证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人（会计主管人员） 郑萍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  报告期末资产负债表项目：

  １、货币资金较期初减少１６４１６．１０万元，下降３２．０６％，主要系报告期公司募集资金项目投资以及对子公司江西水晶光电有限公司投资增加所致。

  ２、应收票据较期初增加３５９．９０万元，增长１００．３６％，主要系报告期公司收到客户的银行承兑汇票增加所致。

  ３、应收账款较期初增加５７８８．２１万元，增长７２．９１％，主要系公司销售增加相应导致应收款项增加所致。

  ４、应收利息较期初增加３０．６２万元，增长６６．０６％，主要系应收银行存款利息增加所致。

  ５、固定资产较期初增加１６５８６．４４万元，增长５９．９５％，主要系报告期公司募集资金项目投资增加所致。

  ６、长期待摊费用较期初增加１９８．０６万元，增长２１６．８３％，主要系公司租赁厂房装修工程完工增加长期待摊费用所致。

  ７、短期借款较期初增加３６０万元，增长１００％，主要系控股子公司浙江台佳电子信息科技有限公司本报告期向银行借款所致。

  ８、应付账款较期初增加４６６３．５６万元，增长８８．５１％，主要系公司结算期内的应付采购款和长期资产购置款增加所致。

  ９、预收账款较期初增加３４．３０万元，增长１５３．５３％，主要系公司预收销货款增加所致。

  １０、应付职工薪酬较期初减少４２８．４２万元，下降４６．１８％，主要系公司支付上年度计提的员工年度绩效所致。

  １１、应交税费较期初减少５４７．６０万元，下降７６．３４％，主要系公司本报告期设备投资增值税进项税金增加相应的应交税金减少所致。

  １２、其他应付账款较期初增加９０．０５万元，增长９４．３４％，主要系报告期增加应付限制性股权激励对象分红款所致。

  １３、股本较期初增加１２４．７８万元，增长９９．９４％，主要系公司本报告期以资本公积每１０股转增１０股，增加股本所致。

  报告期利润表项目：

  １、报告期内，营业收入较上年同期增长３０．９７％，主要系公司精密薄膜光学等相关产品销售增加所致。

  ２、报告期内，营业成本较上年同期增长５１．１８％，主要系公司经营规模扩大，人工成本增加、固定资产投资增加导致营业成本相应增加所致。

  ３、报告期内，营业税金及附加较上年同期下降４０．７５％，主要系公司应交流转税减少所致。

  ４、报告期内，管理费用较上年同期增长６２．９８％，主要系公司研发投入、核心人才引进的工资以及江西子公司成立的管理费用等较上年同期增加所致。

  ５、报告期内，财务费用为－７４８．３１万元，财务费用较上年同期减少７７４．２９万元，主要系本期银行利息收入和汇兑收益增加所致。

  ６、报告期内，营业外收入较上年同期增加５２５．２３万元，增长２３５．１５％，主要系公司收益性的政府补助资金收入较上年同期增加所致。

  ７、报告期内，营业外支出较上年同期增加１８．３９万元，增长４６．２４％，主要系本期营业收入增加计提的水利基金增加所致。

  报告期末现金流量表项目：

  １、收到的税费返还较上年同期增加２４８９．１４万元，增长５８６１５．１５％，主要系出口退税收入增加所致。

  ２、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加１２３５．４４万元，增长１１５．１３％，主要系报告期与收益相关的政府补贴资金收入以及银行利息收入增加所致。

  ３、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加１７５０．６６万元，增长３０．６５％，主要系公司经营规模扩大人工成本增加以及核心人员引进所支付的工资增加所致。

  ４、支付的各项税费较上年同期增加７６５．５２万元，增长３９．９６％，主要系公司支付上年度计提的企业所得税金增加所致。

  ５、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加５６６．８９万元，增长４３．８２％，主要系公司厂房租赁费和加工贸易外发加工支付海关保证金增加所致。

  ６、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少３７５．００万元，下降８８．２４％，主要系公司报告期收到资本性的政府补贴资金减少所致。

  ７、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加１２０８１．０６万元，增长１２３．３０％，主要系公司报告期内募投项目投资增加以及新厂区土地款已支付所致。

  ８、取得借款收到的现金较上年同期增加３６０万元，增长１００％，主要系控股子公司向银行借款所致。

  ９、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加６２３６．６８万元，主要系公司报告期实施２０１１年度利润分配方案现金分红支出增加所致。

  １０、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加６７．２０万元，增长１００％，主要系公司报告期回购限制性股权激励对象股份所致。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  √ 适用 □ 不适用

  １、限制性股票回购注销情况

  ２０１２年５月３１日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司原激励对象黄宇因为离职已不符合激励条件，公司将其已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销，原授予股份数量为３７，５００股，后因公司实施２０１１年度利润分配方案和第一期解除限售，现持有有限售条件的股权激励股份７５，０００股。依据《限制性股票激励计划（草案）第二次修订稿》中对回购价格的约定，回购注销价格调整为８．９６元／股。该事项已经公司２０１２年７月５日召开的２０１２年第三次临时股东大会审议通过。

  ２０１２年１０月１１日，公司完成了对上述原激励对象黄宇已获授的但尚未解锁的限制性股票共７５，０００股的回购注销。本次回购注销完成后公司注册资本变更为２４９，６３１，０００元人民币。本次回购注销不影响公司限制性股票激励计划的实施。

  ２、对外担保情况

  公司于二季度与中国工商银行股份有限公司台州分行签订了《最高额保证合同》，同意为控股子公司浙江台佳电子信息科技有限公司与中国工商银行股份有限公司台州分行形成的债权提供最高额保证担保，担保的债权最高余额为人民币５５０万元；截止２０１２年９月３０日，该《最高额保证合同》项下实际发生担保金额为人民币３６０万元。

  截止本报告期末，公司及控股子公司累计对外担保总额为人民币５５０万元，占公司最近一期（２０１２年半年度）未经审计合并报表净资产的０．５７％；公司及控股子公司实际发生对外担保总额为３６０万元，全部为公司对控股子公司提供的担保，占公司最近一期（２０１２年半年度）未经审计合并报表净资产的０．３８％。公司及控股子公司无逾期对外担保情况。

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  ２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否

  浙江水晶光电科技股份有限公司

  董事长： 林敏

  ２０１２年１０月２５日