证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人赵凤岐先生、主管会计工作负责人戴秀云女士及会计机构负责人（会计主管人员）高连女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  注：（１）上述基本每股收益和稀释每股收益等指标应以归属于上市公司股东的数据填列；

  （２）本报告期对上年度财务数据进行了追溯调整的，上年度期末和上年同期应同时列示追溯调整前后的数据。

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ■

  注：各非经常性损益项目按税前金额列示。

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、资产负债表项目：

  （１）货币资金期末数为４１３，８３１，４１７．８１元，较期初数降低了５１．１７％，主要原因是募集资金到位后，偿还银行长短期借款及投资基建项目，使得货币资金减少。

  （２）应收账款期末数为９３，９１２，４７３．４６元，较期初数提高了３５．４６％，主要原因为本年对不同客户的销售量发生变化和以海运方式出口量增加，使得各订单的回款期存在差别，导致期末应收账款增加。

  （３）预付款项期末数为２２，５７１，１２２．３０元，较期初数提高了５９．２９％，主要为本期材料和设备预付款增加。

  （４）在建工程期末数为１１３，７８５，８１６．６３元，较期初数提高了４３．８８％，主要原因是本年增加项目投资，且部分投资项目未完工。

  （５）无形资产期末数为５６，１４０，９６６．００元，较期初数提高了８１．７８％，主要原因为本年新增土地。

  （６）长期待摊费用期末数为５１０，６６０．００元，期初为零，主要原因为本期新增上市网络交易系统服务费需在五年内摊销。

  （７）短期借款期末数为零，较期初数减少了１００％，主要原因是为降低资金使用成本，用超募资金偿还短期借款。

  （８）预收账款期末数为３９７，１８１．５９元，较期初的１，２００．００元，提高了３２９９８．４７％，主要原因为公司对部分新客户采取预收货款的形式进行销售。

  （９）应交税费期末数为－１，８８３，９７０．６７元，较期初数降低了１２９．５０％，主要原因是本期期末增值税留抵税额高于年初数，且年初企业所得税和个人所得税本期已缴纳，本期期末应缴数较低。

  （１０）其他应付款期末数为４，２５５，４４９．８６元，较期初数降低了４１．６２％，主要原因是上期期末应付上市发行费用本期已支付。

  （１１）长期借款期末数为零，较期初数减少了１００％，主要原因是募集资金到位后，为降低资金使用成本，提前偿还长期借款。

  ２、利润表项目：

  （１）销售费用２０１２年１－９月累计发生数为１０，８９６，２３３．４７元，较上年同期数降低了３２．３０％，主要原因是出口量减少，包装物较上年同期减少。

  （２）财务费用２０１２年１－９月累计发生数为－２，４３８，９４２．９９元，上年同期数为１２，９２７，２３０．６５元，主要原因是本期贷款减少、存款增加，使得利息支出较去年同期减少，利息收入较去年同期增加；汇率双向波动较大，而去年同期下滑趋势明显，使得本期产生汇兑收益而去年同期为汇兑损失。

  （３）资产减值损失２０１２年１－９月累计发生数为２，６５８，８３９．１７元，较上年同期数降低了７３．１６％，主要原因为本期新增库存不存在滞销问题。

  （４）投资收益２０１２年１－９月累计发生数为９７，６７１．６９元，较上年同期数降低了８９．８３％，主要原因为本期按权益法核算的合营公司和联营公司经营业绩低于去年同期所致。

  （５）营业外支出２０１２年１－９月累计发生数为２９３，８９４．９０元，较上年同期数降低了４９．７７％，主要原因是本期非流动资产处置损失低于去年所致。

  （６）基本每股收益和稀释每股收益２０１２年１－９月发生数均为０．５９元／股，较上年同期降低了４０．４０％，主要原因是本期净利润较上年同期减少和股本较上年同期增加所致。

  （７）加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率２０１２年１－９月分别为６．８２％和６．４０％，较上年同期分别减少了２３．６０％和２１．９９％，主要原因是２０１１年１２月公司首次公开发行股票，收到募集资金，使得净资产发生较大变动。

  ３、现金流量表项目：

  （１）收到的税费返还本期数为７，８５５，６７６．５９元，较上年同期数降低了３１．１７％，主要原因是本期出口减少、内销增加，使得出口退税减少。

  （２）经营活动产生的现金流量净额本期数为６３，８０１，５３５．７９元，较上年同期数降低了７０．５４％，主要原因为本期销售订单减少及期末应收账款增加，使得销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少所致。

  （３）每股经营活动产生的现金流量净额本期数为０．４６元／股，较上年同期数降低了７８．１０％，主要原因为经营活动产生的现金流量净额，较上年同期数降低了７０．５４％，同时股本由上年同期的１０３３６万股增长为本期期末的１３７８２万股。

  （４）取得投资收益收到的现金本期数为９６５，９７７．３４元，较上年同期数提高了１５８．５５％，主要原因是按权益法核算的联营公司分配上年股利高于去年同期所致。

  （５）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数１８８，９０９．４０元，较上年同期数降低了５３．８９％，主要原因是本期处置固定资产较上年同期减少。

  （６）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数１７２，１２２，７４４．４３元，较上年同期数提高了７０．２７％，主要原因是本期购置土地和新增固定资产投资高于去年同期。

  （７）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期数为零，较上年同期数减少了１００％，主要原因上期支付购买全资子公司的投资款。

  （８）取得借款收到的现金本期数为零，较上年同期数减少了１００％，主要原因为上期发生短期借款，本期无新增。

  （９）收到其他与筹资活动有关的现金本期数为零，较上年同期数减少了１００％，主要原因是去年同期收到为办理贷款发生的出口信用保险补贴，本期无。

  （１０）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期数为７１，８１９，５９４．１１元，较上年同期数提高了４８．３１％，主要原因为本期支付股利高于去年同期所致。

  （１１）支付其他与筹资活动有关的现金本期数为２，３１９，８８７．９１元，较上年同期数提高了４６９．７６％，主要原因是本期支付上市费用所致。

  （１２）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期数为９５９，１６４．１５元，上年同期数为－２，１６９，２７８．５８元，主要原因为本期汇率双向波动较大，而去年同期下滑趋势明显，使得本期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期变动较大。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  烟台万润精细化工股份有限公司

  董事长：赵凤岐

  二○一二年十月二十二日