证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

  公司负责人刁东庆、主管会计工作负责人刁东庆及会计机构负责人陈毓沾声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  ２０１２年１－９月公司总体经营情况

  ２０１２年１－９月，公司实现水泥产量８０６．５９万吨、销量８０５．９０万吨，较上年同期分别下降了７．０７％、４．５９％；实现营业收入２４０，７０２．０５万元，较上年同期下降了１８．０２％；实现归属于上市公司股东的净利润１２，３４４．３５万元，较上年同期下降了７２．４７％。

  今年１－９月，受水泥有效需求下降的影响，区域水泥市场竞争异常激烈，价格从上年底的高位开始持续回落，直至９月中下旬才止跌回升。受此影响，公司水泥平均销售价格同比下降了１５．５４％，而水泥平均销售成本同比仅下降了２．１０％，导致综合毛利率同比下降１０．９６个百分点，从而使得归属于上市公司股东的净利润大幅度下降。

  报表项目变动分析

  １、资产负债表项目

  （１）货币资金较上年末下降了３８．４１％，主要是为节约财务费用，公司采用了以闲置募集资金补充流动资金的方式归还了部分银行借款，导致货币资金减少。

  （２）预付款项较上年末增长了４７．３４％，主要是本期在建项目预付了较多设备、土地等款项。

  （３）其他应收款较上年末增长了８０．３１％，主要是期末子公司恒基建材处置部分资产的款项尚未收回。

  （４）长期应收款较上年末增长了２９６．９０％，主要是本期子公司文华矿山长隆山矿场缴纳了矿山扩建部分的生态环境恢复治理保证金。

  （５）在建工程较上年末增长了７８０．８８％，主要是在建工程项目建设投入增加。

  （６）无形资产较上年末增长了５０．５９％，主要是子公司文华矿山取得了扩建部分的石灰石采矿权。

  （７）长期待摊费用较上年末增长了６０．２１％，主要是子公司福建塔牌防护区拆迁费增加所致。

  （８）应付职工薪酬较上年末下降了４５．４２％，主要是本期公司发放了上年度奖金及管理人员激励薪酬。

  （９）应交税费较上年末下降了１０４．６２％，主要是本期水泥销售价格的下降导致销售毛利率下降幅度较大，致使利润总额大幅下降，使得期末应交企业所得税大幅减少。

  （１０）其他应付款较上年末增长了１３５．４１％，主要是子公司文华矿山应付石灰石采矿权价款增加。

  （１１）长期借款较上年末下降了３３．３３％，系期末将一年内到期的长期借款重分类到“一年内到期的非流动负债”项目列示所致。

  （１２）专项储备较上年末增长了３６．６５％，系公司提取的安全生产费增加所致。

  （１３）少数股东权益较上年末增长了１４６．１２％，系少数股东对搅拌站的投资增加。

  ２、利润表项目

  （１）投资收益较上年同期增加了６５４．７１万元，增幅１７６．８７％，主要是本期按权益法核算的合营和联营企业的利润增加。

  （２）营业外收入较上年同期增长了１２９．３５％，主要是本期子公司恒基建材非流动资产的处置利得增加所致。

  （３）营业外支出较上年同期下降了３０．４１％，主要是本期公益性捐赠减少所致。

  （４）所得税费用较上年同期下降了６６．７９％，主要是受本期营业收入同比下降１８．０２％及毛利率同比下降１０．９６个百分点的叠加影响，利润总额大幅下降了７１．１０％，导致所得税费用相应大幅下降。

  ３、现金流量表项目

  （１）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少３１，４１６．９１万元， 减幅５１．９７％，主要是本期营业收入和毛利率的双双下降以及存货资金占用增加所致。

  （２）投资活动产生的现金流量净额较上年同期多支付４，８５８．１２万元， 增幅２１．２９％，主要是本期资本性支出较上年同期增加所致。

  （３）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期少支付９，７６５．０６万元，减幅２２．４２％，主要是上年同期偿还借款较多。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  √ 适用 □ 不适用

  （１）２００９年８月１３日，子公司福建塔牌与中国工商银行股份有限公司梅州分行、中国银行股份有限公司梅州分行签订了编号为２００９年梅银团字第０００１号的银团贷款合同，期限为陆年，从２００９年８月１９日至２０１５年８月１７日，合同借款金额为人民币６４，０００万元。截至２０１２年９月３０日，该合同项下借款余额为人民币３７，２００万元。

  （２）２０１２年２月２８日，子公司金塔水泥与中国建设银行股份有限公司蕉岭支行签订编号为（２０１２）蕉流贷字第２号《人民币资金借款合同》，借款金额７，０００万元，期限为壹年，从２０１２年２月２８日起至２０１３年２月２７日止。

  （３）２０１２年３月３１日，子公司福建塔牌与中国民生银行股份有限公司汕头分行签订编号为公借贷字第９９１７２０１２２９８５４５号《流动资金贷款借款合同》，借款金额５，０００万元，期限为壹年，从２０１２年３月３１日起至２０１３年３月３１日止。

  ４、其他

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  广东塔牌集团股份有限公司

  法定代表人：刁东庆

  ２０１２年１０月２１日