证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人薛素文先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目：

１、货币资金：期末数较年初数减少７２，４２９．９７万元，下降３３．６９％，主要系本期在建工程项目持续投入、预付大宗原料款增加以及分配现金股利等所致。

２、应收票据：期末数较年初数减少１，１０３．４２万元，下降６９．０１％，主要系公司下属内蒙古四季春饲料有限公司等应收票据到期承兑所致。

３、应收账款：期末数较年初数增加２７，９７９．４９万元，增长３．２９倍，主要系本期销售规模扩大较快，客户期末未结清货款增加，同时按计划放宽了对规模猪场等信用条件较好客户的信用额度并延长了信用周期所致。

４、预付账款：期末数较年初数增加１５，２１２．３４万元，增长１．３０倍，主要系随着产能的提高，销售规模进一步扩大，公司为规避原料价格上涨风险进行战略性备货而预付的玉米等大宗原料款增加以及预付的制种款较大所致。

５、其他应收款：期末数较年初数增加３，２７０．７２万元，增长１．３３倍，主要系随着公司业务的发展，员工备用金借款等增加所致。

６、其他流动资产：期末数较年初数增加１，３１６．３４万元，增长３．７１倍，主要系部分新设公司租赁厂房、土地使用权进行生产经营，导致预付的短期租赁费用增加所致。

７、在建工程：期末数较年初数增加２４，１４６．４０万元，增长２．６７倍，主要系新成立的子公司新厂建设投入增加，以及原有未完工在建工程项目的陆续投入所致。

８、生产性生物资产：期末数较年初数增加４４５．７７万元，增长２．９４倍，主要系新成立的公司下属江西上高大北农养殖有限公司增加了生产性生物资产的存栏量所致。

９、无形资产：期末数较年初数增加９，３４６．７９万元，增长４５．３２％，主要系公司下属北京科牧丰生物制药有限公司等取得土地使用权所致。

１０、开发支出：期末数较年初数增加４，６４９．８１万元，增长９６．７３％，主要系本期生物育种、动物疫苗、微生物饲料等项目研发投入持续增加所致。

１１、商誉：期末数较年初数增加８３１．３６万元，主要系本期收购福建梁野山农牧股份有限公司８０％股权的投资成本大于可辨认净资产公允价值所致。

１２、长期待摊费用：期末数较年初数增加１，３１０．２５万元，增长９４．２２％，主要系下属子公司为扩大生产规模，满足当地的销售需要，增加对租赁厂房、生产线的改造、修缮以及种猪公司租赁土地使用权等所致。

１３、其他非流动资产：期末数较年初数增加１２，２０８．７７万元，增长１．２５倍，主要系本集团新厂建设及设备更新改造项目增多，预付的购置土地款及工程、设备款增加所致。

１４、短期借款：期末数较年初数增加３，８７７．３８万元，增长２．７２倍，主要系本公司及下属子公司流动资金借款增加所致。

１５、应付票据：期末数较年初数增减少５９５．１０万元，下降１００％，主要系公司下属子公司开出的承兑汇票到期付款所致。

１６、应付账款：期末数较年初数增加１３，１３１．７１万元，增长３４．５４％，主要系公司销售规模扩大，正常生产周转所需的原料安全库存量增加，以及供应商给予公司的货款信用期未满，公司暂缓支付其部分采购款所致。

１７、应付股利：期末数较年初数增加１９９．８０万元，主要系应本公司实际控制人邵根伙先生本人要求暂缓支付其个人的现金股利。

１８、股本：期末数较年初数增加４０，０８０．００万元，增长１００．００％，主要系根据２０１１年度股东大会批准２０１１年度利润分配及公积金转增股本预案，以２０１１年１２月３１日公司总股本４０，０８０．００万股股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每１０股转增１０股，共计转增４０，０８０．００万股所致。

１９、未分配利润：期末数较年初数增加３１，２４３．１２万元，增长３１．９５％，主要系本期销售持续增长，致使利润稳步增长所致。

二、利润表项目：

１、营业收入：２０１２年１－９月较上年同期增加２０１，２７３．６９万元，增长３８．１２％，主要系本期募集资金项目陆续建成，产能进一步扩大，产品结构和客户结构不断优化，销售量持续增加。

２、营业成本：２０１２年１－９月较上年同期增加１５９，７３５．６１万元，增长３８．３８％，主要系销量增长及主要原材料采购价格增长所致。

３、营业税金及附加：２０１２年１－９月较上年同期增加７４．３５万元，增长４３．１７％，主要系本期缴纳流转税增加所致。

４、销售费用：２０１２年１－９月较上年同期增加１７，３５４．９３万元，增长３６．７８％，主要系本期销售规模的持续扩大，销售人员增加，致使薪资、差旅等销售费用增加。

５、管理费用：２０１２年１－９月较上年同期增加１０，３９８．０６万元，增长３７．１１％，主要系本期科研费用及股票期权费用增加所致，其中期权费用增加２，５５６．３９万元。

６、资产减值损失：２０１２年１－９月较上年同期增加１，１５７．４２万元，增长１．３１倍，主要系公司下属子公司适

当放宽信用政策，应收账款增加，导致计提的坏账准备相应增加，以及公司下属种业公司对不适应新产品需要的库存原料计提跌价准备所致。

７、营业外收入：２０１２年１－９月较上年同期增加７２７．５０万元，增长４９．７０％，主要系本期取得项目奖励资金、研发补贴、税收返还款增加所致。

８、所得税费用：２０１２年１－９月较上年同期增加２，３６９．１６万元，增长３７．２８％，主要系本期应纳税所得额同比增长较快所致。

９、净利润：２０１２年１－９月较上年同期增加１１，３４４．３６万元，增长３４．９１％，主要系公司本期营业收入增长较快，且费用增长速度低于营业收入的增长速度所致。

１０、归属于上市公司股东的净利润：２０１２年１－９月较上年同期增加１１，９８９．９１万元，增长３８．３３％，主要系公司本期营业收入增长较快，且费用增长速度低于营业收入的增长速度所致。

１１、少数股东损益：２０１２年１－９月较上年同期减少６４５．５５万元，下降５２．９１％，主要系公司下属非全资子公司上海伟农生物科技有限公司新成立的子公司尚未盈利所致。

１２、基本每股收益：２０１２年１－９月较上年同期增加０．１５元／股，增长３８．４６％，主要系本期归属于上市公司股东的净利润增长幅度较大所致。

三、现金流量表项目：

１、销售商品、提供劳务收到的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１７９，８８２．３６万元，增长３４．２４％，主要系本期销量增加，销售收款相应增加所致。

２、收到的税费返还：２０１２年１－９月较上年同期增加４０．３０万元，增长１．１９倍，主要系下属浙江大北农农牧科技有限公司等收到的税费返还所致。

３、购买商品、接受劳务支付的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１８０，２９６．０７万元，增长４５．２４％，主要系本期销量增加耗用的原料相应增加，以及为规避原料价格上涨风险预付的原料款增加所致。

４、支付给职工以及为职工支付的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１７，８１３．５６万元，增长４２．２９％，主要系本期支付了上年度计提的年终奖金，以及人员增加，薪酬费用相应增加所致。

５、支付的各项税费：２０１２年１－９月较上年同期增加４，２０３．９８万元，增长４９．７０％，主要系上年末计提的企业所得税较多且在本期缴纳所致。

６、支付其他与经营活动有关的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１３，８９０．１８万元，增长３１．００％，主要系本期业务规模扩大，相关费用支出增加所致。

７、经营活动产生的现金流量净额：２０１２年１－９月较上年同期减少３５，０６９．４７万元，下降９１．２１％，主要系本期给客户的信用额度、储备的主要原料、支付的税费和员工薪酬付款增加所致。

８、取得投资收益收到的现金：２０１２年１－９月较上年同期减少２１５．１７万元，下降５７．３５％，主要系公司上年同期收到联营企业分红款较多所致。

９、购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加３６，１１６．０４万元，增长１．３４倍，主要系募集资金投资项目投资增加以及新设公司长期资产投资增加所致。

１０、投资支付的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加３，４４５．９８万元，增长１．３７倍，主要系本期收购福建梁野山农牧股份有限公司支付的股权收购款所致。

１１、投资活动产生的现金流量净额：２０１２年１－９月较上年同期投资净额减少３９，２２１．９４万元，下降１．３３倍，主要系资产购建活动支出以及收购股权支出增加所致。

１２、吸收投资收到的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１，７１２．５０万元，增长２．３８倍，主要系本期上海伟农生物科技有限公司、莒县丰沃新农饲料有限公司等吸收少数股东投资增加所致。

１３、取得借款收到的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１４，９６６．８０万元，主要系公司下属福州大北农生物技术有限公司、北京大北农科技集团股份有限公司本期银行短期借款增加所致。

１４、偿还债务支付的现金：２０１２年１－９月较上年同期增加１１，１５１．６８万元，增长４．１３倍，主要系公司下属福州大北农生物技术有限公司、北京大北农科技集团股份有限公司本期陆续偿还银行短期借款所致。

１５、筹资活动产生的现金流量净额：２０１２年１－９月较上年同期增加３，２０４．７６万元，增长３１．１４％，主要系本期银行借款增加以及子公司吸收外部投资增加所致。

四、其他项目

１、归属于上市公司股东的每股净资产：期末数较年初数减少３．９２元／股，下降４５．１６％，主要系本期实施资本公积金转增股本方案，转增后股本数增加一倍所致。

２、每股经营活动产生的现金流量净额：２０１２年１－９月较上年同期减少０．９２元／股，下降９５．６０％，主要系本期给客户的信用额度、储备的主要原料、支付的税费和员工薪酬付款增加等原因导致经营活动产生的现金流量净额减少所致。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

１、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

４、其他

□ 适用 √ 不适用

（三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（四）对２０１２年度经营业绩的预计

２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

（五）其他需说明的重大事项

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

２、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

３、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

５、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

北京大北农科技集团股份有限公司

董事长：邵根伙

二○一二年十月二十三日