证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人王先玉、主管会计工作负责人陈忠勇及会计机构负责人（会计主管人员） 陈忠勇声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

（三）限售股份变动情况

备注：鉴于卢小宁监事因个人工作原因辞去公司监事一职，２０１２年９月１０日，经公司２０１２年第一次临时股东大会审议通过补选李雪君女士为公司第一届监事会监事，任期至本届监事会期满。

三、管理层讨论与分析

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

１、资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明

（１）货币资金期末余额较期初减少５０．３０％，主要是公司报告期内使用募集资金建设募投项目、支付货款及现金分红所致。

（２）应收票据期末数较期初数增加２３，７４９，９０５．２３元，主要是报告期部分客户采用银行承兑汇票与公司结算货款所致。

（３）应收账款期末余额较期初减少３３．３４％，主要是公司货款回笼所致。

（４）预付账款期末余额较期初增加８５．０３％，主要是公司报告期内材料及设备、工程预付款项增加所致。

（５）其他应收款期末余额较期初增加３３０．０１％，主要是公司报告期内应收往来款项增加所致。

（６）存货期末余额较期初增加５２．２８％，主要是公司报告期内加大国内业务开拓，生产、销售备货增加所致。

（７）其他流动资产减少６，６８０，９５３．００ 元，主要是上期其他流动资产暂估入账后在本期入账冲回所致。

（８）短期借款期末余额较期初减少３０．８２％，主要是公司报告期内货款回笼，减少银行借款所致。

（９）应付票据期末增加了５，７００，４８０．０３元，主要是公司报告期内与部分供应商采取银行承兑汇票结算所致。

（１０）应付账款期末余额较期初减少３０．６６％，主要是公司报告期内支付供应商货款增加所致。

（１１）预收账款期末余额较期初减少４５．２４％，主要是公司报告期内货款结算、预收的货款减少所致。

（１２）应付职工薪酬期末余额较期初减少３６．８５％，主要是公司上一年度计提年终奖本期发放等所致。

（１３）应付税费期末余额较期初变化３３．４４％，主要是公司报告期内增值税进项留抵金额增大所致。

（１４）应付利息期末余额较期初减少２１１，３７７．７８ ，主要是公司报告期内支付计提的银行贷款利息所致。

（１５）实收资本期末余额较期初增加５０．００％，主要是公司２０１２年５月以资本公积金向全体股东每１０股转增５股，权益分派后公司总股本由１０，０００万股增至１５，０００万股所致。

２、利润表项目大幅变动的情况及原因说明

（１）营业税金及附加２０１２年１－９月为３２６．６０元， 较上年同期减少９９．９８％，主要是公司报告期内实际缴纳的增值税额大幅度减少，从而缴纳的附加税（城建税和教育附加费等）大幅减少所致。

（２）销售费用２０１２年１－９月为８，３３９，２１８．０９ 元，较上年同期增加４２．９３％，主要是公司报告期内积极开拓国内外销售市场，导致销售费用相应增加所致。

（３）财务费用２０１２年１－９月为－２２４，０５０．４９ 元，较上年同期减少１０１．８３％，主要是公司报告期内募集资金定期存款取得利息收入所致。

（４）资产减值损失２０１２年１－９月为－８３５，５２３．３８ 元，较上年同期减少１３３．２０％，主要是报告期内应收帐款大幅减少，按企业会计准则转回对前期计提的坏帐准备、资产减值损失所致。

（５）营业外支出２０１２年１－９月为２１６，４８４．７９ 元，较上年同期增加１１８０７．９２％，主要是公司报告期处置１０台废旧抛光机，及东莞工厂电梯报废损失所致。

（６）净利润２０１２年１－９月为１１，２３８，５７７．４３ 元，较上年同期较上年同期减少７３．８９％，主要是是：由于募投项目二期工程的建设，导致相关费用等支出大幅增加；受终端产品市场竞争及二期工程爬坡期的影响，公司订单及产能利用率不足，产品盈利能力有所下降；国内终端客户采取多品种多款式的策略，导致公司的新项目研发投入大幅增加等。

３、现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明

（１）年初至报告期期末销售商品、提供劳务收到的现金为４０８，４５５，２７４．４５元，较上年同期增加４０．５９％，主要是公司报告期内销货回款管理加强，货款如期回笼所致。

（２）年初至报告期期末收到的税费返还为１８，７８６，１８６．３８元，较上年同期减少４９．９５％，主要是公司２０１２年年初到期末的出口退税返还金额相比去年同期减少所致。

（３）年初至报告期期末支付给职工以及为职工支付的现金为１１３，２０１，２６４．３７元，较上年同期增加３１．９８％，主要是相比去年广东全资子公司员工人数同比大幅度增加，以及由于竞争进一步扩大，生产一线员工待遇相应提高导致支付的职工薪酬总额同比增加所致。

（４）年初至报告期期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为２７，２００．００元，较上年同期增加２７，２００．００元，主要是报告期处置废旧抛光机收到现金所致。

（５）年初至报告期期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金为１４１，１７５，７８２．８１元，较上年同期增加１０４．２２％，主要是报告期内募投项目建设，购建的设备、工程等大幅增加所致。

（６）年初至报告期期末支付其他与投资活动有关的现金，报告期较上年同期减少２，５６０，１４５．３元，减少１００％，主要是报告期无相关投资活动事项发生。

（７）年初至报告期期末吸收投资收到的现金，报告期较上年同期减少４８１，３７３，９６１．７６元，主要是上年同期公司向社会公开发行股票收到的募集资金的影响所致。

（８）年初至报告期期末取得借款所收到的现金为１１８，６３６，０６８．００元，较上年同期减少６３．５７％，主要是报告期借款和融资减少所致。

（９）年初至报告期期末偿还债务所支付的现金为１６９，５１６，９６４．００元，较上年同期减少３０．９７％，主要是报告期借款减少，相应归还的债务减少所致。

（１０）年初至报告期期末分配股利、利润或偿付利息所支付的现金为３７，０７２，１９２．０１元，较上年同期增加５４５．１３％，主要是报告期分配３，０００万元现金股利所致。

４、主要财务指标

基本每股收益：２０１２年１－９月公司基本每股收益为０．０７４９元，比上年同期减少７９．７０％，主要是因为公司净利润比上年同期大幅减少所致。

（二）业务回顾和展望

１、报告期公司经营情况

２０１２年７－９月份，公司实现销售收入８９，２０５，０５６．４２元，同比下滑４２．４３％，实现净利润３４２，３４１．８１元，同比下滑９７．７８％；２０１２年１－９月累计实现销售收入３３７，８３９，９４９．７５元，同比下滑８．６１％，累计实现净利１１，２３８，５７７．４３元，同比下降７３．８９％。

第三季度，公司以管理体系和业务流程梳理为重点，通过优化管理流程，加强生产和质量管理以及客户和订单管理，取得了初步成效，相对二季度的较大亏损，三季度的经营状况得到改善。但是，受市场竞争及募投项目二期工程爬坡期的影响，产能利用率仍有不足，产品盈利能力有所下降，而今年以来重点开发的国内终端客户多品种、多款式、小批量的特点，对生产效率产生一定影响，研发费用增加，影响了本期利润，再加上报告期内公司募投项目二期工程建设相关费用支出的大幅上升，１－９月，公司净利润同比有较大幅度下降。

２、对公司未来发展的展望

公司将结合行业市场格局和客户特点，加大市场开拓力度，努力调整客户结构和产品结构，根据行业技术发展状况和趋势，结合公司实际情况，加快新产品和新技术的研发进程，提高公司的持续稳定发展能力。公司也将继续以强化经营管理、提高管理效率为重点，进一步完善组织架构和人力资源管理体系建设，加强团队建设和绩效考核工作，有效提升管理能力和管理水平。

四、重要事项

（一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（二）募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

（三）非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

（四）其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

（五）公司现金分红政策的制定及执行情况

１、现金分红政策的制定情况：２０１２年８月２２日，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［２０１２］３７号）和中国证监会浙江监管局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字［２０１２］１３８号）和《公司章程》的相关规定，公司第一届董事会第十七次会议制订了《浙江星星瑞金科技股份有限公司未来三年（２０１２－２０１４年）股东回报规划》，审议通过了《关于修改公司章程的议案》，进一步明确了公司的利润分配政策，并提请公司２０１２年度第一次临时股东大会审议。第一届监事会第八次会议审议通过了修订后的利润分配政策，独立董事发表了独立意见。第一百九十条 公司注重给予投资者稳定回报，保护投资者的合法权益，并制定如下利润分配政策：

（１）利润分配原则公司实行持续稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。

（２）利润分配决策机制与程序公司董事会提出的利润分配预案在经董事会全体董事过半数通过并经二分之一以上独立董事同意后，方能提交公司股东大会进行审议；如公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利时，需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。董事会在制定利润分配预案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。独立董事应当对利润分配预案发表独立意见；董事会向股东大会提出现金利润分配预案，应充分听取中小股东的意见和诉求，积极与股东特别是中小股东进行沟通和交流，及时答复中小股东的问题，并提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决；监事会应当对董事会提出的利润分配预案进行审议，并经监事会全体监事过半数以上表决通过。

（３）利润分配形式公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，在保证公司正常经营的前提下，应积极采取现金方式分配利润。

（４）股票股利分配的条件公司可以根据累计可分配利润、公积金及现金流状况，在满足上述现金股利分配和公司股本规模合理的前提下，保持股本扩张与业绩增长相适应，采取股票股利等方式分配股利。

（５）现金分红的条件公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：①公司该年度或半年度实现的可分配利润为正数且期末公司累计未分配利润为正数；②公司现金充裕且实施现金分红不会影响公司后续持续经营；③审计机构对公司该年度或半年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；④公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。

（６）现金分红的比例和期间间隔公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，或者最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。在满足上述现金分红条件的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数时，公司可不进行高比例现金分红；公司当年年末资产负债率超过百分之七十时，公司可不进行现金分红。 当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配。

（７）利润分配信息披露机制公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利润分配政策的执行情况。公司在上一个会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金股利分配预案的，应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事还应当对此发表独立意见并公开披露。

（８）利润分配政策的调整公司根据自身生产经营情况、投资规划和长期发展、外部经营环境变化、战争及自然灾害等不可抗力因素等，需要调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。有关调整利润分配政策的议案，需由公司独立董事发表独立意见、监事会、董事会审议通过后提交公司股东大会审议，并由出席股东大会的股东以特别决议方式审议通过，公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。

（９）公司未分配利润的使用原则公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等，以及日常运营所需的流动资金，逐步扩大生产经营规模，优化企业资产结构和财务结构、促进公司高效的可持续发展，落实公司发展规划目标，最终实现股东利益最大化。

（１０）公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

２、最近三年利润分配政策执行情况 ２００９年公司现金分红１０，０００，０００．００元，占当年净利润的比例为３６．１８％，占可分配利润的比例为４０．２１％；２０１１年公司现金分红３０，０００，０００．００元，占当年净利润的比例为５２．１９％，占可分配利润的比例为５６．８０％；过去三年累计现金分红４０，０００，０００．００元，占三年平均可分配利润的９４．８４％。

（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

由于第二和第三季度经营业绩下滑幅度较大，同时，受终端产品市场竞争影响公司产品盈利能力下降，预计年初至下一报告期（第四季度）末的累计净利润与上年同期相比下降５０％至７０％，敬请广大投资者注意风险。

（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（九）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

１、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否