证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人邱碧开及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋影声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、资产负债表主要项目大幅度变动的情况及原因。

  （１）、货币资金期末数为５９，５１０，２０２．３元，比期初降低了５４．３５％，主要原因是公司规模扩大，子公司投资增加，募集资金使用较多所致。

  （２）、应收票据期末数为零，比期初降低了１００％，主要原因是公司应收票据到期背书转让与支付货款所致。

  （３）、预付款项期末数为７４，８５７，００３．４６元，比期初增加了３６．０３％，主要原因是公司承接项目订单而新增设备采购预付款增加所致。

  （４）、无形资产期末数为４２，７２３，０６１．７７元，比期初增加了２００．８４％，主要原因是台山子公司购买土地使用权，新增无形资产原值２，８９０．８０万元所致。

  （５）、长期待摊费用期末数为１５，１５８，３１８．２５元，比期初增加了２１５．８５％，主要原因是公司规模扩大，新产品投产及模具更新投入增加，模具摊销相应增加所致。

  （６）、递延所得税资产期末数为１，１９２，０６６．９４元，比期初增加了１２２．１７％，主要原因是计提的应付年终薪酬增加，导致递延所得税资产增加。

  （７）、应付账款期末数为１６２，０７０，７６９．５５元，比期初增加了３５．５９％，主要原因是经营规模扩大，采购主要材料及辅助材料增加储备所致。

  （８）、预收账款期末数为６４８，５０８．３８元，比期初降低了６７．１６％，主要原因是受新产品量产，模具款结算的影响。

  （９）、应付职工薪酬期末数为６，８６９，１２４．４４元，比期初增加了１４７．６０％，主要原因是公司规模扩大，招聘员工增多，社保局提高员工社保基数。

  （１０）、应交税费期末数为 ３，３５４，２９５．５６元，比期初增加了１２２．８３％，主要原因是公司经营收入增加而相应的应交未交税额增加所致。

  （１１）、应付利息期末数为０，比期初降低了１００％，主要原因是公司本期应付利息结算所致。

  （１２）、其他应付款期末数为１２，２４７，４３４．９５元，比期初增加了７５．１７％，主要原因是公司销售收入增加，应付运输费相应增加所致。

  （１３）、一年内到期的非流动负债期末数为１２，３００，０００．００元，比期初降低了３５．６０％，主要原因是公司偿还银行借款所致。

  （１４）、长期借款期末数为６４，８２７，５５１．３９元，比期初增加了５９．２１％，主要原因是公司经营规模扩大，相应增加固定资产投入以及子公司投入，资金需求增多而进行融资所致。

  ２、利润表主要项目大幅度变动的情况及原因。

  （１）、营业收入的本期金额为２１３，６９１，７５３．８５元，比去年同期增加了４３．２５％，主要原因是公司客户订单及销售增加所致。报告期内，其中：福特销售额增加５，４３８．８９万元，增幅１６８．９２％；东风本田发动机及东风本田汽车销售额共增加６７９．６．万元，小幅增长１３．２１％。

  （２）、营业成本的本期金额为１６３，４４６，３６５．９２元，比去年同期增加了３７．２３％，主要原因是销售增加，成本相应增加。销售成长的幅度大于成本增长幅度，是公司成本管理及控制有一定成效。

  （３）、销售费用的本期金额为１８，２８９，４３２．９８元，比去年同期增加了１２２．０５％，主要原因是销售经营扩大，对销售业务相关的投入增多。

  （４）、管理费用的本期金额为１４，５９９，８０７．６９元，比去年同期增加了３６．４９％，主要原因是公司管理人员增多，工资及社保福利费用增加，以及报告期内研发费用上升所致。其中研发费用同比增加了２０５．２７万元，增幅５０．８２％。

  （５）、营业利润的本期金额为１２，８５２，６７５．８５元，比去年同期增加了９２．５８％，主要原因是报告期内公司订单饱满，正常经营，生产效率提高，成本控制有效，没有出现重大经营损失及重大风险事项。

  （６）营业外收入的本期金额为３９３，４９６．０８元，比去年同期增加了１３９．５０％，主要原因是报告期内政府补贴增加。

  （７）、营业外支出的本期金额为３０４，０３５．３９元， 比去年同期减少了７３．７４％，主要原因是公司去年处置非流动性资产支出较多，今年无此业务所以同比减少。

  （８）、净利润本期金额为１１，１６７，９７８．３７元，比去年同期增加了１２８．７４％，主要原因是订单及销售增多，公司加强了内部管理，减少成本及费用开支所致。其中：主营业务收入同比增长：８７０３．０１万元，增幅７２．３５％，三大费用率同比上升２．０％，营业收入同比的增幅大于成本及三大费用的增幅，影响净利润增长。

  （９）、所得税费用本期金额为１，７７４，１５８．１７元，比去年同期增加了１２２．３３％，主要原因是营业收入增加，利润较上期大幅度增长，相应所得税费用增加。

  ３、现金流量表主要项目大幅度变动的情况及原因。

  （１）、年初至报告期期末，经营活动产生的现金流量净额为９０，１９１，９１２．１２元，比上期同比增加了３，５４４．０９％，主要原因是：

  Ａ、公司订单饱满，销售收入上涨幅度较大，经营活动所产生的货币货款回笼增多。

  Ｂ、公司出口业务增加，出口退税增多，收到的税费返还增多。

  （２）、年初至报告期期末，筹资活动产生的现金流量净额为－１７，７３０，３７４．９５元，比去年同期减少了１０６．３９％ ，主要原因是公司本年度进行了分红派息，筹资活动的现金流出较多所致，而公司于去年２月收到首次公开发行股票的募集资金，致使筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅下降。

  （二）业务回顾和展望

  １、报告期内总体经营情况

  报告期内，公司销售情况较上年同期实现了良好的增长。公司归属于上市公司股东的净利润为１，１１６．８０万元，同比增加１２８．７４％。

  三季度母公司实现营业收入为２１，３６９．１８万元，同比增长４３．２５％； 母公司实现净利润为 １，１７６．４８万元，同比增加１４０．９６％。

  ２０１２年１－９月，公司整体经营情况良好，营业收入同比增长４４．８２％，营业利润同比增长１０１．９５％，净利润同比增长１１５．５０％。

  ２、报告期公司经营计划执行情况

  因受“日本购岛事件”影响，２０１２年９月份日系车辆销售下滑。报告期内，公司因此而受到的影响不大，生产销售计划并未因此而做出重大调整。２０１２年１０月，广州本田、武汉本田两客户均调整减少了当月的提货计划，公司对相关产品的生产计划做出了相应的调整，本次调整对公司的全年销售计划影响值在３％－４％之间。日系车在国内的销售情况是否会逐步回暖，还要看“日本购岛事件”事态发展的情况。公司将密切关注事态发展及日系车销售受影响的情况，合理评估“日本购岛事件”对公司２０１２年总体销售及经营业绩的影响程度并按规定及时披露。

  报告期内，公司全力推进募投项目及第二期扩产项目建设以提高产能及生产效率，加快厂房建设和新增生产设备达产。扩大产能的同时不断开拓高品质、高附加值的新产品和新订单，在严峻的行业经济形势下，实现了经营业绩的持续增长。报告期内，募投项目共实现销售１０，８５６．５２万元，其中《汽车精密压铸加工件扩产建设项目》实现销售 ６，３９８．６８万元，《（第二期）汽车精密压铸加工件扩产建设项目》实现销售４，４５７．８４万元。

  台山全资子公司已于２０１２年６月２７日以招拍挂的方式，取得台山市水步镇文华工业区Ｃ区８号地块，土地面积为１５８，１５５．０９平方米（合２３７．２３亩），土地价款２，７９０万元，并于２０１２年１０月１６日取得国有土地使用权证（证书编号：台国用（２０１２）第 ０４６４４号）。

  公司的《高新技术企业》证书于今年到期。本报告期，公司的《高新技术企业》资格认定复审已通过了网上公示，但截止至本报告报出日，公司尚未正式获得《高新技术企业》的批复文件。本报告的财务数据按１５％的企业所得税进行计算。

  ３、未来发展展望

  《汽车精密压铸加工件扩产建设项目》的基础建设与设备安装基本完成。该项目目前处在最后的调试阶段，并有大部分产能处在正常运作中。该项目预计今年内按期完成全部的建设与调试，２０１３年进入正常运作阶段。《（第二期）汽车精密压铸加工件扩产建设项目》也正在加强对该项目的建设，２０１４年２月份预计完成建设。

  公司为了可持续发展及未来战略发展布局的需要，于２０１２年３月投资成立了台山全资子公司；并全面规划和推进台山全资子公司生产基地建设，以满足未来业务规模不断增长的需要， 进一步巩固公司的行业地位，提升公司的综合竞争力。公司于２０１２年４月１９日召开的第一届董事会第二十六次会议和２０１２年５月１０日召开的２０１２年第一次临时股东大会审议通过了《关于广东鸿特精密技术（台山）有限公司汽车精密压铸加工件建设项目可行性研究报告及购买土地、建设厂房的议案》，同意公司开展广东鸿特精密技术（台山）有限公司汽车精密压铸加工件建设项目。该项目第一阶段２０１６年达到年产１．２万吨压铸件的生产规模。第二阶段到２０１９年的生产规模为在第一阶段基础上增加年产１．２万吨压铸件，第三阶段到２０２２年的生产规模为在第一、第二阶段基础上增加１．１万吨压铸件的生产规模，最终实现子公司３．５万吨的总生产规模。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  √ 适用 □ 不适用

  公司因与谢顺然买卖合同纠纷，不服广东省肇庆市鼎湖区人民法院２０１２年８月３日出具的（２０１２）肇鼎法民初字第１１０号民事判决书，已于２０１２年８月２８日向广东省肇庆市中级人民法院提起上诉，并于２０１２年１０月９日收到广东省肇庆市中级人民法院案件传票（２０１２肇中法民四终字第２７号）。

  由于本案请求支付的赔偿款项已列入公司２０１１年度的费用，如本案二审败诉，不会影响公司２０１２年度的利润或期后利润；如本案二审胜诉，公司获得的赔偿款项将列入本公司２０１２年度或期后的非经常性损益。

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  公司于２０１２年５月１０日召开２０１２年第一次临时股东大会对公司《章程》进行修改。２０１２年７月２５日召开２０１２年第二次临时股东大会审议并且通过了《广东鸿特精密技术股份有限公司利润分配管理制度》、《广东鸿特精密技术股份有限公司股东回报规划（２０１２年－２０１４年）》。以上公司《章程》的修改与制定新的制度，均按照证监会现行的要求进行修改。

  《章程》修改后关于利润分配如下：

  “……第一百五十六条 公司利润分配政策：

  （一）公司利润分配将遵循以下原则：

  １、同股同权、同股同利；

  ２、实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性； ３、在综合分析企业经营发展实际需要、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上科学决策，利润分配方案不得损害公司持续经营能力。

  （二）公司可以采取现金或股票等方式分配利润，公司董事会可以根据公司的盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。

  （三）如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的２０％。公司在实施上述现金股利分配的同时，可以派发红股。 重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：

  １、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、或其他经营性现金需求累计支出预计达到或超过公司最近一期经审计净资产的５０％；

  ２、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、或其他经营性现金需求累计支出预计达到或超过公司最近一期经审计总资产的３０％。 如当年盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，应在年度报告中详细说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途。 公司未用于现金分红的留存资金原则上应当用于公司主营业务。

  （四）董事会在制订利润分配预案前应当充分听取独立董事、监事会和公众投资者的意见。董事会拟定的利润分配预案需获得全部独立董事三分之二以上同意，独立董事并应发表独立意见；监事会应对董事会拟定的利润分配预案进行审议，并经监事会全体监事过半数以上表决通过；利润分配预案经股东大会审议通过后方可实施……”

  本公司２０１１年年度权益分派情况：股权登记日为２０１２年６月１３日；除权除息日为２０１２年６月１４日；以公司现有总股本８９，４００，０００股为基数，向全体股东每１０股派２．００元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、ＱＦＩＩ、ＲＱＦＩＩ实际每１０股派１．８０元；对于ＱＦＩＩ、ＲＱＦＩＩ外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  √ 适用 □ 不适用

  １、本期业绩预计情况

  （１）． 业绩预告期间：２０１２年１月１日－２０１２年１２月３１日

  （２）． 预计的业绩：同向上升

  （３）． 业绩预告情况表：

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  ２、业绩预告预审计情况

  本次业绩预告未经注册会计师审计。

  ３、 业绩变动原因说明

  （１）２０１２年全年，公司的募投项目分批达产，产能逐步提高；上年度投入研发的部分新产品进入量产阶段，公司销售收入稳步增长；

  （２）２０１２年全年，预计非经常性损益对净利润的影响金额约为１５０万元（收益）。

  ４、风险提示

  （１）． 本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果。

  （２）． 公司《高新技术企业》证书于今年到期，目前证书处在复审阶段。本次业绩预告是按１５％的企业所得税进行测算。

  （３）． ２０１２年全年业绩的具体财务数据将在公司２０１２年年度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否