证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人陈中、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人（会计主管人员） 潘文章声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  ■

  三、重要事项

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  报告期，本公司合并报表范围与上年同期相比减少２户，其中：１、为优化资源配置，集中发展优势产业，经本公司第五届二十三次董事会审议，同意本公司将所持有的贵州振华亚太高新电子材料有限公司（简称亚太公司）７０％的股权转让给全资控股子公司中国振华集团云科电子有限公司（简称振华云科）持有，振华云科根据本公司发展规划，结合自身发展需要，按照亚太公司２０１１年１２月３１日评估后净资产１，３２１．４０万元出资受让本公司及张力平所持的亚太公司１００％的股权。振华云科公司通过吸收合并方式合并亚太公司的全部资产、负债和业务，之后对亚太公司独立法人资格予以注销。上述交易事项已于２０１２年６月完成，２０１２年６月该公司不再纳入本公司合并报表范围。具体事项详见２０１２年４月２７日《证券时报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）；

  ２、为调整本公司产业结构，集中资源做强核心业务，经本公司第五届二十三次董事会审议，同意本公司及控股子公司深圳振华富电子有限公司将分别持有的深圳振华亚普精密机械有限公司（以下简称亚普公司）的５２％和２５％的股权转让给贵州中电振华精密机械有限公司，２０１２年９月该公司不再纳入本公司合并报表范围。具体事项详见２０１２年４月２７日《证券时报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

  报告期本公司主要会计报表项目大幅度变动的情况及原因说明如下：

  一、合并资产负债表主要会计项目大幅度变动的情况说明

  １、货币资金期末数为３２，３１７万元，较年初数减少３０，６４１万元，下降４８．６７％，下降的主要原因：一是上年存入的贸易融资保证金陆续到期，报告期归还贸易融资借款２１，６３７万元；二是报告期受国际国内经济环境影响，货款回收周期较上年延长，且客户采用票据支付货款的方式较上年增加；

  ２、应收票据期末数为１２，９３５万元，较年初数减少９，８３９万元，下降４３．２０％，下降主要原因为应收票据到期承兑及支付购原材料款；

  ３、应收账款期末数为１０３，２９７万元，较年初数增加５５，０１１万元，增长１１３．９３％，增长的主要原因：一是报告期受国际国内经济环境影响，客户资金普遍吃紧，回款周期明显较上年延长；二是报告期高新电子板块收入较上年增长，由于受本公司元器件制造行业特点影响，客户验收周期较长，供给部分客户的产品，客户必须经产品抽检试验合格后才制定资金付款计划，致使回款周期较长，且回款主集中在下半年甚至年末。

  ４、应收股利期末数为４６２万元，较年初数增加２３８万元，增长１０６．５２％，增长主要原因为报告期联营企业已分配股利尚未支付完毕；

  ５、可供出售金融资产期末数为１２４６万元，较年初数增加３３８万元，增长３７．２０％，增长的主要原因为公司所持的股票在二级市场价格有所恢复；

  ６、在建工程期末数为７，６３６万元，较年初数增加４，１９５万元，增长１２１．９０％，在建工程增长的主要原因是报告期子公司加大技改项目投资力度；

  ７、短期借款期末数为３４，８９７万元，较年初数减少１７，９６３万元，下降３３．９８％，短期借款下降的主要原因为报告期归还贸易融资借款；

  ８、应付账款期末数为４０，５８２万元，与年初数相比增加１０，３２８万元，增长３４．１４％，应付账款增长主要原因为报告期采购原材料尚未到货款支付期限；

  ９、应付职工薪酬期末数为４，６９９万元，较年初数增加４，２０４万元，增长８４９．４４％，应付职工薪酬增长的主要原因为子公司提取的考核奖励提成尚未兑现完毕，以及个别子公司２０１２年在公司内部全面推行绩效考核制度，使得应付工资结余比上年同期有所增加

  １０、应交税费期末数为６０７万元，较年初数增加６８８万元，增长８４５．７８％，主要原因为报告期增值税和企业所得税较上年增长；

  １１、应付股利期末数为１３４２万元，较年初数增加７１７万元，增长１１４．６１％，增长的主要原因为子公司应分配少数股东股利尚未支付完毕；

  １２、其他应付款期末数为１０，４２６万元，较年初数增加２，８９４万元，增长３８．４２％，增加的主要原因为子公司预付购买设备款增加；

  １３、专项应付期末数为２，２７６万元，较年初数增加１，２６７万元，增长１２５．４２％，增加的主要原因为子公司报告期收到的专项拨款增长。

  二、合并利润表主要会计项目大幅度变动的情况说明：

  １、资产减值损失报告期为１，１６２万元，与上年同期相比减少７４７万元，下降３９．１４％，下降的主要原因是报告期收回已全额计提坏账准备的贵州通信公司欠款１，１４８万元，相应冲回已计提的资产减值损失；

  ２、投资收益报告期为２４３万元，与上年同期相比减少６７６万元，下降７３．５４％，下降的主要原因为报告期联营企业投资收益与上年同比减少７１８万元；

  ３、营业外支出报告期为１３９万元，与上年同期相比减少７５万元，下降３４．８５％，下降的主要原因是报告期子公司处置固定资产及流动资产损失比上年减少。

  三、合并现金流量表主要项目变动情况说明：

  １、经营活动产生的现金流量净额为－５，５８９万元，与上年同期相比减少２，０８５万元，下降５９．５３％，下降的主要原因：一是报告期受国际、国内经济环境影响，营业收入与上年同比下降１９．０３％，加之客户资金普遍紧张，客户付款时间延长，采用票据支付方式比上年增多；二是报告期高新电子板块收入较上年增长，且在总营业收入比重较上年同期增加１１．９８个百分点，由于受电子元器件行业性质影响，客户验收产品周期较长，相应回款时间周期也较长，使得报告期本公司销售商品提供资金劳务收到的现金比上年减少７３，００４万元，经营活动产生的现金流量净额较上年降幅较大；

  ２、投资活动产生的现金流量净额为－８，１６７万元，与上年同期相比增加支出８８２万元，下降１２．１２％，下降的主要原因是报告期子公司技术改造项目投入比上年增长，以及振华云科收购振华亚太公司支付少数股东投资款３６０万元；

  ３、筹资活动产生的现金流量净额为－５，６５１万元，与上年同期相比增加支出１０５５９万元，下降２１５．１２％，下降的主要原因是报告期偿还银行借款较上年同期增加。需要说明的是 “支付其他与筹资活动有关的现金” 报告期为“０”，而上年同期为１５８００万元，原因为报告期控股子公司深圳振华通信设备有限公司因美元贷款头寸紧张，今年没有开展贸易融资业务。

  （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  １、非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、日常经营重大合同的签署和履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、其他

  □ 适用 √ 不适用

  （三）公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  □ 适用 √ 不适用

  （四）对２０１２年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （五）其他需说明的重大事项

  １、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ２、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ３、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

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  ５、发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否