证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人顾正、主管会计工作负责人李芳英及会计机构负责人（会计主管人员） 方慧珍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、合并资产负债表项目大幅度变动的原因分析

  １、应收票据期末数比期初数减少６９．６５％，为当期经营收取的银行承兑汇票在期末结存数减少所致；

  ２、应收账款期末数比期初数增加３６．０５％，由于当期业务量的扩大，应收账款余额也随之增加；

  ３、预付款项期末数比期初数增加６５．６５％，当期公司购买固定资产，预付款尚未结清，导致本项金额增加；

  ４、其他应收款期末数比期初数增加６７．３２％，主要原因有二：一是由于当期业务量的扩大，业务备用金和保证金有所增加；二是当季处置了部分闲置固定资产，处置款尚未完全收回；

  ５、在建工程期末数比期初数减少４３．０２％，截至本期末时点，尚未竣工结算的在建工程金额有所减少；

  ６、固定资产清理期末数比期初数减少４６．３９％，当季完成了部分固定资产清理工作，导致本项金额减少；

  ７、短期借款期末数比期初数减少１００．００％，为年初银行贷款到期还款后本期未办理续借所致；

  ８、应付票据期末数比期初数增加１６０７．９７％，子公司业务量增加，对流动资金的需求量随之增加，引起当期未结算的应付银行承兑汇票增加；

  ９、预收款项期末数比期初数增加１０９．６７％，为当期预收货款增加所致；

  １０、应交税费期末数比期初数增加６１．８５％，主要原因有二：一是由于业务量的扩大，应交税费随之增大；二是由于公司在上年正在办理高新技术企业复评，暂按未享受优惠政策的２５％税率预缴企业所得税，今年按１５％税率缴纳；

  １１、其他流动负债期末数比期初数减少１００．００％，本期末时点，预提的委外加工费已全部结算完毕。

  二、合并利润表项目大幅度变动原因分析

  由于公司在上年初并购了江西飞龙公司，江西飞龙公司经营行为从２０１１年２月开始对公司合并报表产生影响，因此当期利润表与上年同期相比口径有所差异。

  １、营业收入本期比去年同期增加４１．５８％，除对比口径差异外，为当期业务量扩大所致；

  ２、营业成本本期比去年同期增加６１．４０％，除对比口径差异外，主要原因有三：一是当期业务量扩大；二是人力成本上涨，造成营业成本增加；三是在当期销售结构上，高制造成本产品占比高于上年同期；

  ３、营业税金及附加本期比去年同期增加７３．５５％，为当期业务量扩大所致；

  ４、销售费用本期比去年同期增加４２．１２％，由于业务量的扩大，本项金额也随之有所增加；

  ５、资产减值损失本期比去年同期增加３６３．３０％，随着当期业务量的扩大，本期末应收款项比期初有所增加，按照企业会计政策，本期计提的坏账准备也高于上年同期；

  ６、所得税费用本期比去年同期减少４２．１６％，主要原因为，上年同期正在办理高新技术企业复评，因此暂按未享受优惠政策的２５％税率预缴企业所得税，导致本项金额本期低于上年同期；

  ７、少数股东损益本期比去年同期减少５０．００％，由于当期江西飞龙盈利低于上年同期，导致本项金额减少；

  ８、其他综合收益本期比去年同期增加１２０．３６％，为汇率波动所致。

  三、合并现金流量表项目大幅变动原因分析

  由于公司在上年初并购了江西飞龙公司，江西飞龙公司经营行为从２０１１年２月开始对公司合并报表产生影响，因此当期现金流量表与上年同期相比口径有所差异。

  １、销售商品、提供劳务收到的现金本期比去年同期增加５０．５３％，公司当期资金回笼好于上年同期；

  ２、收到的税费返还本期比去年同期增加８２．８７％，为当期收到的出口退税比上年同期有所增加；

  ３、收到的其他与经营活动有关的现金本期比去年同期减少３５．４０％，主要原因为公司当期收到的补贴少于上年同期；

  ４、支付给职工以及为职工支付的现金本期比去年同期增加３５．９６％，除对比口径差异外，主要原因有二：一是本期业务量扩大，用于生产的直接人工随之增加；二是由于职工人数增加以及人工成本上涨，导致本项金额增加；

  ５、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比去年同期增加１４０．３１％，为当期处置了部分闲置固定资产所致；

  ６、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比去年同期增加６１．０７％，主要原因为本期支付的现金股利金额高于上年同期；

  ７、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期比去年同期增加１２２．４９％，为汇率波动所致。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  上海神开石油化工装备股份有限公司

  法定代表人： 顾正

  ２０１２年１０月２３日