证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人候建存及会计机构负责人（会计主管人员） 江灿昆声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明：

  １、货币资金期末较期初下降８６．３２％，主要系募投资金投入使用，银行存款减少所致；

  ２、应收账款期末较期初增长１１１．１２％，主要系产能及销售规模扩大，同时公司适当延长了客户信用期所致；

  ３、预付款项期末较期初增长４１３．７１％，主要系预付募投项目工程款项所致；

  ４、其他应收款期末较期初下降７１．４４％，主要系收回投资保证金所致；

  ５、存货期末比期初增长７６．３６％，主要系产能扩大，存货储备增加所致；

  ６、固定资产期末较期初增长３５．６３％，主要系募投项目竣工结转固定资产所致；

  ７、在建工程期末较期初增长１４８．７４％，主要系募投项目投入增加在建工程所致；

  ８、短期借款期末新增加４９，０００，０００元，主要系本年度新增贷款所致；

  ９、应付账款期末较期初增长５０．４０％，主要系应付在建工程及原辅材料款增加所致；

  １０、其他应付款期末较期初增长７８．２３％，主要系新进客户保证金增加所致；

  １１、其他非流动负债期末较期初增长４５．７１％，主要系西充子公司递延收益纳入合并所致。

  二、利润表项目大幅变动情况与原因说明：

  １、报告期营业成本较上年同期增长３６．１５％，主要系产量增大，直接投入增加所致；

  ２、报告期销售费用较上年同期增长３８．０５％，主要系推广销售渠道及产量增大包装材料费用相应增加所致；

  ３、报告期财务费用较上年同期下降３３．３８％，主要系募投资金投入使用，银行存款利息收入减少所致；

  ４、报告期营业外收入较上年同期下降７９．５２％，主要系本期收到政府资助减少所致；

  ５、报告期所得税费用较上年同期下降９８．２９％，主要系本期应缴企业所得税减少所致。

  三、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明：

  １、报告期收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期下降７２．５２％，主要系本期收到政府补助减少所致；

  ２、报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长４４．８３％，主要系产销规模扩大，购买原材料增加所致；

  ３、报告期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长４１．５３％，主要系产销规模扩大，员工工资及福利支出增加所致；

  ４、报告期支付的各项税费较上年同期下降７９．６４％，主要系本期应缴企业所得税费用减少所致；

  ５、报告期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长６３．２３％，主要系产能扩大，包装费用及管理费用增加所致；

  ６、报告期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长９０．６０％，主要系募投项目资产购建增加所致；

  ７、报告期取得借款收到的现金较上年同期增长５１９．２８％，主要系本期新增贷款所致；

  ８、报告期收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期下降３３．７７％，主要系收回融资保证金所致；

  ９、报告期偿还债务支付的现金较上年同期下降９２．６４％，主要系本期偿还贷款减少所致；

  １０、报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增长４９７１．５０％，主要系本期现金分红增加所致。

  （二）业务回顾和展望

  一、公司经营情况回顾

  报告期内，公司按照２０１２年的经营计划稳步有序地开展工作：

  １、截至２０１２年９月３０日，公司鲜品食用菌销量１８，０４３吨，较去年同期增长３５．８３％。报告期内，实现营业收入１５，７９５．８７万元，较去年同期增长８．３０％。归属上市公司股东的净利润为－５９７．０４万元，较上年同期下降１１６．１３％，利润下降的原因：主要受工厂化食用菌产品市场供应量大幅增加，市场需求并没有同步增长，而导致市场竞争激烈，行业内工厂化产品市场销售价格同比出现大幅度下滑，并由于上半年的价格在低位运行时间长，导致公司业绩出现亏损，但从８月份起产品的销售价格有所回升。

  ２、公司继续加大市场开拓力度，进一步完善销售渠道，在传统销售方式的基础上加强其他渠道的建设，按照公司制定的品牌宣传战略进行品牌宣传推广和建立消费者的心智资源，为公司品牌的长期稳定发展打下基础。

  ３、不断优化公司组织机构，完善法人治理结构，加强投资者关系管理，完善公司分红政策，并重点加强研发团队及营销团队业务能力，以提高公司的综合竞争力。

  ４、公司募投项目均按照计划如期进行。

  二、未来展望

  公司将继续贯彻执行２０１２年度经营计划，进一步完善全国销售网络的建设以及品牌推广，加大市场开拓力度，以促进公司的产销规模持续扩大。

  进一步加大对产品的研发力度，以提高产品的生物转化率和丰富产品结构；同时加快募投项目的投建步伐，提高市场供应量和市场占有率，以优质高产提高经营效益。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  一、公司现金分红政策的制定情况：

  根据中国证监会关于上市公司利润分配政策的指导性意见，结合公司的实际情况和投资者意愿，公司已对《公司章程》中利润分配相关章节进行了修订。修订后的主要利润分配条款如下：修订后公司章程第一百六十九条中公司利润分配政策为：

  （一）公司应重视投资者投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；

  （二）公司可以进行中期现金分红；

  （三）公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年平均可分配利润的百分之三十；

  （四）公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报。公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。公司可以采取现金或股票等方式分配利润。连续三年累计以现金方式分配的利润不少于最近三年实现年平均可供分配利润的３０％。公司在采用现金方式分配利润的同时可以派发红股。公司董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期分红。公司的利润分配政策应保持连续性、稳定性，公司利润分配政策的变更需经董事会、股东大会审议通过。公司将根据自身实际情况，并结合股东特别是公众投资者独立董事的意见制定或调整股东回报计划，独立董事应当发表独立意见。

  （五）存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

  （六）公司当年盈利董事会未做出现金利润分配预案的，应当在当年的定期报告中披露未现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

  二、分红政策的执行情况：经过公司第二届董事会第四次会议和２０１１年年度股东大会审议通过，２０１１年度利润分配方案为：以总股本１４，７４０万股为基数向全体股东派发现金红利，每１０股派发现金红利２元（含税），合计派发现金红利２，９４８万元，剩余未分配利润结转以后年度。

  ２０１２年３月２６日，公司在中国证监会创业板制定信息披露网站上披露了本次权益分派实施公告：股权登记日为２０１２年３月２９日，除权除息日为２０１２年３月３０日。股东现金红利发放已经完成。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否