证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

（三）限售股份变动情况

三、管理层讨论与分析

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

１、资产负债表项目变动幅度较大的情况与原因说明

（１）货币资金期末余额比年初减少１５．０８％，主要是公司本期新增固定资产投资、新建医院装修改造，以及收购医院等原因导致货币资金余额减少。

（２）应收账款期末余额比年初增长７３．６３％，主要原因是随着医保患者人数的增加，导致次月与医保机构结算的待结算款增加，以及报告期因吸收合并医院导致应收账款增加。

（３）预付账款期末余额比年初增长３６．２３％，主要原因是公司规模扩大预付设备款增加。

（４）应收利息期末余额比年初下降８９．４９％，主要系部分定期存单到期收回利息所致。

（５）其他应收款期末余额比年初增长７２．４４％，主要系由于公司规模不断扩大，新筹建医院的借款所致。

（６）存货期末账面价值比年初增长２２．８９％，主要原因系医院网点增加和经营规模扩大导致存货相应增加。

（７）在建工程期末余额比年初下降５４．０５％，主要原因是石家庄爱尔、常德爱尔、南充爱尔改扩建工程以及新建兰州爱尔的装修工程款本期完工转入长期待摊费用。

（８）开发支出期末余额比年初增长３１．９１％，主要系信息化管理系统项目开发新产生的支出。

（９）商誉期末余额比年初增长６８．６９％，主要系报告期内公司溢价收购成都康桥眼科医院形成的商誉。

（１０）递延所得税资产期末余额比年初增加２９３．６７％，主要系报告期内确认部分可弥补亏损的递延所得税费用所致。

（１１）应付账款期末余额比年初增加３８．６４％，主要系经营规模扩大，公司信用期内尚未支付的应付材料款增加，以及新设和扩建医院的装修工程、购买设备款增加所致。

（１２）预收账款期末余额比年初增加２３．３０％，主要是随着公司经营规模扩大，医院预收款项相应增加。

（１３）应付利息期末余额比年初增加５９１．８１％，主要是公司向国际金融公司借款在本期计提的应付利息。

（１４）预计负债期末余额比年初增加１４８．９５％，主要系公司报告期收购成都康桥转入预计负债款所致。

２、利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明

（１）２０１２年１－９月营业收入为１２１，９４７．７３万元，上年同期为９６，６７５．１０万元，比上年同期增加２６．１４％，主要是公司品牌影响力的增强、医技水平的提高及经营规模的不断扩大，各医院提供医疗及相关服务的业务量和营业收入同比上升所致。

（２）２０１２年１－９月营业成本为６７，０８１．６３万元，上年同期为４２，７３２．１７万元，比上年同期增加５６．９８％，其一是随着经营规模的扩大，在收入增长的同时成本相应增长；其二是临床医疗科室应承担的房租费及摊销由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。

（３）营业税金及附加２０１２年１－９月为９６．９０万元，较上年同期增加６９．２６％，主要系子公司长沙佳视医疗器械有限公司收入增长导致应纳增值税附加税增加所致。

（４）管理费用２０１２年１－９月为２１，２８０．７１万元，较上年同期下降６．９２％，主要系临床医疗科室应承担的房租费及摊销由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。

（５）财务费用２０１２年１－９月比上年同期下降１５７．２６％，主要系定期存款利息增加所致。

（６）营业外支出２０１２年１－９月比上年同期增加６０．７８％，主要系公司本期对贫困人员减免医疗费用较上年同期上升所致。

（７）所得税费用２０１２年１－９月为３，７１５．２３万元，比上年同期下降３１．４８％，主要系本期根据部分医院实现的利润及盈利预测情况，根据可弥补亏损确认计提递延所得税所致。

３、现金流量表项目变动幅度较大的情况与原因说明

（１）经营活动产生的现金流量净额２０１２年１－９月为２２，２２０．０８万元，同比增长３２．２２％，主要系营业收入和净利润增加所致。

（２）投资活动产生的现金流量净额２０１２年１－９月为－２５，５２５．３３万元，同比增长３．３１％，主要系投资新建、改扩建多家医院，导致投资活动现金流出量较大。

（３）筹资活动产生的现金流量净额２０１２年１－９月为－６，２８８．０２万元，同比增加９０．３２％，主要系集团分配股利及子公司成都康桥、株洲三三一支付少数股东股利所致。

（二）业务回顾和展望

２０１２年前三季度，公司紧紧围绕董事会年初制定的经营目标和任务，继续坚持“以内生增长为核心，以外延增长为突破口”的发展思路，大力发展公司全眼科业务，充分发挥公司品牌效应，有效促进了公司的稳定发展，公司行业地位得到进一步巩固和提升，主要经济指标持续保持增长态势。公司２０１２年１－９月实现营业收入１２１，９４７．７３万元，较去年同期增长２６．１４％；实现营业利润１９，１１０．８０万元，较去年同期增长０．７２％；实现净利润１４，９７９．０１万元，较去年同期增长１０．８３％；实现归属于母公司的的净利润１４，８０８．５１万元，较去年同期增长１０．２１％。报告期内，准分子激光矫正近视手术量仍处于恢复过程中，但要完全达到增长预期仍需要时间。

随着国家医药卫生体制改革持续深入推进以及居民收入的不断增长，医疗消费支出将继续保持稳定增长，公司仍将继续保持一定的增长态势。

四、重要事项

（一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（二）募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

（三）非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

（四）其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

（五）公司现金分红政策的制定及执行情况

１、公司现金分红政策的制定情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［２０１２］３７号）要求，结合公司实际情况，公司拟对原《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行修订。

为充分听取中小股东的意见，了解投资者诉求，公司于２０１２年７月１９日就公司利润分配政策等事项向投资者征求意见，公司在参考投资者的修订意见上对公司章程进行了修订，关于修订公司章程的议案已于２０１２年７月２５日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过，并将提交股东大会审议。修订后的主要利润分配条款如下：

（１）利润分配原则：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。

（２）利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式；在有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。

（３）公司达到以下条件必须现金分红： １）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； ２）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； ３）公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的３０％，且超过５，０００万元人民币。

（４）现金分红的比例及时间： 公司在当年实现的净利润为正数且当年末累计未分配利润为正数的情况下，公司应当进行现金分红，且公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的１０％，或连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的３０％。 公司当年盈利但公司董事会未做出现金分配预案的，应在当年的年度报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表独立意见。

（５）股票股利分配的条件：根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。 监事会应对董事会和管理层执行现金分红政策的执行情况及决策程序进行监督。

（６）决策程序与机制：公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，提出年度或中期利润分配方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

（７）利润分配政策的调整机制：如因外部环境或公司自身经营状况发生重大变化，公司需对利润分配政策进行调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议通过后提交公司股东大会以特别决议方式审议通过。

２、公司现金分红政策的执行情况

公司上市后每年都进行了现金分红，公司现金分红政策由董事会根据公司当前经营现金流情况和项目投资的资金需求计划，协调公司的短期利益及长远发展的关系，在充分考虑全体股东的利益的基础上，确定合理的股利分配方案，并报股东大会批准。利润分配政策的制定及实施情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，同时中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权得到了充分维护。

（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（九）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

１、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

爱尔眼科医院集团股份有限公司

董事长 陈 邦

二○一二年十月二十五日