证券时报多媒体数字报

  一、重要提示

  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人（会计主管人员） 倪同兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  二、公司基本情况

  （一）主要会计数据及财务指标

  以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

  □ 是 √ 否 □ 不适用

  ■

  扣除非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

  ■

  （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

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  ■

  （三）限售股份变动情况

  ■

  三、管理层讨论与分析

  （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  资产负债表变动情况如下：

  １、应收票据期末余额较期初增加１０８．９７％，主要原因是公司报告期内销售增加而收回的银行承兑汇票增加以及采购资金支付方式的变化（以应收票据质押签发应付票据），导致库存的承兑汇票增加所致。

  ２、应收账款期末余额较期初增加５１．４７％，主要原因是公司报告期内随销售的增长而增加以及增加法国子公司应收账款所致。

  ３、预付账款期末余额较期初增加１３９．０５％，主要原因是公司报告期内预付募投项目进度款增加及法国子公司预付厂房、土地款所致。

  ４、其他应收款期末余额较期初增加５１５８．６０％，主要原因是公司报告期内国外法国子公司待抵扣增值税进项税及销售人员预支备用金增加所致。

  ５、存货期末余额较期初增加４２．８１％，主要原因是公司报告期内增加国外子公司存货库存所致。

  ６、在建工程期末余额较期初增加５７６．２０％，主要原因是报告期内募投项目按计划进度实施增长所致。

  ７、长期待摊费用期末余额较期初增加１６３７．１０％，主要原因是公司报告期内支付境外注册商标等费用５６万元及支付上市公司协会会费５０万元所致。

  ８、短期借款增加１３，０６６，５７４．３２元，主要是为了弥补流动资金的不够，向银行融资所致。

  ９、应付票据期末余额较期初增加４５，６９７，９０２．７６元，主要原因是公司报告期对采购资金的支付采用签发承兑汇票所致。

  １０、应付职工薪酬期末余额较期初增加２３８．５１％，主要原因是公司报告期内增加国外子公司应付职工薪酬所致。

  １１、应交税费期末余额较期初增加３７．２２％，主要原因是公司报告期内销售增加，对应的税费增加所致。

  １２、其他应付款存货期末余额较期初增加３４１．８９％，主要原因是公司报告期内国外子公司设立初期未归还的垫付款。

  １３、实收资本期末余额较期初增加３６７５万元，为公司报告期内资本公积转股所致。

  １４、外币报表折算差额期末余额为１，４５５，９４３．２９ 元，其主要原因是法国子公司报表折算金额由于欧元汇率变动所致。

  利润表变动情况如下：

  １、营业收入２０１２年１－９月为２７７，３１８，６５７．９４元，较上年同期增长３２．４０％，主要原因是公司报告期内母公司销售的稳定增长及增加法国子公司销售所致。

  ２、营业税金及附加２０１２年１－９月为１，３３５，６１４．９１元，较上年同期增长５１．９６％，主要原因是公司报告期销售收入增加而对应的税费增加所致。

  ３、管理费用２０１２年１－９月为１９，４３９，１５８．４９元，较上年同期增长１２８．９８％，主要原因是公司报告期内人工成本、差旅费、境外投资咨询费增加以及增加法国子公司管理费用所致。

  ４、财务费用２０１２年１－９月为－６，７５５，８４９．５８元，较上年同期增长７５．０９％，主要原因是公司报告期末计提募集定期存款利息收入所致。

  ５、资产减值损失２０１２年１－９月为１，４３５，３２９．０６元，较上年同期增加８９．０５％，主要原因是公司报告期应收账款余额比报告同期增加，从而计提坏账准备增加所致。

  ６、营业外收入２０１２年１－９月为１，６４７，７３０．６３元，较较上年同期减少５６．０４％，主要原因是公司报告期同期收到上市成功专项财政补贴所致。

  ７、营业外支出２０１２年１－９月为７９，６０７．５１元，较较上年同期增加４４．２１％，主要原因是公司报告期内捐赠支出所致。

  ８、所得税费用２０１２年１－９月为６，３５４，０３０．４４元，较上年同期增长３０．０３％，主要原因是公司报告期利润增加对应的所得税增加所致。

  现金流量表变动情况如下：

  １、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加５４．２９％，主要原因是公司报告期内销售收入增加而收到货款增加所致。

  ２、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加１３８．４１％，主要原因是公司报告期内收到募集资金存款利息增加所致。

  ３、购买商品、接受劳务支付的现本期较上年同期增加３６．７８％，主要原因是公司报告期内随销售的增加而采购资金支付增加所致。

  ４、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增加９４．１２％，主要原因是公司报告期内支付职工薪酬增加所致。

  ５、支付的各项税费本期较上年同期增加４１．１７％，主要原因是公司报告期内随销售的增加而税费增加所致。

  ６、支付的其它与经营活动有关的现金本期较上年同期增加６１７．６７％，主要原因是公司报告期内签发承兑汇票及信用证保证金增加所致。

  ７、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额增加８６，０００．００元，为公司报告期内溢价处置交通工具所致。

  ８、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期增加２８２．７７％，主要原因是公司报告内募投项目资金支付增加所致。

  ９、支付的其他与投资活动有关的现金１５，３８４，１３３．４２元，主要原因是公司报告期内募投项目国外设备采购开具信用证保证金净流出。

  １０、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上期增加５１２９．５０％，主要原因是公司报告期内发放现金股利所致。

  （二）业务回顾和展望

  一、报告期内业务回顾

  ２０１２年第三季度，公司销售收入稳步增长，实现营业收入１３，３４９万元，同比增长６８．３２％；归属于上市公司股东的净利润１，６１１万元，同比增长４９．８２％。２０１２年前三季度，公司实现营业收入２７，７３２万元，同比增长３２．４％；归属于上市公司股东净利润３，５２７万元，同比增长２５．７１％。

  公司业绩的稳步增长主要得益于胶印油墨市场需求的持续增长以及公司在市场中的优势地位。报告期内，公司生产所需原材料价格有小幅波动，松香价格从去年的高位有所回落，但颜料和油类产品价格有所上涨，原材料价格的因素在一定程度上制约了公司业绩的增长水平。

  报告期内，公司为实现年度经营计划主要开展了如下工作：

  １、进一步把握市场脉搏，通过加强市场调研，紧跟行业发展趋势，对现有的产品结构进行调整优化，加强了技术创新，改良工艺配方，并在报告期内成功申请获得了一项发明专利《一种防菌抑菌ＵＶ胶印油墨》。同时通过技术改造，进一步努力提高产能，以满足日益增长的市场需求。

  ２、加大资本运作力度，完善产业链，提高技术创新能力。在报告期内，经过前期的调研和项目筛选，公司制定了超募资金使用计划，在江苏连云港灌南化工园区使用部分超募资金投资设立了全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司。该公司将专注于油墨产品上游原材料之一的颜料生产，对公司降低经营成本，增加利润空间，完善公司自身产业链都有战略性意义。

  报告期内，经过深入的调研考察，公司通过竞价拍卖的方式成功拍得法国老牌油墨生产企业ＢＲＡＮＣＨＥＲ公司核心运营资产。依托该部分资产，公司在法国投资设立了全资子公司ＢＲＡＮＣＨＥＲ ＫＩＮＧＳＷＯＯＤ有限公司。此次收购行为对于公司的业务经营模式是一种很好的补充，不仅完善了公司的产品结构，增强了公司的研发力量，同时极大的提升了公司的国际形象，对于公司开拓国际市场，推进国际化战略有着积极的意义。

  二、公司未来业务展望

  １．加强技术改造，优化资源配置，扩大产能。

  当前，公司募投项目正在建设中，公司现有生产设备的产能已不能满足销售的需要，面对市场需求的快速增长，必须通过整合内部资源，提高管理水平，对生产技术进行合理改造，从而进一步提高生产能力，满足市场的需求。

  ２．积极推进募投项目的建设，尽早释放产能，扩大营销规模。

  ３．对于法国子公司的经营，做好资源整合和优化配置，实现优势互补。

  三、主要风险提示

  １．原材料价格波动风险

  原材料成本在公司产品中所占比重较大，原材料成本的价格波动会直接影响到公司的毛利润水平，公司的主要原材料包括松香、颜料、矿物油及亚麻油等。在全球经济形式严峻的背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素，会对公司经营带来一定的风险。

  ２．业务并购风险

  公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购ＢＲＡＮＣＨＥＲ公司核心运营资产对公司的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。

  四、重要事项

  （一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  （二）募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  （三）非标意见情况

  □ 适用 √ 不适用

  （四）其他重大事项进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  （五）公司现金分红政策的制定及执行情况

  １、２０１２年４月３０日召开的２０１１年年度股东大会审议通过了２０１１年度权益分配方案。拟以２０１１年末总股本７，３５０万人民币普通股为基数，每１０股派送２．００元（含税）现金股利，共计１，４７０万元。上述方案已于２０１２年６月２０日实施完毕。本次权益分配实施方案符合公司章程的规定及股东大会决议的要求。

  ２、根据中国证监会和深圳证券交易所关于对上市公司利润分配的相关规定，公司于２０１２年４月３０日召开的２０１１年年度股东大会上审议通过了关于对公司章程中利润分配政策的相关条款进行修订，对利润分配形式、现金分红的具体条件和比例等具体政策予以明确。２０１２年６月，中国证监会江苏监管局发布了《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》，根据通知要求，为进一步规范苏州科斯伍德油墨股份有限公司（以下简称“公司”）利润分配和现金分红有关事项，推动公司建立科学、持续、透明的分红政策和决策机制，公司于２０１２年８月１３日召开的第二届董事会第九次会议上审议并通过了《公司章程》中利润分配政策、利润分配事项的决策程序和机制等相关条款的修订，经２０１２年第一次临时股东大会审议通过并执行。具体内容可见于２０１２年８月１５日刊登在证监会指定信息披露网站上的《公司章程修订对照表》。

  （六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  （七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （八）证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  （九）衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  １、报告期末衍生品投资的持仓情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  （十一）发行公司债券情况

  是否发行公司债券

  □ 是 √ 否