证券时报多媒体数字报

  证券代码：００２０５３ 证券简称：云南盐化 公告编号：２０１２－０４２

  云南盐化股份有限公司董事会

  ２０１２年第五次临时会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  云南盐化股份有限公司董事会２０１２年第五次临时会议于２０１２年１０月１７日以书面及邮件形式通知全体董事，于２０１２年１０月２４日上午１１∶００时在公司四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议应参会董事９人，实参会董事９人。公司董事朱德贵先生因工作原因以通讯方式参加本次会议。会议由公司董事长杨建东先生主持，公司部份监事及高级管理人员列席本次会议。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经表决形成如下决议：

  一、会议以８票同意，１票反对，０票弃权，通过了《关于计提存货跌价准备的议案》。

  王彤董事对该议案投了反对票，主要理由：该项资产减值的原因没有一一反映清楚，即单项因素及相应的影响金额未明细，无法判断。

  《云南盐化股份有限公司关于计提存货跌价准备的公告》（公告编号：２０１２－０４３）详见２０１２年１０月２６日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

  二、会议以８票同意，１票反对，０票弃权，通过了《公司２０１２年第三季度报告》。

  王彤董事对该议案投了反对票，主要理由：由于受第一议案表决意见的影响，《公司２０１２年第三季度报告》中已反映该因素，故无法判断。

  《公司２０１２年第三季度报告》详见２０１２年１０月２６日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

  特此公告。

  云南盐化股份有限公司董事会

  二○一二年十月二十六日

  证券代码：００２０５３ 证券简称：云南盐化 公告编号：２０１２－０４４

  云南盐化股份有限公司监事会

  ２０１２年第三次临时会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，本公告无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对上述保证承担连带责任。

  云南盐化股份有限公司监事会２０１２年第三次临时会议于２０１２年１０月１７日以书面及邮件形式通知全体监事，于２０１２年１０月２４日下午１４：００时在公司四楼会议室召开。会议应出席监事九人，实出席监事七人。卢应双监事委托徐兰监事代为出席会议，并代为行使投票表决权；李杰监事委托李中照监事代为出席会议，并代为行使投票表决权。会议由监事会主席徐兰女士主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议召开合法有效。会议经表决形成如下决议：

  一、会议以８票同意，１票反对，０票弃权，通过了《关于计提存货跌价准备的议案》。

  经审核，监事会认为公司本次计提存货跌价准备符合《企业会计准则》的有关规定，公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意本次计提存货跌价准备事项。

  杨继红监事对该议案投了反对票，主要理由：该项资产减值的原因表述笼统，没有看到单项影响因素及相应的影响金额的明细情况，无法准确判断。

  二、会议以８票同意，０票反对，１票弃权，通过了《公司２０１２年第三季度报告》。

  经审核，监事会认为董事会编制和审核《公司２０１２年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  杨继红监事对该议案投了弃权票，主要理由：由于受第一议案上述表决意见的影响，《公司２０１２年第三季度报告》中已反映，故无法表决。

  特此公告。

  云南盐化股份有限公司监事会

  二○一二年十月二十六日

  证券代码：００２０５３ 证券简称：云南盐化 公告编号：２０１２－０４３

  云南盐化股份有限公司关于计提存货跌价准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本次计提存货跌价准备情况概述

  为真实反映公司截止２０１２年９月３０日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策规定，在对公司存货进行仔细核查和认真分析后，对２０１２年９月３０日合并会计报表范围内存货计提减值准备１３，５９５，２８５．６８元。公司本次计提存货跌价准备记入的报告期间为２０１２年１－９月。本次计提存货跌价准备经２０１２年１０月２４日召开的公司董事会２０１２年第五次临时会议审议通过。

  二、 本次计提存货跌价准备对公司本报告期所有者权益、净利润的影响

  本次存货跌价准备的计提使得公司２０１２年１－９月归属于上市公司所有者净利润减少１３，５９５，２８５．６８元，导致报告期末所有者权益减少１３，５９５，２８５．６８元，占２０１２年９月末归属于母公司所有者权益的１．５７％。

  三、本次计提存货跌价准备的具体说明

  １．存货跌价准备计提的原因

  报告期，由于宏观经济增速放缓，下游需求减弱，公司ＰＶＣ等基础化工产品销售价格下滑，期末库存量较期初增加，主要原燃材料采购价格较高，同时８０万吨／年制盐装置结转固定资产后折旧等相关费用增加，致使报告期末公司部分存货资产存在明显减值迹象。

  ２．存货跌价准备计提的范围

  ２０１２年９月末，公司ＰＶＣ、芒硝等库存商品存在明显减值迹象，计提存货跌价准备。

  ３．存货跌价准备计提的方法

  公司《会计政策》规定：在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

  可变现净值确定的依据：报告期末，公司存货的可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货的估计售价按公司资产负债表日的销售价格确定。按销售期末存货预计发生的运费、装卸费及相关营业税金及附加，估计销售费用和相关税费。

  ４．存货跌价准备具体计提情况如下表：

  单位：元

  ■

  四、审计委员会关于公司计提存货跌价准备是否符合《企业会计准则》的说明

  本次计提存货跌价准备是公司根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定进行的。在认定期末存货资产存在减值迹象的基础上，进一步进行减值测试，估算相关存货资产的可变现净值和存货跌价准备金额，并按照《企业会计准则》进行相应的会计处理。审计委员会认为本次计提存货跌价准备关于存货可变现净值的认定、存货跌价准备金额的计量以及相关账务处理符合《企业会计准则》的相关规定。计提后更能公允反映公司截止２０１２年９月３０日的财务状况、资产价值及经营情况。

  五、监事会关于计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

  经审核，监事会认为公司本次计提存货跌价准备符合《企业会计准则》的有关规定，公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意本次计提存货跌价准备事项。

  六、其它说明

  本次计提存货跌价准备１３，５９５，２８５．６８元，比２０１２年６月３０日计提的存货跌价准备２４，７２１，７９１．６２元减少１１，１２６，５０５．９４元，下降４５．０１％。主要原因，一是由于２０１２年７－９月ＰＶＣ实现的销售量大于本期生产量，９月末ＰＶＣ库存降至４，４９３．１１吨，较６月末降低了４３．９２％，影响期末计提的存货跌价准备比上半年末计提的存货跌价准备减少９，６０９，９６８．７４元；二是由于第三季度电石采购价格下降等原因，第三季度ＰＶＣ单位生产成本低于上半年末ＰＶＣ库存单位成本，导致报告期末库存ＰＶＣ单位成本较上半年末库存ＰＶＣ单位成本下降５．０４％，影响期末计提的存货跌价准备比上半年末计提的存货跌价准备减少１，８７５，３７７．７７元；三是由于预计的ＰＶＣ单位售价三季度末较上半年末降低，导致期末ＰＶＣ单位可变现净值较上半年末降低，影响期末计提的存货跌价准备比上半年末计提的存货跌价准备增加３６９，４２３．９２元。

  七、备查文件

  １、公司董事会２０１２年第五次临时会议决议；

  ２、公司监事会２０１２年第三次临时会议决议；

  ３、公司董事会审计委员会关于计提存货跌价准备的意见。

  特此公告。

  云南盐化股份有限公司

  董事会

  二○一二年十月二十六日