证券时报多媒体数字报

一、重要提示

１．１本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

１．２公司全体董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。

１．３ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．４公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人（会计主管人员） 王苗苗声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、合并资产负债表项目：

１、应收票据：期末余额１７０．０９万元，比年初增加１５４．４０万元，增长９８４．１１％，主要原因系下属子公司文笔网络科技有限公司应收款的增加所致；

２、应收账款：期末余额４２２．３０万元，比年初增加３４３．８８万元，增长４３８．４７％，主要原因系下属子公司深圳市慧择保险经纪有限公司应收款增加所致；

３、预付账款：期末余额４，４３５．６６万元，比年初增加４，０５９．７８万元，增长１０８０．０８％，主要原因系预付购置土地款所致；

４、应收利息：期末余额３，９３１．２１万元，比年初增加２，６４３．８５万元，增长２０５．３７％，主要原因系计提定期存单未到期的利息增加所致；

５、其他应收款：期末余额２，７６６．８８万元，比年初增加２，３４２．３０万元，增长５５１．６８％，主要原因系公司使用自有资金２０００万元增资苏州汇知堂，为确保本次投资的安全性，先以借款方式将增资款项提供给苏州汇知堂使用，直至增资条件成熟所致；

６、其他流动资产：期末余额２０，１０９．９４万元，比年初增加２０，０１４．４５万元，增长２０９５９．６５％，主要原因系本公司购买的银行理财产品的增加所致；

７、可供出售金融资产：期末余额７，３２０．００万元，年初余额为零，主要原因系报告期内对江苏润和的投资从长期股权投资转为可供出售金融资产所致；

８、长期应收款：期末余额５３３．５２万元，年初余额为零，主要原因系报告期内对员工购房借款的增加所致；

９、长期股权投资：期末余额３２９．９９万元，比年初减少１，８６８．５７万元，减少了８４．９９％，主要原因系报告期内江苏润和上市，对江苏润和的投资从长期股权投资转为可供出售金融资产所致；

１０、长期待摊费用：期末余额４２．５３万元，比年初减少７６．０２万元，减少了６４．１２％，主要原因系摊销所致；

１１、应付票据：期末余额１６．４５万元，比年初增加９．８３万元，增长１４８．４６％，主要原因系下属子公司文笔网络科技有限公司的应付款增加所致；

１２、预收账款：期末余额２，７４６．３６万元，比年初减少３，９９１．０５万元，减少５９．２４％，主要原因系报告期内预收款转入收入和递延收益，以及当期预收的服务款减少所致；

１３、应交税费：期末余额４６５．６７万元，比年初减少３９８．２５万元，减少４６．１０％，主要原因系报告期内对去年税款汇算清缴所致；

１４、其他应付款：期末余额３２９．５９万元，比年初减少３８８．９６万元，减少５４．１３％，主要原因系报告期内对其他应付款的偿还所致；

１５、递延所得税负债：期末余额８０５．５０万元，年初余额为零，主要原因系对江苏润和股价溢价计提的递延所得税负债增加所致；

１６、外币报表折算差额：期末余额－１８．１０万元，比年初增加１２７．３５万元，增长８７．５６％，主要原因系下属子公司文笔网路科技有限公司的新台币升值在折算为人民币报表时产生的折算差额。

１７、少数股东权益：期末余额７８５．５３万元，比年初增加２９８．０５万元，增长６１．１４％，主要原因系报告期内子公司深圳市慧择保险经纪有限公司吸收少数股东增资所致。

二、合并利润表项目：

１、营业成本：报告期内营业成本为８，９２７．８１万元，较上年同期增加２，９６９．４３万元，增长４９．８４％，主要原因系网站运营费用增加和认证服务产生的认证费用的增加所致；

２、财务费用：报告期内财务费用为－４，１０７．２８万元，较上年同期增加１，０１２．９２万元，增长３２．７３％，主要原因系计提定期存单未到期的利息增加所致；

３、投资收益：报告期内投资收益为３７４．３７万元，去年同期为零，主要原因系购买理财产品的投资收益以及收到投资单位的股利所致；

４、营业外收入：报告期内营业外收入４３４．２６万元，较上年同期减少１，０４７．０９万元，减少７０．６８％，主要原因系政府补贴收入的减少所致；

５、营业外支出：报告期内营业外支出１７．７１万元，增加１２．４２万元，增长２３４．７６％，主要原因系对外捐赠的增加所致；

６、其他综合收益：报告期内其他综合收益为４，６９１．８５万元，较上年同期增加５，１５１．０４万元，增长１１２１．７８％，主要原因系可供出售金融资产公允价值变动损益增加，及外币报表折算差额增加所致。

三、合并现金流量表项目：

１、报告期内经营活动产生的现金流量净额为３，４２４．５０万元，较去年同期减少６，７５８．５３万元，减少６６．３７％，主要原因系支付其他与经营活动有关的现金流出增加所致；

２、报告期内投资活动产生的现金流量净额为－２６，３４０．７５万元，比去年同期增加２５，３８８．４６万元，增长２６６６．０６％，主要原因系购建固定资产现金流出的增加和投资支付的现金流出增加所致；

３、报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响为６５．３１万元，比去年同期增加２４１．１１万元，增长１３７．１５％，主要原因系子公司文笔网路科技有限公司新台币折算成人民币折算差额增加所致。

四、截止２０１２年９月３０日，中国制造网英文版注册收费会员为１２，０９５位，中文版注册收费会员为６５９位。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

１、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３、日常经营重大合同的签署和履行情况

√ 适用 □ 不适用

４、其他

□ 适用 √ 不适用

（三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（四）对２０１２年度经营业绩的预计

２０１２年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

（五）其他需说明的重大事项

１、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

２、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

３、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

５、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

焦点科技股份有限公司

董事长： 沈锦华

２０１２年１０月２５日