证券时报多媒体数字报

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人赵文权、主管会计工作负责人许志平及会计机构负责人陈剑虹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

（三）限售股份变动情况

三、管理层讨论与分析

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明

１、货币资金期末余额较期初下降３４．１９％，主要原因是收购公司支付股权购买款所致。

２、应收票据期末余额较期初增长７５．００％，主要原因是报告期公司用票据结算的业务量增加所致。

３、应收账款净值期末余额较期初增长９６．１５％，主要原因是公司报告期业务量增长导致期末未收回业务款增加以及公司报告期新收购子公司北京今久广告传播有限责任公司，主营业务为设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告，主要行业为房地产业，业务模式及所处行业决定其应收账款偏大，截止２０１２年９月３０日，北京今久广告传播有限责任公司应收账款余额为１３，２９３．１０万元。

４、预付账款期末余额较期初增长１９３．２２％，主要原因是公司报告期支付新办公楼装修费用以及业务量增长供应商的预付款项增加所致。

５、其他应收款净值期末余额较期初增长１０１．６５％，主要原因是公司报告期业务量增长，相应的项目临时借款、项目押金增加及新增租赁办公用房押金所致。

６、无形资产期末余额较期初增长７６．６０％，主要原因是公司报告期新购置业务管理系统及持续投入协同办公平台等信息化管理平台所致。

７、商誉期末余额较期初增长１３１．５２％，主要原因是公司报告期新收购全资子公司北京今久广告传播有限责任公司股权所致。

８、报告期末短期借款为公司报告期向上海浦东发展银行北京分行和招商银行北京分行申请流动资金贷款。

９、应付账款期末余额较期初增长７０．４３％，主要原因是报告期业务量增长导致应付供应商款项增加所致。

１０、预收账款期末余额较期初增长１９８．６９％，主要原因是公司业务增长，预收服务费增加所致。

１１、应付职工薪酬期末余额较期初增长７９．３６％，主要原因是公司业务规模扩大，员工人数增加，员工人员成本增加所致。

１２、报告期末应付利息２８．２１万元主要是流动资金贷款计提利息。

１３、报告期末应付股利期末余额１，４７１．８６万元主要是下属子公司精准阳光（北京）传媒广告有限公司及北京今久广告传播有限责任公司应付股东分红款。

１４、股本期末余额较期初增长１２０．４０％，主要原因是公司资本公积金转增股本及发行股份收购北京今久广告传播有限责任公司导致股本增加所致。

二、利润表项目大幅变动的情况及原因说明

１、营业收入２０１２年１－９月较上年同期增长１０９．３６％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司，业务量较大所致。

２、营业成本２０１２年１－９月较上年同期增长１１６．１５％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司，广告成本偏高所致。

３、销售费用２０１２年１－９月较上年同期增长９１．４０％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司，业务规模扩大，员工人数增加，人员成本及办公成本增加，及计提的期权成本所致。

４、管理费用２０１２年１－９月较上年同期增长５７．８６％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司，业务规模扩大、员工人数增加，人员成本、办公室租金等办公成本增加，以及计提期权成本所致。

５、营业税金及附加２０１２年１－９月较上年同期增长３１．００％，主要原因是公司业务增长以及营业税改增值税综合影响所致。

６、财务费用绝对值２０１２年１－９月较上年同期下降７４．４９％，主要原因是与上年同期相比，公司募集资金减少，银行存款利息收入减少，银行贷款增加，贷款利息支出增加所致。

７、资产减值损失２０１２年１－９月较上年同期增长１２７．６２％，主要原因是上年同期公司会计估计变更，导致同比数据增幅较大。

８、投资收益２０１２年１－９月较上年同期增长１，５２４．９４％，主要原因是公司２０１１年１０月新收购金融公关集团业务量较大，公司按照权益法确认的应享有的净损益较大所致。

９、营业外收入２０１２年１－９月较上年同期增长８３．０３％，主要原因是公司收到政府补助增加所致。

１０、营业外支出２０１２年１－９月较上年同期增长２１７．４１％，主要原因是公司捐赠支出增加及处置固定资产所致。

１１、所得税费用２０１２年１－９月较上年同期增长１３０．８７％，主要原因是公司业务增长，利润总额增加，企业所得税增加所致。

１２、净利润２０１２年１－９月较上年同期增长９９．８４％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司业务量较大所致。

１３、归属于普通股股东净利润２０１２年１－９月较上年同期增长１１１．７２％，主要原因是公司业务增长及与上年同期相比公司新收购子公司北京思恩客广告有限公司、精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京今久广告传播有限责任公司业务量较大所致。

三、现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明

１、经营活动产生的现金流量净额２０１２年１－９月较上年同期增长３２．７３％，主要原因是公司业务增长，销售回款较快以及项目预收款增加所致。

２、投资活动产生的现金流量净额绝对值２０１２年１－９月较上年同期增长７０．２６％，主要原因是报告期公司收购北京今久广告传播有限责任公司、上海智臻网络科技有限公司，收购北京思恩客广告有限公司、上海励唐会展策划服务有限公司、北京博思瀚扬企业策划有限公司少数股东股权，后续支付精准阳光（北京）传媒广告有限公司、北京美广互动广告有限公司、金融公关集团股权收购款等，导致投资活动现金流出３３，４７４．９３万元所致。

３、筹资活动产生的现金流量净额２０１２年１－９月较上年同期增长５４８．１７％，主要原因是报告期公司取得银行短期贷款１．５０亿元所致。

四、主要财务指标大幅变动的情况及原因说明

１、基本每股收益２０１２年１－９月较上年同期增长１０３．８５％，主要原因是公司归属于普通股股东净利润较上年同期增加所致。

２、归属于上市公司股东的每股净资产期末较上年度末下降３７．６４％，主要原因是资本公积金转增股本及公司发行股份购买资产导致期末股本增加所致。

（二）业务回顾和展望

一、报告期总体经营状况回顾

报告期内，公司继续贯彻“内生式增长”和“外延式发展”并举的发展战略，为客户提供专业化的服务，取得了较好的经营成果。公司经营情况持续提升的主要原因：一是公司内生增长迅速。得益于客户需求上升，公司品牌、资金及服务质量等的竞争优势及公司对新客户、新业务的开拓，公司原有品牌经营良好，原有业务持续、健康、稳定发展；二是公司通过一系列收购，使公司业务扩展至互联网广告、广告策划、财经公关，地产全案策划等领域，由于新收购公司贡献，提升了公司报告期经营业绩；三是公司加强各品牌间的资源整合，强化协同效应，有助于公司经营效益的提高。报告期内，公司营业收入相比２０１１年同期增长１０９．３６％；归属于母公司所有者的净利润增长１１１．７２％。

二、未来业务展望

随着中国经济转型、消费升级及对公共关系服务的认识程度和重视程度提高，为营销传播服务行业提供了广阔的市场。目前，公司初步形成了包括广告、公共关系服务和活动管理等增值服务在内的营销传播服务链，为实现公司未来成长为中国一流的专业传播集团的战略目标奠定基础。公司将继续坚持公司自身的发展战略，把握发展机遇，实现公司快速发展。

四、重要事项

（一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

（二）募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

（三）非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

（四）其他重大事项进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于２０１２年１０月１５日召开公司２０１２年第二次临时股东大会，审议通过了公司通过向特定对象非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买四川分时广告传媒有限公司合计１００％股权，并募集配套资金的议案（相关内容详见《公司２０１２年第二次临时股东大会决议公告》）。截至本报告披露日，相关资料已经报送中国证券监督管理委员会。

（五）公司现金分红政策的制定及执行情况

一、公司现金分红政策的调整情况

报告期内公司对现金分红政策进行了两次调整：

（１）２０１２年３月２２日，公司２０１１年年度股东大会审议通过《关于修订公司章程部分条款的议案》，修订公司章程第一百七十六条第二款为：在公司当年实现盈利符合利润分配条件时，公司董事会应根据公司的具体经营情况和市场环境，制定利润分配预案报股东大会批准。原则上公司每年分配的利润不低于当年可分配利润的２０％，其中现金分红所占比例不低于当年可分配利润的１０％，并且任何三个连续会计年度内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的３０％。

（２）２０１２年１０月１５日，公司２０１２年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程部分条款的议案》，修订后的公司章程完善了公司现金分红的政策依据和分红比例、利润分配方案的审议程序、利润分配政策的变更等事项，明确提出了利润分配审批程序中加强独立董事、监事会和中小股东发挥作用的条款。修订后公司章程中对利润分配政策的规定符合中国证监会等监管机关的规定。

二、公司２０１１年度利润分配情况

２０１２年３月２２日公司召开２０１１年度股东大会，审议通过了２０１１年度权益分派方案，以公司总股本１８０，０００，０００股为基数，向全体股东派送现金每１０股派２元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每１０股转增１０股。 上述权益分派方案已经于２０１２年５月１７日实施完毕。

三、对现金分红政策的执行情况

公司严格执行现金分红政策，利润分配实际情况符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。

（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（九）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

１、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）发行公司债券情况

是否发行公司债券

√ 是 □ 否

公司拟发行不超过人民币四亿元的公司债券。关于本次申报发行公司债券的情况如下：

１、２０１２年２月２９日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于非公开发行公司债券的议案》，并提请２０１１年度股大大会审议。

２、２０１２年３月２２日，公司２０１１年度股大大会审议通过《关于非公开发行公司债券的议案》。

３、２０１２年６月５日中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过了本公司非公开发行公司债券的申请（详见公司公告）。

４、２０１２年６月２１日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于非公开发行公司债券的议案》，明确了本次非公开发行公司债的发行规模、发行方式、发行对象、债券期限、募集资金用途、债券利率。

５、２０１２年８月１７日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过修改《关于非公开发行公司债券的议案》，对公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于非公开发行公司债券的议案》中的发行方式、债券利率进行修改；新增条款：债券形式。

６、２０１２年１０月１０日，公司收到中国证监会中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司非公开发行公司债券的批复》（证监许可［２０１２］１００４号），对公司非公开发行公司债券事宜批复，核准公司非公开发行面值不超过４亿元的公司债券（详见公司公告）。

截至本报告披露日，公司尚未发行公司债券。