证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人姚小青、主管会计工作负责人蓝武军及会计机构负责人（会计主管人员） 蓝武军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、报告期末，“应收票据”余额为５，６９４，５１８．４０元，比年初减少了３１．５６％，主要原因是公司到期兑付和采取银行承兑汇票的方式结算货款所致。

  ２、报告期末，“应收账款”余额为３０８，９２７，７５９．１３元，比年初余额增加８７．８４％，主要原因是：（１）子公司康仁堂销售对老客户的深度开发及新开发销售区域的业务增长，收入同比大幅增长，根据销售政策给予客户一定账期所致；（２）母公司整合销售渠道，调整销售策略，给予部分经销商一定账期，应收账款相应增长所致

  ３、报告期末，“预付账款”余额为２４，５２５，４９４．７８元，比年初增长３４２．２７％，主要原因是母公司预付给供应商的材料款增加所致。

  ４、报告期末，“应收利息”余额为２，５１５，３２２．８４元，比年初数减少８５．３６％，主要原因是：母公司前期办理的定期存款到期利息收回以及募集资金使用定期存款本金减少所致。

  ５、报告期末，“其他应收款”余额为２１，３０８，９５６．６６元，较年初增长了９１．９４％，主要原因是子公司康仁堂和母公司为拓展新市场销售人员借款和工程施工保证金增加所致。

  ６、报告期末，“存货”余额为１２６，２７５，６４３．２３元，比年初数增加３１．６４％，主要原因是：随着子公司康仁堂业务的增长，存货储备相应增加，同时加大产能为新基地投产做好产能储备所致。

  ７、报告期末，“在建工程”余额为２７２，５９３，５０５．５０元，比年初数增加３６．４５％，主要原因是：本公司募投项目及康仁堂配方颗粒自动化项目的建设进入收尾和试车阶段，工程即将建设完工所致。

  ８、报告期末，“递延所得税资产”余额为４，４２５，７４５．１７元，比年初增长了３１．７２％，主要原因是资产和负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产增加所致。

  ９、报告期末，“其他非流动资产”余额为１３２，１８０，０４９．７３元，比年初数增加６５．５３％，主要原因是：母公司及子公司康仁堂、汶河医疗和天以红日公司预付的工程设备款增加所致。

  １０、报告期末，“短期借款”余额为５５，０００，０００．００元，比年初数增加１３９．１３％，主要原因是：子公司康仁堂因业务扩张，增加了对流动资金的需求，银行借款增加所致。

  １１、报告期末，“应付账款”余额为１２５，１４２，７８６．１７元，比年初数增加１０５．４４％，主要原因是：母公司加大了专业的市场推广力度和子公司康仁堂本期加大生产，未达到合同约定付款时点所形成的应付账款增加所致。

  １２、报告期末，“预收账款”余额为５１，７９０，５０４．３４元，比年初数增加５０．７２％，主要原因是：母公司销售规模扩大，预收货款相应增加所致。

  １３、报告期末，“应付职工薪酬”余额为１，２１３，０９８．０６元，比年初数减少８６．２８％，主要原因是：年初计提的２０１１年度年终奖本期已全额发放完毕所致。

  １４、报告期末，“应交税费”余额为３５，６１２，８９１．６６元，比年初数增加４０１．３３％，主要原因是：母公司及子公司康仁堂三季度企业所得税和九月份的增值税尚未缴纳所致。

  １５、报告期末，“其他应付款”余额为３９，０１４，３９８．１２元，比年初数减少６２．２２％，主要原因是：本期支付子公司康仁堂少数股东股权转让款８３，９１０，７００．００元所致。

  １６、报告期末，“递延所得税负债”余额为４，０５６，７４１．１５元，比年初数减少３８．７５％，主要原因是：应收利息形成的暂时性差异本期大幅减少，相应减少了递延所得税负债所致。

  １７、报告期末，“股本”余为２２６，５３９，０００．００元，比年初数增加了５０．００％，主要原因是：根据本公司２０１１年度股东大会决议，本公司以２０１１年１２月３１日股本１５，１０２．６万股为基数，按每１０股由资本公积转增股本５股，共计转增７，５５１．３０万股，并于２０１２年５月实施完毕。

  １８、年初至报告期末，“营业收入”、“营业成本”、“营业税金及附加”、“销售费用”、“管理费用”、“所得税费用”比去年同期分别增长１１１．２５％、４０．４７％、１６７．４８％、２７２．５３％、６８．７９％、５５．５８％，主要原因是本期公司销售持续提高，营业收入大幅增长，相应成本费用也相应增长所致。

  １９、年初至报告期末，“资产减值损失”比去年同期增长１１０．０６％，主要原因是本期应收账款较去年同期大幅度增长，相应计提的资产减值准备增加所致。

  ２０、年初至报告期末，“营业外收入”比去年同期减少５０．１５％。主要原因是本期收到的与收益相关的政府补助较去年同期减少所致。

  ２１、年初至报告期末，“营业外支出”比去年同期增长了２７，７１１．９８％，主要原因是为提升公司品牌影响力对外捐赠增加所致。

  ２２、年初至报告期末，“销售商品、提供劳务收到的现金”、“购买商品、接受劳务支付的现金”、“支付给职工以及为职工支付的现金”、“支付的各项税费”和“支付其他与经营活动有关的现金”比去年同期增长１２３．７３％、３９．２５％、３２．００％、１０３．４４％、１８０．３７％，主要原因是营业收入大幅增长相应收入、成本、费用的现金流量增大所致。

  （二）业务回顾和展望

  １、报告期总体经营情况

  报告期内，公司严格按照２０１２年度经营计划的部署，继续加大学术推广力度，不断提升把控市场终端的能力，逐步组建适应公司未来发展的自营销售队伍，子公司康仁堂不断加大京津以外省份市场的开发力度，京津以外销售占比不断提升，子公司汶河医疗加快全国布局，实现销售和完成净利润均较上年同期有大幅度的提升；不断加强血必净质量控制管理和基础研究管理，提升血必净质量控制水平；采取各种措施提高血必净产量，努力满足市场需求；加快公司新产品研发，对ＫＢ、ＰＴＳ等一类新药项目重点加强管理和推进；建立有竞争力的人力资源管理模式，不断调整完善公司的薪酬、绩效考核及奖惩体制，创建具有红日特色的人力资源支撑力量；加强以质量和成本为核心的生产过程管理，保证产品的市场竞争力；进一步加强内控体系建设，提升危机处理的能力；血必净技改扩产项目、研发中心项目均按计划有序进行，做好和加快全部基建项目的后续试车、试产、竣工验收、ＧＭＰ认证等工作，为正式投产做准备。公司主导产品市场需求旺盛，使得本报告期产品收入及利润呈现大幅增长。

  ２０１２年第三季度，公司实现营业收入３３，６６８．６３万元，同比增长１１８．３１％，营业利润９，３１１．３３万元，同比增长５９．４２％，利润总额９，１５４．４９万元，同比增长４８．４３％，归属于上市公司普通股股东的净利润６，８２０．１２万元，同比增长８１．９５％。２０１２年１－９月份，公司实现营业收入７９，８７３．６９万元，同比增长１１１．２５％，归属于上市公司股东的净利润１７，５９４．８６万元，同比增长１１８．２４％。

  ２、公司经营的重要风险因素

  （１）国家政策风险

  国家医药政策调整的措施频繁出台，特别是药品价格调整、流通环节价格管理办法出台、各地招标模式不断变化等，都对药品经营的各环节造成了很大的影响，为适应政策调整需要，企业的经营模式特别是销售模式需要进行相应的调整，由此给企业带来了更多的成本支出压力和管理难度增加。

  为保持企业持续长远较快的发展，企业需要在新品研发、外部购并等方面投入大量的资金，而相应的研发风险、购并后企业管理的风险等随之产生，企业需要在不断夯实内部管理基础的同时，不断提升自身的学习能力和管理能力，以使资金利用效果能够得到更好的发挥。

  （２）新品研发风险

  公司继续发挥技术人员和专家组的作用，加强对新药立项的内部审批和论证工作，力求开发科研风险小、市场潜力大、产业化可行性高的产品，降低公司新产品开发风险；同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，有效地分配研究力量和财务支出，缩短研究周期，尽量降低新产品开发风险。

  ３、为顺利完成２０１２年总体经营目标，公司将重点做好以下工作：

  公司将继续贯彻执行２０１２年度经营计划，进一步加大研发力度，储备更多具有竞争力的产品；进一步完善销售渠道的建设，同时构建起公司的直营销售体系；加快血必净技改扩产项目的试车及验收准备工作，争取在明年中期释放血必净年产２６００万支的新产能；加速收购兼并步伐，促进公司主营收入增长。

  另外，公司发行股份购买资产并募集配套资金已获得中国证券监督管理委员会（证监许可［２０１２］１２４１号）的核准，目前正在进行核准后的股票发行工作，计划本年内全部完成。本次交易完成后，康仁堂将成为公司的全资子公司。红日药业的归属于母公司股东的净利润水平将得以提升，有利于进一步提升公司的综合竞争能力、市场拓展能力、资源控制能力和后续发展能力，提升公司的盈利水平，增强抗风险能力和可持续发展的能力，使股东利益最大化。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  公司为完善和健全持续、科学、稳定的股东分红机制和监督机制，积极回报投资者，切实保护全体股东的合法权益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［２０１２］３７号）等相关文件的要求，已于２０１２年８月１８日和９月１２日分别召开了第四届董事会第三十次会议和２０１２年第一次临时股东大会，审议通过了关于修订利润分配政策的《公司章程修正案》和《天津红日药业股份有限公司股东回报规划（２０１２年－２０１４年）》，并于同日披露相关内容。目前，公司已办理完成相关工商变更手续。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  √ 适用 □ 不适用

  １、采购合同

  （１）２０１０年６月１２日，公司与上海新威圣制药机械有限公司签订《合同书》，采购水针洗烘灌联动线，总价格３８０万元。截止报告期末公司已支付３４２万元，余款未付。

  （２）２０１０年６月１２日，公司与上海玉成医药成套设备有限公司签订《购销合同》，采购纯化水制水设备２套、注射水制备设备２套、纯蒸汽发生器２套，总价格４８６万元。截止报告期末公司已支付４３７．４０万元，余款未付。

  （３）２０１０年６月１２日，公司与上海玉成医药成套设备有限公司签订《购销合同》，采购２００Ｌ配液罐８台、２０００Ｌ配液罐１２台，总价格３７０万元。截止报告期末公司已支付３３３万元，余款未付。

  （４）２０１０年８月３１日，公司与上海远跃轻工机械有限公司签订《工业品买卖合同》，采购各类精制罐、储罐共８８台，总价格４７６万元。截止报告期末公司已支付４２８．４０万元，余款未付。

  （５）２０１０年９月８日，公司与上海康颂包装设备有限公司签订《包装设备合同书》，采购安培瓶包装生产线一套，总价格３１５万元。截止报告期末公司已支付２８３．５０万元，余款未付。

  （６）２０１１年７月，公司与天津市科隆空调净化工程有限公司签订《购销合同》，采购血必净扩产项目所需空调设备系统，总价格４３０万元。截止报告期末公司已支付３３５．４万元，余款未付。

  ２、技术合作及技术转让合同

  （１）２００８年４月８日，公司与浙江大学签订《技术开发（委托）合同》，公司委托浙江大学进行“血必净”注射液全程质控及先进制造关键技术研究，并支付研发经费１５０万元。截止报告期末公司总计支付研究费用１２５万元。

  （２）２０１０年１１月，公司与第三军医大学第一附属医院签订《技术开发合同》，约定共同完成治疗脓毒症一类化学新药ＫＢ的研发，该合同金额５００万元。截止报告期末公司已支付３００万元。

  （３）２０１１年２月，公司与第三军医大学第一附属医院签订《技术开发合同补充协议》，进行治疗脓毒症一类化学新药ＫＢ的药效学研究项目，该协议金额５４６万元。截止报告期末公司已付款５４６万元，合同执行完毕。

  （４）２０１１年２月，公司与第三军医大学第一附属医院、北京昭衍新药研究中心有限公司签订《技术服务合同》，约定完成治疗脓毒症一类化学新药ＫＢ的临床前安全性评价项目，该合同金额３７０万元。截止报告期末公司已支付２６２万元。

  （５）２０１１年１１月１７日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｃ１及其制剂开发”的研发，该合同金额３９５万元。截止报告期末公司已支付３０万元。

  （６）２０１１年１１月１７日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｃ２及其制剂开发”的研发，该合同金额３７５万元。截止报告期末公司已支付３０万元。

  （７）２０１１年１１月１７日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｃ３及其制剂开发”的研发，该合同金额４１０万元。截止报告期末公司未支付任何款项。

  （８）２０１１年６月１０日，公司与天津尚德药缘科技有限公司签订《技术开发（委托）合同》，约定完成磺达肝癸钠的委托开发研发，该合同金额３３０万元。截止报告期末公司已支付１３５．６万元。

  （９）２０１１年１２月２２日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｄ１及其制剂开发”的研发，该合同金额４４０万元。截止报告期末公司已支付２０万元。

  （１０）２０１１年１２月２２日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｄ２及其制剂开发”的研发，该合同金额４４０万元。截止报告期末公司已支付２０万元。

  （１１）２０１１年１２月２２日，公司与天津麦德森医药技术有限公司签订《技术开发（合作）合同》，约定共同完成“Ｄ３及目标化合物开发”的研发，该合同金额１５００万元。截止报告期末公司已支付３０万元。

  ３、建筑工程施工协议

  （１）２００９年１２月１４日，公司与中国石化集团上海工程有限公司签订《建设工程设计合同》（合同编号：ＳＳＥＣ－Ｅ－２００９－１４５），公司将血必净扩产项目（血必净生产车间）工程设计发包给中国石化集团上海工程有限公司，该工程设计费为２３９万元。截止报告期末公司已支付２３９万元，合同执行完毕。

  （２）２０１０年６月９日，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《工程协议》、《补充协议》，公司将血必净扩产项目桩基础工程发包给天津二建建筑工程有限公司，合同金额３８７万元。该工程已于２０１０年完成，公司已支付３８４．７０万元，余款未付。

  （３）２０１０年８月２９日，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《建设工程施工合同》、《补充协议》，公司将中试基地项目工程发包给天津二建建筑工程有限公司，合同金额１，９６８万元。截止报告期末，公司已支付１，７７１．２万元，余款未付。

  （４）２０１０年８月２９日，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《建设工程施工合同》、《补充协议》，公司将血必净扩产项目工程发包给天津二建建筑工程有限公司，合同金额３，１０３万元。截止报告期末，公司已支付２，７９２．６９万元，余款未付。

  （５）２０１０年９月１３日，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《建设工程施工合同》，公司将中试基地研发大楼项目工程发包给天津二建建筑工程有限公司，合同金额２，３８０万元。截止报告期末，公司已支付２，２４２万元，余款未付。

  （６）２０１０年１０月１日，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《建设工程施工合同》，公司将合成提取车间及配套项目工程发包给天津二建建筑工程有限公司，合同金额１，４５０万元。截止报告期末，公司已支付１，４３４．９３万元，余款未付。

  （７）２０１０年８月２５日，公司与天津二建建筑工程有限公司、江苏龙海建工集团安装工程有限公司签订《建设工程施工协议》，公司将水针车间水电安装工程发包给上述两公司，合同金额３７７万元，截止报告期末，公司已支付３３９．３０万元，余款未付。

  （８）２０１１年３月，公司与江苏龙海建工集团安装工程有限公司签订提取车间水电安装工程，合同总金额为３９３万元，截止报告期末公司已支付３５３．７０万元，余款未付。

  （９）２０１１年４月，公司与天津市富源电器设备有限公司、天津庆源电力设备安装有限公司签订中试基地研发中心１０ｋｖ配电站工程，合同总金额为３１０万元，截止报告期末公司已支付３１０万元，合同执行完毕。

  （１０）２０１１年４月，公司与天津市联合环保工程设计有限公司签订研发中心项目废水处理站工程，合同总金额为３６０万元，截止报告期末公司已支付３０６万元，余款未付。

  （１１）２０１１年７月，公司与天津市科隆空调净化工程有限公司签订血必净扩产项目水针车间暖通工程协议书，协议金额６５０万元，截止报告期末公司已支付４６０．２６万元，余款未付。

  （１２）２０１１年８月，公司与河北中保建设集团有限责任公司签订中试基地外管网安装工程协议书，协议金额３８８万元，截止报告期末公司已支付３２９．８０万元，余款未付。

  （１３）２０１１年８月，公司与天津二建建筑工程有限公司签订《中试基地项目工程》工程合同增补协议，工程增加内容包括室内装饰装修、给排水等，协议金额３６０万元。截止报告期末公司已支付３２４万元，余款未付。

  （１４）２０１１年９月，公司与中易建设有限公司签订建设工程施工合同，公司将血必净配套工程包给中易建设有限公司，合同金额５２０万元，截止报告期末公司已支付４７６万元，余款未付。

  （１５）２０１１年１０月１１日，公司与上海远跃轻工机械有限公司签订血必净扩产项目制剂部分工艺管道安装工程，合同总金额为７９０万元，截止报告期末公司已支付６３２万元，余款未付。

  （１６）２０１１年１１月，公司与江苏宏大建设集团有限公司签订血必净扩产项目提取车间暖通工程，合同总金额为６２０万元，截止报告期末公司已支付５２６万元，余款未付。

  （１７）２０１１年１１月，公司与天津市科隆空调净化工程有限公司签订血必净扩产项目水针车间围护工程，合同总金额为３２０万元，截止报告期末公司已支付２７２万元，余款未付。

  （１８）２０１１年１１月２５日，公司与上海远跃轻工机械有限公司签订提取车间工艺管道安装工程，合同总金额为４７５万元，截止报告期末公司已支付３８０万元，余款未付。

  （１９）２０１１年１１月２８日，公司与苏州浙远自动化工程技术有限公司签订中药提取自动化工程项目，合同总金额为１１８０万元，截止报告期末公司已支付９７７．１５万元，余款未付。

  （２０）２０１２年５月２８日，公司与山东兴润建设有限公司签订破路面、清运渣土、铺３：７灰土钢筋、浇筑混凝土群体工程项目，合同总金额为３９６．５万元，截止报告期末公司累计支付２５７．７３万元。

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否