。

  ５、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

  二、监事会会议审议情况

  １、审议通过了《公司２０１２年第三季度报告》。

  公司监事会对董事会编制的公司２０１２年第三季度报告进行了认真审核，并提出如下的书面审核意见：（一）公司２０１２年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规和《公司章程》以及公司内部管理制度的各项规定。（二）公司２０１２年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司本季度的经营管理和财务状况等事项。（三）在提出本意见前，未发现参与２０１２年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

  表决结果：以５票同意，０票反对，０票弃权。

  ２、审议通过了《关于变更＜公司主要会计政策、会计估计＞中固定资产折旧年限的议案》。

  公司监事会对变更《公司主要会计政策、会计估计》中固定资产折旧年限发表如下意见：（一）公司董事会本次会议审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。（二）变更后的会计估计能够反映公司固定资产折旧年限的真实状况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。公司监事会同意董事会关于会计估计变更合理性的说明。（三）变更后的会计信息更为科学合理，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意变更固定资产折旧年限。

  表决结果：以５票同意，０票反对，０票弃权。

  三、备查文件

  １、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

  ２、深交所要求的其他文件。

  特此公告

  金陵药业股份有限公司

  监事会

  二〇一二年十月十九日

  证券代码：０００９１９ 证券简称：金陵药业 公告编号：２０１２－０２７

  金陵药业股份有限公司董事会

  关于变更《公司主要会计政策、会计估计》中

  固定资产折旧年限的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本次变更情况概述

  随着公司的发展和扩张，在实际工作中，部分新建房屋建筑物的设计使用年限与现行的《公司主要会计政策、会计估计》中的房屋建筑物类固定资产最长折旧年限存在较大差异，如宿迁医院在建住院大楼设计使用年限为５０年（ＧＢ５０１５３－２００８《工程结构可靠度设计统一标准》３．３ 设计使用年限和耐久性一般房屋建筑结构（３类）的设计基准期为５０年）。为正确反映公司固定资产的实际运营状况，使折旧年限与固定资产实际使用寿命更加接近，公司对固定资产折旧年限变更如下：

  原条款为：本公司固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计５％的净残值率确定其分类折旧率如下：

  ■

  变更为：本公司固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计５％的净残值率确定其分类折旧率如下：

  ■

  二、董事会关于会计政策、会计估计变更合理性的说明

  公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于变更＜公司主要会计政策、会计估计＞中固定资产折旧年限的议案》，董事会对本次审议通过的关于变更会计估计事项说明如下：１、公司根据《企业会计准则》的规定，自２０１３年１月１日起对房屋建筑物类固定资产折旧年限的会计估计进行变更。２、上述会计估计变更，反映公司固定资产的实际运营状况，使财务报表更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息。３、上述会计估计变更，符合相关法律、法规的有关规定和公司的实际情况，能够使折旧年限与固定资产实际使用寿命更加接近，变更的依据真实、可靠。

  三、本次会计政策变更、会计估计变更影响

  公司对房屋建筑物类固定资产折旧年限的会计估计进行变更，自２０１３年１月１日开始执行。根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对上述会计政策及会计估计的变更采用未来适用法，故本次会计政策及会计估计变更不改变以前期间的会计政策和会计估计，不需追溯调整以前会计期间损益，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

  经公司财务部门初步测算，如本次会计估计变更开始执行，与原会计估计相比，公司２０１３年度新增房屋建筑物因折旧年限增加、折旧额相对减少而增加公司净利润约３００万元，占２０１１年度经审计的归属于母公司所有者的净利润的比例仅为１．８２％，影响较小，不需要提交公司股东大会审议。

  四、公司独立董事的意见

  公司独立董事认为： １、本公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定。２、本次会计估计变更，使折旧年限与固定资产实际使用寿命更加接近，符合公司固定资产的实际使用情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。我们同意董事会关于会计估计变更合理性的说明。３、变更后的会计信息更为科学合理，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。我们同意变更固定资产折旧年限。

  五、公司监事会的意见

  公司第五届监事会第八次会议审议通过了《关于变更＜公司主要会计政策、会计估计＞中固定资产折旧年限的议案》，监事会认为：１、公司董事会本次审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。２、变更后的会计估计能够反映公司固定资产折旧年限的真实状况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形。公司监事会同意董事会关于会计估计变更合理性的说明。３、变更后的会计信息更为科学合理，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意变更固定资产折旧年限。

  六、备查文件

  １、公司第五届董事会第八次会议决议；

  ２、公司第五届监事会第八次会议决议；

  ３、公司独立董事关于会计估计变更的独立意见。

  特此公告。

  金陵药业股份有限公司董事会

  二〇一二年十月十九日