证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

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  公司负责人刘江山、主管会计工作负责人俞菊美及会计机构负责人（会计主管人员） 李英声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

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  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

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  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

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  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、资产负债表项目说明如下：

  （１）货币资金期末较年初减少５９．９５％（绝对额减少２２，７４１．３０万元），主要是本期固定资产投资（含在建工程）增加３６，４０１．５７万元，存货增加１５，８２８．２１万元，分配股利６，４００万元，虽然借款净增加了２８，６００万元，但不足以抵补现金的净流出增加。

  （２）其他应收款期末较年初增加１０１．２２％（绝对额增加３６５．６７万元），增加的主要项目系本期结转固定资产时根据合同预估的可以抵扣但尚未收到增值税发票的进项税额。

  （３）存货期末较年初增长６８．８４％（绝对额增加１５，８２８．２１万元），原因之一是子公司焦作龙星项目投产增加原材料７７００万元、原因之二是由于产品销售价格低迷，公司主动增加了产品库存（增加金额８０３４万元）以期日后获得较好的效益。

  （４）其他流动资产期末较年初减少５１．５５％（绝对额减少１６０．２６万元）源自于正常的摊销减少。

  （５）固定资产期末较年初增长４２．６２％（绝对额增加２９，６７５．６５万元），主要原因是子公司焦作龙星工程项目建设投产增加固定资产３３，９０９．７３万元。

  （６）在建工程期末较年初增长６８％（绝对额增加６，７２５．９２万元），主要是本期１＊３．５万吨／年白炭黑项目的工厂投入增加所致。

  （７）工程物资期末较年初增长７１．５７％（绝对额增加２９３．６３万元），变动幅度大但绝对额很小，主要系白炭黑工程的准备物资。

  （８）借款（包括短期借款、长期借款、一年内到期的长期借款）期末较年初增长３５．６１％（绝对额增加２８，６００万元），主要系为满足焦作龙星的项目建设资金及开工后的流动资金增加所致。

  （９）应付票据期末较年初增长３２％（绝对额增加８００万元），系公司为筹集采购原料油所需资金，在归还了到期的２５００万元应付票据后，重新向银行开具了３３００万元银行承兑汇票。

  （１０）应付账款期末较年初增长６８．９７％（绝对额增加６，２１９．３３万元），主要是报告期内公司在加大工程项目建设过程中形成的应付工程、设备款增加所致。

  （１１）应付职工薪酬期末较年初减少３７．７５％（绝对额减少１６８．１９万元），主要原因是公司在年初（春节前）将职工薪酬中的奖金部分全部发放所致。

  （１２）应交税费项目期末较年初减少１８４．５９％（绝对额减少３，７４４．００万元），主要原因一是本期交纳了期初的应交税款，二是子公司焦作龙星的增值税留抵税款增加了２，４９２．３７万元所致。

  （１３）其他应付款期末较年初增长９０．１０％（绝对额增加９３８．９７万元），主要是报告期内出口产品数量有了较大增幅，相应的海运费、运杂费增加了８０５．２６万元所致。

  （１４）股本项目期末较期初增长５０％（绝对额增加１６０００万元），增加原因为本公司以资本公积金每１０股转增５股（金额１６０００万元）所致。

  （１５）资本公积期末较期初减少２７．８６％（绝对额减少１６０００万元），原因同上。

  （１６）专项储备期末较期初增加１０４．７９万元，系本公司之子公司沙河市龙星精细化工有限公司生产的工业萘、轻油、洗油为高危化学品，根据财政部、安全监管总局２０１２年２月１４日下发的《关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企〔２０１２〕１６号），本公司按照规定以上年度的销售收入和计提比率计算，全年应计提安全生产费２４０．１６万元，本报告期提取１８０万元，使用７５．２１万元。

  （１７）营业收入、营业成本本期较上年同期分别下降９．８０％和７．３２％，系炭黑价格和主要原材料（煤焦油、蒽油）价格均向下变动但变动幅度不一致所致，本期炭黑销售价格较上年同期下降幅度为１６．２４％，本期因原料油价格下降导致的炭黑制造成本较上年同期下降幅度为１３．７９％。

  （１８）资产减值损失本期较上年同期数降低８５．５３％（绝对额减少１，１３５．９５万元），主要系两个比较时点应收款项增加额变动所致（２０１２年９月３０日应收款项余额－２０１１年１２月３１日应收款项余额＝５，８５７．３４万元，２０１１年９月３０日应收款项余额－２０１０年１２月３１日应收款项余额＝２２，２２６．６２万元）。

  （１９）营业外收入本期较上年同期减少３９．５３％（绝对额减少４８７．３５万元），主要系当期收到的政府补助较上年同期减少所致。

  （２０）所得税费用本期较上年同期减少６３．２８％（绝对额减少１，０８４．５８万元），系因炭黑毛利率下降致使应纳税所得额减少所致。

  （２１）净利润本期较上年同期下降了５９．２３％（绝对额减少５０３５．３９万元），原因就是主要产品炭黑的销售价格的下降幅度超过了制造成本的下降幅度，从而造成毛利率降低，毛净利润减少。

  （２２）每股收益本期较上年同期下降了５７．６３％（绝对额下降了０．１０２元／股），系当期炭黑产品毛利率下降导致的净利润下降所致。

  （２３）经营活动产生的现金流量净额本期为－５，９２０．０９万元，较上年同期的－３，９７３．９８万元净流出多出１９４６．１１万元，主要系当期焦作龙星的生产线投入运营增加流动资金所致。

  （２４）本期收回投资收到的现金为０元，上年同期为５００万元，系上年同期以５００万元的价格将持有沙河市建设投资有限责任公司１２．５％的股权对外出售，本期没有同类事项。

  （２５）本期吸收投资收到的现金为０元，上年同期为８０００万元，系上年同期公司和和宁联投资有限公司共同投资设立焦作龙星化工有限责任公司，吸收宁联投资有限公司投资资金８０００万元，本期没有同类事项。

  （２６）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长４７．２４％（绝对金额１０，８４９．４８万元），主要系本期增加对子公司焦作龙星化工有限责任公司工程项目投资、本埠白炭黑项目投资所致。

  （２７）本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增长６３．５８％（绝对额增加４７６０．４２万元），系分配股利增加２４００万元，其他增加额为支付利息及利息性质的财务顾问费增加额。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  √ 适用 □ 不适用

  公司１×３．５万吨白炭黑项目建设进展正常，预计年末可以进行试生产。

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

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  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

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  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否