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股票代码：300064 股票简称：豫金刚石 郑州华晶金刚石股份有限公司2012第三季度报告 2012-10-24 来源：证券时报网 作者：
一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员） 李继刚先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用
注：２０１２年５月２３日，公司实施了以公司现有总股本３０４，０００，０００股为基数，以资本公积向全体股东每１０股转增１０股的转增股本方案，根据《企业会计准则第３４号－每股收益》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第９号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（２０１０年修订）的相关规定，用调整后的股份数重新计算并列报本报告期和上年同期的基本每股收益。 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
（三）限售股份变动情况
三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 １、利润构成情况分析： （１）１－９月份营业税金及附加较上年同期增加７８．９９万元，主要原因是营业收入增加，应缴纳的增值税额及免抵的增值税税额增加所致； （２）１－９月份管理费用较上年同期增长６０．９２％，主要原因是股权激励费用、研发支出等增加所致； （３）１－９月份财务费用较上年同期增加８５３．９８万元，主要原因是借款利息费用增加，存款利息收入减少所致； （４）１－９月份资产减值损失较上年同期增加４０５．５５万元，主要原因是应收账款、其他应收款增加，计提坏账准备增加所致； （５）１－９月份营业外收入较上年同期增加８８７．９７万元，主要原因是政府补助增加所致； ２、资产、负债和权益变动情况分析： （１）应收账款余额较年初数增加９，７６４．７７万元，主要原因是销售收入增长、客户信用政策调整所致； （２）其他应收款余额较年初数增长５７４．２７％，主要原因是往来资金增加所致； （３）存货余额较年初数增长３２．１３％，主要原因是随着公司规模的扩大，储备的原材料、备品备件增加所致； （４）长期股权投资余额较年初数增加１９２．８０万元，原因是公司以自有资金出资设立参股公司桐柏华鑫矿业有限公司； （５）在建工程余额较年初数增长８１．０６％，主要原因是年产“１０．２亿克拉高品级金刚石项目”及子公司房建投入增加所致； （６）无形资产余额较年初数增长３０．９３％，主要原因是取得土地使用权所致； （７）递延所得税资产余额较年初数降低４９．２１％，主要原因是抵销未实现内部销售损益产生的递延所得税减少所致； （８）短期借款余额较年初数增加１１，０００．００万元，主要原因是取得１年期短期借款增加所致； （９）应付票据余额较年初数增长１５２．５２％，原因是签发银行承兑汇票支付设备款、材料款增加所致； （１０）应付账款余额较年初数增长６１．０４％，主要原因是公司购买设备、材料，部分款项尚未支付； （１１）应付职工薪酬余额较年初数增长５４．０９％，主要原因是职工人数增加、工会经费和职工教育经费增加所致； （１２）应付利息余额较年初数增加４７．５５万元，原因是计提的短期借款、长期借款利息增加所致； （１３）长期借款余额较年初数增加１８，０００．００万元，原因是取得长期借款所致； （１４）股本余额较年初数增加３０，４００．００万元，原因是公司实施了２０１１年度利润分配方案，以资本公积转增股本３０，４００．００万元； （１５）资本公积余额较年初数减少２９，０８７．６８万元，主要原因是公司实施了２０１１年度利润分配方案以资本公积转增股本所致； ３、报告期现金流量分析： （１）１－９月份支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长６０．００％，主要原因是公司规模扩大，职工人数增加所致； （２）１－９月份支付的各项税费较上年同期增长３２．７０％，主要原因是缴纳的增值税增加所致； （３）１－９月份支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少４３．９９％，主要原因是支付的单位往来资金较上年同期减少所致； （４）１－９月份投资支付的现金较上年同期增加１９２．８０万元，原因是公司以自有资金１９２．８０万元出资设立参股公司桐柏华鑫矿业有限公司； （５）１－９月份取得借款收到的现金较上年同期增加２９，０００．００万元，原因是公司收到的短期借款、长期借款增加所致； （６）１－９月份偿还债务支付的现金较上年同期增加１４，７００．００万元，原因是本期偿还短期借款增加所致； （７）１－９月份分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加１，３３３．４７万元，原因是偿付银行借款利息增加所致。 （二）业务回顾和展望 １、报告期内主营业务经营情况 报告期内，公司按照董事会制定的战略发展规划，克服国内经济不景气的不利因素，紧紧围绕人造金刚石主业，保持了公司主营业务的持续增长。２０１２年１－９月份，公司实现营业收入４１，２８８．６７万元，比去年同期增长２１．２４％；利润总额为１３，３０４．９７万元，比去年同期增长３．７２％；归属于上市公司股东的净利润为１０，９２７．８３万元，比去年同期增长０．１７％。 报告期内，公司稳步推进２０１２年度经营计划，加快募集资金投资项目建设进程。强化制度建设，特别是内控体系的完善，优化管理业务流程；坚持以人为本，推进企业文化建设，增强员工团队意识、服务意识；加大技术创新力度，增强公司的综合竞争能力。２０１２年７－９月份，公司新获授权专利８项，其中发明专利１项，实用新型专利７项。 ２、第四季度展望 第四季度，公司将继续坚持人造金刚石主业，紧紧围绕人造金刚石产业链，积极推进产业链纵深建设，凭借公司的品牌优势和资源整合能力，巩固和提升公司竞争力，加强技术创新和流程创新，不断提升公司内控管理水平，完善公司治理结构。 四、重要事项 （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用
（二）募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位：万元
（三）非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 （四）其他重大事项进展情况 □ 适用 √ 不适用 （五）公司现金分红政策的制定及执行情况 一、公司现金分红政策的制定情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔２０１２〕３７号）和中国证监会河南监管局《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（豫证监发〔２０１２〕２１４号）等文件精神，公司第二届董事会第十次会议和２０１２年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订＜郑州华晶金刚石股份有限公司章程＞的议案》。经修订后的公司利润分配政策相关内容如下： 第一百六十五条 公司的利润分配政策为： （一）利润分配原则 公司利润分配应重视对投资者的合理回报，利润分配以母公司可供分配的利润为依据。利润分配政策应保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司优先采用现金分红的利润分配方式。 （二）利润分配具体政策 １．利润分配的形式：公司采用现金、股票或现金与股票相结合等法律法规所许可的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 ２．公司现金分红的具体条件和比例 如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外），公司应当采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于公司当年实现的可供分配利润１０％ 。 前述重大投资计划指：（１）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的５０％以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（２）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的５０％以上，且绝对金额超过３，０００万元；（３）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的５０％以上，且绝对金额超过３００万元；（４）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的５０％以上，且绝对金额超过３，０００万元；（５）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的５０％以上，且绝对金额超过３００万元。重大现金支出指：单笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的净资产的３０％以上的投资资金或营运资金的支出。 ３．公司发放股票股利的具体条件 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （三）利润分配的审议程序 １．公司的利润分配方案由公司相关部门拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。 ２．股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票的方式、电话、传真、邮件、公司网站、互动平台、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 ３． 公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，因发生前述（二）里面的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。 （四）利润分配的实施 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后２个月内完成股利（或股份）的派发事项。 （五）利润分配政策的变更 如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。 公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。 综上，公司现金分红标准和比例具体明确清晰，决策程序完备，独立董事尽职履责，充分维护了中小股东的合法权益和公司的长远利益。 二、公司现金分红政策的执行情况 ２０１２年４月１８日，公司２０１１年度股东大会审议通过《２０１１年度利润分配预案》，以公司现有总股本３０，４００万股为基数，向全体股东每１０股派１．００元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、ＱＦＩＩ、ＲＱＦＩＩ实际每１０股派０．９０元）；同时，以资本公积金向全体股东每１０股转增１０股。 根据２０１１年度股东大会决议，公司于２０１２年５月１６日在巨潮资讯网上刊登了《２０１１年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为２０１２年５月２２日，除权除息日为２０１２年５月２３日。利润分配及资本公积金转增股本方案实施完成后，公司总股本增至６０，８００万股。 （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 （八）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 （九）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 １、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 √ 适用 □ 不适用 （一）供销合同 ２０１１年６月１８日，公司与洛阳启明超硬材料有限公司签署《供销合同》，采购金刚石合成设备（规格型号：ＨＪ－６）２００台，用于１０．２亿克拉高品级金刚石项目建设，合同金额３．８４亿元人民币。截止本报告期末，公司已累计支付金额２．８３２亿元。 （二）短期贷款合同
（三）长期贷款合同
（十一）发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 郑州华晶金刚石股份有限公司 法定代表人： 郭留希 二〇一二年十月二十三日 本版导读：
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证券时报多媒体数字报
2012年10月24日
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