证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

  所有董事均已参加本次董事会通讯表决会议。

  公司董事长魏玉林先生、董事总经理闫志刚先生、财务总监魏平孝先生、财务经理池国光先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  √ 是 □ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、货币资金：较期初减少２９，０５５万元，增长率－３０．４９％，主要原因为经营性付款增加、支付新收购公司股权款及偿还短期借款。

  ２、应收账款：较期初增加１０９，６３４万元，增长率３０．６２％，主要原因为销售增长拉动应收账款余额上升。

  ３、其他应收款：较期初增加１，９４４万元，增长率６７．８２％，主要原因为本期新收购公司影响及备用金、其他各类往来款增加。

  ４、其他流动资产：较期初减少２９０万元，增长率－３７．９３％，主要原因为留抵的应交增值税和企业所得税减少。

  ５、在建工程：较期初减少４，３５５万元，增长率－３３．２３％，主要原因为本公司之子公司国控广西新建物流中心项目、苏州万庆新建无菌车间项目等本年完工部份转入固定资产。

  ６、商誉：较期初余额增加３，６３２万元，增长率６７．８２％，主要原因为本期新收购国控肇庆、国控江门及国控韶关三家非同一控制企业影响。

  ７、其他非流动资产：较期初余额增加１２，７５６万元，增长率３１６．７４％，主要包括本公司之子公司广西物流因政府实施旧城区改造进行搬迁，获得实物补偿；同时，本公司之子公司致君制药预付设备采购款增加。

  ８、应付账款：较期初增加８８，５０６万元，增长率３５．４５％，主要原因为销售增长带动采购增加，从而使应付账款余额增长。

  ９、预收账款：较期初减少２０８９万元，增长率－３５．５８％，主要原因为期初将符合收入确认条件的预收款转入销售收入。

  １０、一年内到期的非流动负债：较期初余额增加４３２１万元，增长率１８０．３５％，主要原因为一年内到期的长期借款增加及本公司之子公司致君制药一年内到期的产品促销销售积分增加。

  １１、其他非流动负债：较期初余额增加１１，８５７万元，增长率１２５．８１％，主要为本公司之子公司广西物流因政府实施旧城区改造进行搬迁获得的补偿款。

  １２、资本公积：较期初余额减少３１９万元，增长率－３６．４６％，主要原因为收购同一控制下企业国控梧州公司，对年初数进行调整，本期合并后减少追溯调整的资本公积。

  １３、营业税金及附加：同比增加１，０５８万元，增长率４１．２２％，主要原因为营业收入增加及深圳区域城建税等个别税负率上升影响。

  １４、资产减值损失：同比增加９８５万元，增长率１４４．４３％，主要原因为计提的存货跌价准备增加。

  １５、营业利润同比增加１６，１５４万元，增长率５２．９８％；利润总额同比增加１３，８９０万元，增长率４２．８６％；净利润同比增加１１，６３２万元，增长率４６．８７％；归属于母公司所有者的净利润同比增加１１，１３２万元，增长率４５．２９％；基本每股收益同比增加０．３８６元／股，增长率４５．２９％。利润增长的主要原因为销售收入增长及盈利空间上升带动利润增长。

  １６、营业外收入：同比增加７５７万元，增长率３８．８２％，主要原因为本期固定资产处置利得和收到的各项政府补助增加。

  １７、营业外支出：同比增加３，０２１万元，增长率１０，４１７．２４％，主要原因为本公司之子公司广东惠信因终止车陂项目支付补偿金及广西物流因城区改造搬迁发生的各项拆迁损失及支出。

  １８、收到的税费返还：同比增加６１万元，增长率５８．５９％，主要原因为本期收到的所得税和出口退税返还同比增加。

  １９、支付的各项税费：同比增加１０，５４８万元，增长率３９．６４％，主要原因为营业收入增加及个别税负率上升影响。

  ２０、经营活动产生的现金流量净额：同比增加２０，１４３万元，增长率１０６．３９％，主要原因为营业收入增加的同时加强应收账款管理，做好收付匹配，使现金净流入增加。

  ２１、收回投资收到的现金：同比减少１８３万元，增长率－１００％，主要原因为上年同期收到中药公司原股东结算的从评估基准日到股权转让完成日的期间损益，本年无此业务。

  ２２、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比增加５，００２万元，增长率１２３２．０２％，主要原因为本期子公司广西国药物流因政府实施城市旧区改建而收到补偿。

  ２３、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少６５万元，增长率－１００％，主要原因为本公司之子公司国控梧州于２０１１年９月收到原股东支付的离职、内退员工经济补偿金，本期无此业务。

  ２４、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：同比增加４，９７３万元，增长率８６９．４１％，主要原因为本期新收购公司增加。

  ２５、支付其他与投资活动有关的现金：同比减少９７８万元，增长率－１００％，主要原因为上年同期本公司之子公司国控南宁并购南宁医药公司业务支付尾款，本期无此业务。

  ２６、发行债券收到的现金：同比增加３９，８４０万元，增长率１００％，主要原因为本期发行短期融资券，上期无此业务。

  ２７、收到其他与筹资活动有关的现金：同比减少３９，１２８万元，增长率－６０．７７％，主要原因为本期向国控的委托借款及应收账款保理减少。

  ２８、偿还债务支付的现金：同比增加４６，０００万元，增长率１００．３３％，主要为借款规模增大，偿还债务增加。

  ２９、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比增加５，３８２万元，增长率５４．１１％，主要为公司融资规模扩大带动偿付的利息增加，同时现金分红增加。

  ３０、子公司支付给少数股东的股利、利润：同比减少５７万元，增长率－３８．２６％，主要原因为本公司之子公司延风本期支付给少数股东的利润减少。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  √ 适用 □ 不适用

  １、本公司于２０１２年９月１２日与国药集团财务有限公司签署了《金融服务协议》，９月１８日签订《授信额度协议》，并于当日开始向财务公司申请借款，截至２０１２年９月３０日，公司在财务公司存款余额 ９９．３８万元，贷款余额６，０００万元，担保金额 ０ 万元，银票贴现发生额９９５．０５万元。 关于对国药集团财务公司的风险评估，详见当日披露的《国药集团一致药业股份有限公司关于对国药集团财务公司的风险持续评估报告》。

  ２、本公司于２０１２年７月１８日收购国药控股韶关有限公司７０％的股份，交易价格１３５８万元，本次资产收购定价原则以２０１１年１２月３１日资产负债的账面价值为参考依据评估作价形成，所涉及的资产产权及债权债务于本期已全部过户。自购买日起至报告期末为本公司贡献的净利润为４１．４３万元。

  ３、本公司于２０１２年９月新设立一家全资子公司，国药控股中山有限公司，注册资本１，０００万元，自新设立起至报告期末为本公司贡献的净利润为 ０ 万元。

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  □ 适用 √ 不适用

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  国药集团一致药业股份有限公司

  董事长：魏玉林

  ２０１２年１０月２４日